荞麦米、荞麦面生产线技术改造项目申请建设可研报告.doc

第一章 总论一项目名称：年增产2500吨精品荞麦米、荞麦面生产线技术改造项目二、建设单位： *加工有限责任公司三、法人代表：*四、项目性质：技术改造五、建设地点： 市松山区五三开发区 *加工有限责任公司内六、项目建设期限：1 年（2009年12月-2010年12月）七、建设规模和内容：1、 建设规模：项目达到设计能力后，年增产荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，荞麦壳450吨。2、 建设内容：在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上，购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套。八、 投资估算及资金筹措：1、总投资：项目总投资232.0万元，其中建设投资212.0万元，铺底流动资金20.0万元。2、资金筹措：企业自筹62.0万元，其中：用于固定资产投资42.0万元，用于流动资金20.0万元；申请银行贷款70万元，全部用于固定资产投资；申请专项资金100.0万元，全部用于固定资产投资。九、经济效益：年新增销售收入1249.0万元，总成本费用1182.6万元，产品出口免所得税，交纳营业税15.9万元，新增净利润50.5万元，投资利润率21.8，财务内部收益率22.6，财务净现值134.1万元（I012时），全部投资回收期2.5年，贷款偿还期2.5年（含一年建设期）（见可研报告评价指标汇总表）。可研报告评价指标汇总表 表1-1序号指 标 名 称单位数量备注1设计规模1.1年增产精品荞麦米吨17501.2年增产荞麦面吨7501.3副产品饲料吨751.4副产品荞麦壳吨4502新增劳动定员人162.1生产工人人11含生产技术人员2.2管理人员人53建筑面积m204购置设备台、套445总投资万元232.05.1固定资产投资万元212.05.2铺底流动资金万元20.06资金筹措6.1自筹万元62.06.2申请银行贷款万元70.06.3申请专项资金万元100.07产品销售收入万元1249.08总成本万元1182.69交纳营业税万元15.910年交纳所得税万元0免税11年实现税后利润万元50.512税后全部投资回收期年2.513银行贷款偿还期年2.5含建设期13投资利润率%21.814财务内部收益率%22.615盈亏平衡点%69.4十、结论1、项目正常生产后，每年实现销售收入1249.0万元，每年企业获净利润50.5万元，证明本项目经济效益很好，有很强的获利能力。2、项目投资利润率为21.8%，财务内部收益率22.6%，税后全部投资回收期2.5年，贷款偿还期2.5年（含建设期），证明本项目清偿能力很强。3、通过项目的盈亏平衡分析，可以证明本项目有很强的抗风险能力。4、本项目的投产后，可增加地方财政收入，安排16名下岗职工再就业。经评价，证明本项目经济效益和社会效益都很显著，项目是可行的。第二章 项目承担单位基本情况 *加工有限责任公司组建于2005年9月，注册资本60万元，厂区占地面积3000平方米，建筑面积2150平方米，现有具有高素质的员工18人，技术人员5人，占职工总数的27.8，管理人员4人。主要以粮食加工为主,兼营粮食购销的外向型民营企业.公司拥有总资产585.6万元,其中：固定资产234.5万元,流动资产562.1万元。产品主要是公司自已出口韩国、和日本等国。2008年实现销售收入1377.9万元，净利润6.7万元。缴纳税金1.5万元，企业累计未分配利润8.9万元。2009年预计实现销售收入1860万元，企业净利润58万元，累计未分配利润67万元。本企业已通过ISO9001:2000国际质量管理体系认证,企业所生产的产品在2009年1月被中国中轻产品质量保障中心评为“质量、服务、信誉”AA品牌。 第三章 申报项目的主要内容和特色 在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上，购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套（见新增主要设备一览表）。新增主要设备一览表序号设备名称规格型号单位单价（元）数量金额（万元）备注一荞麦加工设备1色选机S2631台125000112.50 2清选机TQTQ台3500013.50 3比重机SN225A台4800014.80 4搅拌机6N9-32台4500014.50 5粮食去石机 TOSF100套4000028.00 含风机6米筛BT台4000014.00 含风箱7脱壳机ZAV-30台130000791.00 8分级筛ZHW -60套4500014.50 9分级筛ZHW -30套5000015.00 10包装封口机HF90528台1300022.60 11提升机SHX-11台120001720.40 12输米机台2000012.00 13面粉机MFWY 台2000012.00 14储粮罐20T台3000013.00 15壳筛套5000015.00 含刷壳机16输送机台1500023.00 17沙克龙台2500025.00 18除尘设备套3000013.00 合 计台、套44183.80 第四章 现有基础条件一自然条件1地理位置及地形地貌松山区位于东经11747-11939，北纬4201-4243。东与敖汉旗隔水相望，西与河北省围场县毗邻，南与喀喇沁旗、元宝山区连接，北与翁牛特旗、克什克腾旗交界，环拥 市中心城区，是连接内蒙古自治区东西部，沟通关内外的枢纽和走廊。松山区东西长152.5公里，南北宽77公里，总面积5955平方公里。松山区居燕山山脉七老图山东麓。地势呈西北高，东南低坡形顷斜状。境内东中部属平川区，南部东北部为丘陵区，北部西北部为山区。场区南临县级公路，东、北、南三面环山，地形为缓坡地势。2气候水文条件松山区属中纬度温带半干旱大陆性季风气候区。年平均气温大部地区5-7，无霜期115-145天，年平均降水量约420毫米，干旱指数大于10，年干燥度2.0-4.5，年日照时数2360-2968小时。境内河流有昭苏河、半支箭河、什勒嘎河、锡伯河、阴河、英金河、羊肠子河、老哈河，均属于老哈河水系。河网密度为0.82公里/平方公里；丘陵沟壑区河网密度为0.4公里/平方米公里；河谷平川区河网密度为0.35公里/平方公里。平均径流量为26.797万立方米。 市松山区所在地理位置光照、积温、雨量适合荞麦的种植和生长，经农业部农产品质量安全中心检测，项目区大气、用水和土壤等条件符合生产无公害农产品的条件和标准。本项目的原料能够保证全部是无污染的绿色食品。二社会经济条件松山区总人口54.8万人。2008年，松山区地区生产总值实现69.7亿元，比上年增长26.3%。其中，一、二、三产业分别实现17.7、30.5、17.5亿元，分别比上年增长4.8%、40%和17.9%。财政收入完成4.0亿元，比上年增长36.2%。城镇居民人均可支配收入实现10415元，农民人均纯收入实现4616元。三原料供应条件松山区农村经济以种植业为主，是 地区的产粮大县。2008年末耕地面积141216公顷，粮食产量545617吨，其中荞麦产量达到38000多吨，荞麦产量约占全市总产量的12%以上，荞麦资源充足，可满足供应。四基础设施建设条件供水：厂内有防火井一眼，饮水井一眼，并有自来水设施。排水：生活排入渗水井。供电：共有100v变压器一台，200v变压器一台，配电设施齐全可供整个院内机械、照明等使用。供热：院内供热用2吨锅炉。五工程地质与水文地质条件项目区内上部均有第四系覆盖，为上更新统风积黄土状粉土，浅黄色、黄色，平均厚度30米左右，局部大于50米以上，具垂直节理和大孔隙，含钙质结核及钙质菌丝，上部含少量植物根。本区未见基岩及侵入岩出露，岩性单一。根据项目区的土层的成因类型及物理力学性质，把场地划分为一个大区，即松散岩第四系风积区:松散岩第四系风积区开发园区均有分布，为黄土状粉土，平均厚度约30.0m，具垂直节理及大孔隙，含钙质结核，松散，容重1.75g/cm3,天然含水率21.1%，内磨擦角=19.2，粘聚力c=0.078Mpa，湿陷起始压力=0.05Mpa，湿陷系数=0.025，轻微湿陷，湿陷深度一般5米左右，具一级非自重湿陷性，承载力特征值fak=140MPa。总之，开发区工程地质条件较好。项目区第四系地层厚度较大，覆盖整个工作区。地下水主要接受大气降水入渗补给，排泄方式为向下游径流及开采。含水层为第四系孔隙潜水，第四系孔隙潜水入渗开采型。含水层岩性为黄土状粉土，局部夹薄层黄色细砂，厚度，富水性受古地理及微地貌控制，变化较大，厚度不均，水位埋深20m左右，富水性差。渗透系数量0.091/s.m，水化学类型为HCO3-NaCaMg，矿化度小于1。本项目用水主要以平煤元宝山露天矿疏干水为主，与本区地下水关系不大。 六、市场条件本项目主要产品（荞麦米）以出口为主，主要出口韩国、日本和菲律宾等国家，这些国家对无污染、无公害的绿色食品特别重视，市场供求矛盾比较突出，需求量较大。同时，随着人们生活水平的提高和消费结构的变化，人们对大宗农产品和初级农产品需求增长减缓，但对农产品质量安全的要求越来越高，无公害和绿色农产品，越来越受到人们的青睐。国内也有广阔的市场空间。 *加工有限责任公司有较好的市场渠道，产品销售前景乐观因此本项目的市场条件优越，产品市场容量大，销路广阔。七交通运输条件松山区五三经济开发区，交通十分便利，境内京通铁路、绥经国道（306）赤承省道（0803线）、平双省道（0509线）和区乡公路纵横交错，互相贯通，形成了公路骨干网络。八、技术条件 *加工有限责任公司现有具有高素质的员工18人，技术人员5人，占职工总数的27.8；并且该公司同国内食品加工知名企业技术合作，凭借其技术能力和产量质量，获得了质量检测部门的质量证书和产品自营出口证书，并成为国家绿色食品理事会会员单位，获得内蒙古自治区农牧业厅颁发的无公害农产品产地认定证书，本项目拟引进国内一流的食品加工技术，为生产优质荞麦深加工产品创造条件。九、自筹资金条件企业经济效益较好，2009年该公司预计实现销售收入1860万元，企业净利润58万元，累计未分配利润67万元，本项目需要企业自筹62万元，有自筹能力。十地震根据国家地震局1990年和2001年出版的1:400万“中国地震烈度区划图”和“中国地震动峰值加速度区划图”，地震基本烈度为7度，基本地震加速度值为0.15g。第五章 项目实施方案一、产品方案该项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。二、土建工程利用现有生产厂房和公用工程，不需要扩建和新建。三、设备工程：购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套（见新增主要设备一览表）。新增主要设备一览表 单位：万元序号设备名称规格型号单位单价（元）数量金额（万元）备注一荞麦加工设备1色选机S2631台125000112.50 2清选机TQTQ台3500013.50 3比重机SN225A台4800014.80 4搅拌机6N9-32台4500014.50 5粮食去石机 TOSF100套4000028.00 含风机6米筛BT台4000014.00 含风箱7脱壳机ZAV-30台130000791.00 8分级筛ZHW -60套4500014.50 9分级筛ZHW -30套5000015.00 10包装封口机HF90528台1300022.60 11提升机SHX-11台120001720.40 12输米机台2000012.00 13面粉机MFWY 台2000012.00 14储粮罐20T台3000013.00 15壳筛套5000015.00 含刷壳机16输送机台1500023.00 17沙克龙台2500025.00 18除尘设备套3000013.00 合 计台、套44183.80 四、生产工艺及流程生产工艺采取立体与平面时空相结合布置，使整个生产线衔接顺畅有序。确保企业的产品能根据行业发展及市场需求的特点，制造出能够满足用户需求的产品。 1、工艺布局结合项目的实际情况，做到按工艺流程合理布局，结构紧凑。2、制造设备的设计选型原则为结构简单、功能先进、易于维修。3、对原辅料的质量进行控制。4、设置质检中心，对生产的全过程及成品的质量进行有效的监控。 五、产品质量标准本项目产品执行企业标准：1、色泽、口味正常，2、当年产的荞麦，3、杂质1%以下，4、水份14%以下， 5、抽样标准100袋以下抽样不少于2袋，100袋以上的抽样不少于5袋，每增加100袋增抽2袋。第六章 项目投资规模及资金来源，申请专项资金的理由及数额，专项资金的使用方向一、项目投资规模项目总投资232.0万元，其中固定资产投资212.0万元，铺底流动资金20.0万元。（一）固定资产投资：1、建筑工程费无建筑工程2、设备购置费定型设备按生产厂家现行出厂价另加58%的运杂费，非标设备由建设单位自行加工，可节省时间和投资。设备费为183.8万元，占固定资产投资的86.7（见主要设备一览表）。3、安装费荞麦加工车间设备的安装费，按设备费的6%计算，设备安装费为11.0万元，占固定资产投资的5.2。4、其它费用前期费用，包括勘察设计费、信息费、咨询论证费、可研报告费等，按工程费用的1.0%计算；建设单位管理费和职工培训费及环评费，根据项目实际情况计算；基本预备费，根据本项目情况，按工程费用和其它费用2.0%计算，固定资产投资贷款70万元，年利率按6.02计算。经计算，其它费用为17.2万元，占固定资产投资的8.1。经计算，本项目固定资产投资为212.0万元。（详见固定资产投资估算表）。（二）流动资金估算：本项目的流动资金采用流动资金估算表详细估算法进行估算。根据项目所需原辅材料价格、用量和产品市场销售情况，确定各因素周转次数和每年周转天数，测定流动资金需要数，经测算，项目需铺底流动资金20万元。二、资金来源项目总投资中，建设单位自筹62.0万元，其中：用于固定资产投资42.0万元，用于流动资金20万元；申请银行贷款70.0万元，全部用于固定资产投资；申请专项资金100.0万元，全部用于固定资产投资。三、申请专项资金的理由及数额本项目产品为出口产品，本项目的实施可以为国家创收外汇，并且项目的经济效益很好。故申请国家专项资金支持。计划申请专项资金100.0万元。四、专项资金的使用方向用于购置荞麦精加工的生产设备32台、套（见专项资金的使用方向明细表）。专项资金使用方向明细表序号设备名称规格型号单位单价（元）数量金额（万元）备注一荞麦加工设备1色选机S2631台125000.00 112.50 2清选机TQTQ台35000.00 13.50 3搅拌机6N9-32台45000.00 14.50 4粮食去石机 TOSF100套40000.00 28.00 含风机5米筛BT台40000.00 14.00 含风箱6脱壳机ZAV-30台130000.00 226.00 7分级筛ZHW -60套45000.00 14.50 8分级筛ZHW -30套50000.00 15.00 9包装封口机HF90528台13000.00 22.60 10提升机SHX-11台12000.00 1720.40 11输米机台20000.00 12.00 12面粉机MFWY 台20000.00 12.00 13壳筛套50000.00 15.00 含刷壳机合 计台、套32100.00 第七章实施项目预期目标、经济和社会效益一、实施项目预期目标项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。每年生产期300天计算，设备大修为一年一次。项目计算期为10年（不含建设期），建设期为一年。投产第一年为生产能力的60，第二年为生产能力的80，从第三年以后达到设计能力。二、经济效益分析（一）总成本费用估算1、主要原料为无污染的荞麦等，收购价格按市场价格计算，并加2-3的运杂费和损耗费计算，电费按0.78元/KWH计算，燃料煤价格为220元/吨，水费按1.0元计算，直接生产成本为1067.5万元。2、工人工资及附加，新增生产人员和技术人员11人，平均月工资1500元/人。按工资总额的14%提取福利费，则工人工资及附加为22.6万元。3、固定资产原值及折旧，按分类直线法进行折旧，其中建筑工程折旧年限为20年，机器设备折旧年限为10年，仪器仪表和运输设备折旧年限为10年。残值均按原值的5%计算，每年折旧费为19.3万元（见固定资产折旧与摊销费计算表）。4、修理费，根据行业情况，本项目修理费按折旧费的40%计算，每年修理费为7.7万元。5、摊销费，递延资产5年全部摊销完，每年摊销5.3万元。6、企业管理费，企业管理费包括管理人员办公经费，平均每人每年3000元，管理人员差旅费，平均每人每年5000元，管理人员平均月工资2600元（新增管理人员5人），工会会费按全公司工资总额的2%计算，全厂的职工教育经费，按全厂年工资总额的1.5%计算，职工的劳动保险费，按全厂年工资总额的20%计算，以及业务招待费和其它费用等，经计算，企业管理费为35.2万元（详见企业费用估算表）。7、销售费用，根据产品目前市场销售情况和市场前景预测，销售费用按销售收入的2.0计算，销售费用为25.0万元。 经计算，总成本费用为1182.6万元，其中变动成本为1067.5万元，固定成本115.1万元。总成本费用中的经营成本为1158.0万元（详见总成本费用估算表）。（二）指标分析1、产品价格及销售收入项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。经计算，年增加销售收入1249.0万元。2、税金及附加本项目的产品营业税为15.9万元，该产品为出口产品，免附加税和所得税。3、企业净利润正常年份，企业每年增加净利润50.5万元。4、盈余公积金按企业净利润的10%可提取公积金，作为企业今后的发展基金，累计提到自有资金的50%时，可停止提取。5、清偿能力分析根据现财务现金流量表分析，全部投资回收期为：税后全部投资回收期Pt=2.5年（含建设期）6、银行贷款偿还期2.5年（含建设期）7、静态指标计算投资利润率净利润总投资投资利润率= 100%50.5232 = 100% =21.8% （3）产值利润率50.51249.0产值利润率= 100% =4.0% 8、动态指标分析（1）财务内部收益率项目基准财务内部收益率I0为12%，全部投资财务内部收益率为：NPV1NPV1+|NPV2|FIRR=I1+（I2-I1） 100% 22.6（2）财务净现值I0=12%时 净现值为134.1万元（三）不确定性分析1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示：固定成本销售收入-变动成本-销售税金BEP= 100%115.11249.0-1067.5-15.9= 100%=69.4%本项目只要达到设计能力的69.4%时，企业可保本经营，证明项目盈利水平和抗风险能力很强（见盈亏平衡图）。盈亏平衡示2、敏感性分析从敏感性分析表中分析，正常年份投资利润率为 21.8%，当产销价格（即产量或价格）增加5%时，投资利润率增加到38.6%，增加16.8个百分点，当产品销售收入下降5%时，投资利润率降到4.9%，减少16.8个百分点，证明本项目对产品产量和产品价格变化很敏感;当经营成本增加5时，投资利润率降到6.5，减少15.2个百分点，当经营成本减少5时，投资利润率增加到37.0，增加15.2个百分点；当变动成本增加5时，投资利润率降到8.4，减少13.3个百分点，当变动成本减少5时，投资利润率增加到35.9，增加14.1个百分点，证明本项目对经营成本和变动成本的变化对投资利润率影响较敏感；总投资在5%上下变动时，投资利润率增加或减少1.11.0个百分点，证明本项目对总投资的变化对投资利润率影响不敏感，所以企业在投产后，特别注意产品产量和产品价格以及原辅材料价格不能大幅度变化。敏感性分析示意图财务内部益率(22.6%)FIRR值（%）基准收益率（12.0%）销售收入经营成本线变动成本总投资-15 -10 -5 0 5 10 1550.0 三、社会效益 （1）加大龙头企业的带动作用，促进松山区和周边地区农业内部结构调整。随着本项目的投产，松山区农民可进行种植结构的调整，真正起到了龙头带动作用。（2）促进农民经纪人队伍的形成，发展和壮大。本项目为农民实现产供销提供了最佳场所，为农民从生产型转为生产经营型提供了舞台，为农村经济的发展带来了活力和生机。带动当地农业生产的发展。（3）倡导绿色消费理念，提高人民的健康意识和生活质量。随着人们生活水平的提高，人们对食品质量的要求也越来越高，绿色无公害的粮食等将大量进入市场，因而有效促进松山区无公害绿色食品生产的发展。为实现农村的小康奠定了坚实的基础。（4）可间接为100余名农村剩余劳力，中间安排16名下岗职工提供再就业机会，减轻政府和社会负担，缓解了城区就业压力。（5）促进农村科技普及和农民素质的提高，荞麦生产特别是保护地生产属于劳动密集型产业，对劳动者素质要求较高，促使农民不断学习科技知识，增强自身素质，提高生产效益。（6）本项目的建设带动了运输业、餐饮业、洗浴、房屋出租等第三产业的发展，使企业周边成为名副其实的第三产业区，为松山区和五三乡经济建设和社会发展作出贡献。第八章 项目风险分析主要风险因素在于政策风险、市场风险、财务风险、管理风险等。1政策风险。本项目的实施依赖于国家的支持粮油加工技术改造专项资金的支持，该政策的调整和变动将会对本项目带来风险。2财务风险。遵循“微利运营”的原则，项目的利润率较低，存在财务风险。3、市场风险。项目产品因是以出口日本、韩国为主，基本不存在市场问题。4管理风险，公司要求有着严格的管理程序，如果管理不当，直接影响到完不成出口合同，所以在企业运营过程中存在着运营管理风险。防范和降低风险的对策。根据对各种风险因素及风险程度的分析，项目面临的主要风险已经明确，针对这些风险因素提出如下防范和降低风险的对策。1积极争取资金保证项目的顺利实施。2加强企业生产和信息管理，规避管理不善带来的管理风险。3、加强产品质量管理和检测，保证产品质量，不断扩大市场领域。4、健全企业规章制度，加强企业管理。第九章评价结论 一、研究结论根据对产品的市场前景、工艺技术、建设方案、原材料供应、环境保护、建设环境、财务分析和不确定性分析，证明本项目市场前景广阔、经济效益好、投资回收期短、抗风险能力强，达产后的各项指标均高于基准指标，说明本项目是切实可行的。二、问题及建议1、为适应市场需求的变化，在生产现有产品的同时，要加强新产品的开发研究，建议企业成立自己的研发中心，加强新产品开发。2、本项目投产后，加强管理，提高生产效率，降低生产成本。3、本项目属农业产业化深加工项目，对基地农户有较强的带动作用，是一个兴企富民项目，建议企业加强同政府部门的沟通联系，争取较优惠的贷款政策或政府政策性扶持资金的扶持，迅速发展壮大企业生产规模。25