银行个人贷款柜台操作规程(模版).doc

个人贷款柜台操作规程为规范个人贷款柜台业务操作，根据xxxxxx银行授信风险管理操作手册个人信贷分册、xxxxxx银行零售授信业务放款审核操作手册、个贷风险管理系统操作手册，特制定本操作规程。柜台人员参与的个人贷款业务操作环节主要涉及：质押凭证的核实、个贷代保管品的保管、贷款资金划转、个贷费用划款、个人贷款变更、不良贷款处理等内容。一、质押凭证的核实凡有价单证质押贷款等所涉及的质物为我行开立的有价单证（如：存单、理财权利凭证、国债收款凭证、电子国债、大额存单等），应由柜台人员对凭证进行核实。当柜台人员接到业务人员提交的签章齐全的个人有价单证确认及冻结通知书与相关质押凭证时，核对确认书与质押凭证内容是否一致，核对质押凭证的真实性与有效性。核对无误后，将该有价单证在核心系统中用“4316账户冻结”交易做冻结处理，个人有价单证确认及冻结通知书作冻结交易凭证。柜台人员还应在通知书中签属意见并签章，将确认书回执联与有价单证退业务人员。二、个贷代保管品的保管抵质押品的账务处理已由业务人员通过个贷系统联动核心系统完成，柜台人员只需将业务部门送交的抵质押品作代保管品入库保管。代保管品的保管库房应满足金库标准，代保管品的保管人与代保管品账务处理人不得是同一人，代保管品的保管及核算必须在同一机构。代保管品库管员可以由现金或重空库管员兼任，代保管品可入专库存放，也可放入现金或重空库房保管（由现金或重空库管员兼任代保管品库管员的情况下）。（一）代保管品的入库对入库保管的抵质押品，应由放款审核部门填制一式四联的“xxxxxx银行代保管品入库凭证暨审批表”(简称“入库凭证”)，放款审核部门移交人员及负责人应在“入库凭证”上签章，连同实物送交保管机构的会计部门。会计部门经办人员应按如下要求认真审核：1.“入库凭证”中记载事项是否与代保管品有关内容一致；2.“入库凭证”的签章是否齐全，与预留签章样本是否一致。3.对于我行开立的存单、理财权利凭证和国债收款凭证等，需再次核对这类质押凭证的真实性与有效性。经查无误后，由放款审核部门移交人、会计部门记账人及代保管品库管员共同在清晰的监控视线范围内将代保管的抵质押品装入代保管袋中进行封包，同时在一式四联的“入库凭证”上由有关经办人员共同签章后，第一联会计部门专夹保管，出库时作表外付出传票的附件；第二联会计部门作“4104代保管有价值品”表外收入传票；第三联由放款审核中心负责人签字后粘于代保管品袋上，作为标明包内物品及封签双重用途（如该联不清楚，可由放款审核中心负责人在第一联复印件上签字后代替）；第四联入库后退放款审核中心专夹保管。会计人员按入库凭证中所记载内容，使用“7301代保管品入库”交易复核个贷系统发送的电子指令，打印内部通用凭证，作“4104代保管有价值品”表外收入传票附件。交易成功后，会计人员在“代保管品交接登记簿”中登记，经相关人员签收后，代保管品由库管员入库保管。“代保管品交接登记簿”由会计人员负责保管。 （二）代保管品的出库代保管品出库时，放款审核部门填制两联的“xxxxxx银行代保管品出库凭证暨审批表”（简称“出库凭证”），注明出库原因并签章齐全后交会计部门。会计记账人员抽出专夹保管的第一联“入库凭证”，核对入库凭证与出库凭证内容是否一致，审核无误后，按出库凭证中所记载内容使用“7303代保管品出库”交易复核个贷系统发送的电子指令，交易处理完毕后，将第一联“出库凭证”作“4104代保管有价值品”表外付出传票，将打印的内部通用凭证及专夹保管的原第一联“入库凭证”作表外付出传票附件。记账人员在第二联“出库凭证”上签章后交代保管品库管员。库管员审核无误后在“出库凭证”上签章，将代保管品从库房取出，在清晰的监控视线范围内与放款审核部门移交人、会计部门记账人共同将保管袋拆封，核对清点代保管品与“出库凭证”内容一致后，将代保管品及第二联“出库凭证”退放款审核部门移交人，并由相关人员在“代保管品交接登记簿”中进行签收。（三）代保管品的核对代保管品的账账、账簿、账实核对应坚持每月至少核对一次的原则。会计部门要确保代保管有价值品表外科目的核算准确，定期逐笔核对实物、专夹保管的“入库凭证”、核心系统内的“代保管品登记簿”、代保管品表外账，确保四者一致。另外，因特殊需要，需核对、检查、使用及处理代保管品袋中的具体代保管品时，应由相关放款审核部门提交“出库凭证”，按照前述规定的出库手续办理出库。完毕后，再由相关放款审核部门提交“入库凭证”，按照前述规定的入库手续办理入库。三、个人贷款资金划转对于开发商、销售商、制造商等不在我行开立结算账户，或是因其他原因，个人贷款资金会划入“25191个贷资金发放待销账”专用账户，并生成待销账序号。对于贷款资金需从“25191个贷资金发放待销账”专用账户中划付指定账户，以及扣收开发商等商户保证金的，需依据放款审核部门提供的“xxxxxx银行个人贷款划款凭证”（销账序号打印在本凭证上方）划至指定账户。柜台人员在审核“xxxxxx银行个人贷款划款凭证”时应注意以下内容：1 签章是否齐全，与预留签章样本是否一致。2 金额大、小写是否一致。3 收款人账号、户名及开户行是否填写齐全。4 查询“25191个贷资金发放待销账”的账务明细，核对明细账摘要中注明的借据号是否与凭证中注明的借据号一致，销账序号是否有误。5 是否注明了“依据文件名称”、“依据文件编号”。核对无误后，柜台人员依据该“xxxxxx银行个人贷款划款凭证”办理资金划转。处理完毕后，经办柜员分别将四联“xxxxxx银行个人贷款划款凭证”的第一联做会计记账凭证；第二联作放款审核部门回执；第三、四联加盖“业务讫章”分别作收款人和付款人回执，其中第四联仅在付款人为客户结算账户时使用。原则上“25191个贷资金发放待销账”账户日终余额应为零。四、个贷费用划款按新会计准则的要求，我行在开展个贷业务过程中产生的相关费用（如中介费支出、代理费支出）需计入递延费用支出。该支出属于我行的费用项目，目前采取个贷系统后台经办、核心柜员前台必须于当日进行复核记账的处理模式。在办理划款时，柜台人员依据业务部门出具的签章齐全的三联“xxxxxx银行个人贷款划款凭证（费用）”，使用“6233个贷协议收付录入”交易进行复核，将相应款项划入指定账户，然后将三联“xxxxxx银行个人贷款划款凭证（费用）”的第一联作当日传票，第二联退放款审核中心，第三联上加盖“业务讫章”作客户回执。五、个人贷款变更个人贷款的变更，包括提前还款、变更利率、变更还款方式、变更贷款期限、变更还款账号以及贷款展期等内容。贷款的变更内容中，变更还款账号是由业务人员在个贷系统中直接处理，无需柜台人员参与。其他变更内容，柜台人员需要依据业务人员提交的“xxxxxx银行个人贷款合同信息变更通知单（1）”和“xxxxxx银行个人贷款合同信息变更通知单（2）”（以下简称“通知单”）办理。当柜台人员接到业务人员提交的通知单后，需审核该通知单上的签章与预留样本是否一致，无误后按通知单上的内容办理贷款变更业务。为方便柜台人员操作，该“通知单”中除注明了贷款的具体变更事项，同时还注明了变更时柜台人员需使用的交易（变更交易包括：2401个人贷款个别利率修改、2402个人贷款借款期限变更、2403个人贷款还款方式变更、2408个人贷款展期、2411变更借款人信息、2416普通贷款转期限组合贷款、2417个人贷款附加属性维护、2418期限组合贷款转普通贷款、2204个人贷款提前还款）。对于提前归还款的，柜员应使用2204交易打印两联行标空白凭证，一联作记账凭证，另一联交业务部门，业务部门提供的“通知单”作为当日传票的附件，随传票装订；而对于其他的贷款变更，业务部门提供的“通知单”作当日传票，打印的核实行作附件。（注：平安个人小额信用贷款的保险理赔和个人实物黄金质押贷款的使用质押品提前还款的，由个贷系统直通，无需柜员操作，但由客户发起的非使用质押品提前还款的除外。）对于办理贷款展期的借据，需在贷款出现逾期前进行办理，逾期后不可展期。在柜台人员做完贷款展期复核交易后，该笔借据的状态为“预展期”状态，在贷款的到期日，系统日终批量进行展期。批量展期后，该借据才被真正展期（到期日变为展期后的到期日），借据的状态变为展期。贷款展期后起用新的执行利率，系统将对此笔借据分段计息，从到期日次日起按新利率执行，在到期日（含）前按旧利率执行。六、不良贷款处理（一）借款人主动还款对于贷款本金或利息逾期未还的借款人，可直接将足额现金存入还款账户，待我行核心系统日终批量扣收；或是借款人到贷款开户行现场办理。在现场办理时，柜台人员依据借款人提供的还款账户信息，使用“2510个人贷款组合查询”交易确认贷款信息，直接使用“2203个人贷款归还欠款”交易即时办理。交易成功后使用两联行标空白打印贷款还款凭证，一联作记账凭证，另一联交还款人。对于使用保证金归还贷款的，柜台人员需依据业务部门出具的签章齐全的“xxxxxx银行个人贷款保证金使用审批单”、“保证金账户划款通知书”，使用“2203个人贷款归还欠款”交易办理还款。交易成功后使用两联行标空白打印贷款还款凭证，一联作记账凭证，另一联交业务部门，“xxxxxx银行个人贷款保证金使用审批单”、“保证金账户划款通知书”作记账凭证附件。对于使用内部账户归还欠款的，柜台人员需依据业务部门出具的签章齐全的“xxxxxx银行内部划款通知单”，使用“2203个人贷款归还欠款”交易办理还款。交易成功后使用两联行标空白打印贷款还款凭证，一联作记账凭证，另一联交业务部门，“xxxxxx银行内部划款通知单”作记账凭证附件。（二）清收个人不良贷款的处理在个人不良贷款进入清收处置阶段，对于使用清收回的资金归还贷款的，并且业务部门要求扣款时需按还款期数由小到大处理时，需比照六（一）的方式办理；如业务部门要求清收回的资金先扣收贷款本金，再扣收贷款欠息的，需由业务部门出具签章齐全的“个人贷款转呆账及扣款申请单”，柜台人员首先使用“2406个人贷款转呆滞、呆账处理交易”将该贷款状态转为呆账，并按要求进行停息或不停息处理，然后使用“2203个人贷款归还欠款”交易办理清收资金的还款处理。交易成功后使用两联行标空白打印贷款还款凭证，一联作记账凭证，另一联交业务部门，“个人贷款转呆账及扣款申请单”作记账凭证附件。（三）使用质物归还贷款对于直接使用质物归还贷款的，应首先由放款审核中心将质物出库（电子国债、大额存单除外），柜台人员依据签章齐全的行使质押权通知书（合同中约定到期日使用质物归还贷款的除外）和质押物出库还款监控通知书，将质物相应的资金转入“448-4个贷质押资金暂挂款项”专户，再使用“2203个人贷款归还欠款”或“2204个人贷款提前还款”办理贷款归还。支取设有密码的质物用于还贷款时，柜台人员应依据业务部门的通知，对凭证做“密码挂失”和“密码重置”后办理支取手续。如贷款结清后有剩余存款，需将这部分存款按协议约定转入出质人的结算账户；如为定期剩余存款，在符合条件的情况下也可根据协议为客户开具新的定期存单，并将新凭证在网点票据、凭证客户签收登记簿中登记，指定专人入库（保险柜）妥善保管，同时通知存款人及时持本人有效身份证件来我行领取新凭证。七、错账处理对于个人贷款本金或利息扣收错误等原因，需进行贷款本金或利息冲补账处理的，柜台人员应依据业务部门出具的签章齐全的“xxxxxx银行个人贷款冲补账通知书”，填制两联冲补账凭证，使用“2410个人贷款冲补账”交易处理。交易完毕后，将一联冲补账凭证作当日传票，“xxxxxx银行个人贷款冲补账通知书”作传票附件，另一联冲补账凭证交业务部门备查。八、批量处理（一）贷款结息贷款结息将在贷款指定的结息日进行结息与扣款处理。批量结息有以下几个规则：1. 全天候处理，无论其是否节假日。2. 结息时，先取月供表的扣款金额，如果有欠息则进行汇总，一并从还款账户进行扣收。3. 根据账户的设置，进行自动扣收。即系统先从客户第一还款账户扣收，不足部分从保证金账号扣收(如已设置保证金账户)，如上述账户仍不能满足贷款结息资金的扣收，系统将扣收第二还款账户的资金。4. 如果有贴息还要从贴息账号扣收贴息部分，如果贴息无法收到，系统会在“321699其他应收利息”（0199）下自动开立贴息欠息账户，并将未收到的贴息反映在这个账户中，当贴息账户中有款支付时，柜台人员要做联机交易手工处理。5. 扣收到的利息直接计入贷款计提应收利息；扣收不到的利息，系统根据贷款的状态计入表内欠息或表外欠息：当贷款是应计贷款时，产生的欠息会计入表内欠息，当贷款是非应计贷款时，产生的欠息计入表外欠息，表内欠息计出的复利计入表外欠息。6. 如果还款账户中的余额不足以全部偿还本次结计出的利息，系统会将还款账户的余额扣到0为止。7. 贷款结息时对本金当期利息进行扣收，同时对表内欠息及表外欠息的复利结出计入相应的利息科目。8. 贷款结息后系统自动生成个人贷款结息清单和个人贷款计息清单。9. 贷款结息如需从保证金账号和第二还款账号扣款，均需从个贷系统提前约定还款日期。保证金账号还需提前约定扣款限额。（二）每日扣款如果按揭贷款有逾期未还的情况，系统每日日终会自动逐期扣收按揭贷款的表内欠息、逾期本金和表外欠息。扣款时按期数由小到大进行，有多少扣多少。其扣款顺序统一按总行设定的扣款顺序参数执行，扣款规则同八（一）相关规定。（三）形态转移贷款在下列情况系统会进行形态转移：1 在逾期的月供超过90天仍未归还时，系统将这一期状态由逾期改为呆滞，并将这笔贷款由应计改为非应计，同时将这笔贷款全部的表内欠息转入表外欠息，并生成个人贷款应计与非应计互转清单；2 在将贷款已逾期90天以上的月供全部归还后，系统会将这笔贷款由非应计改为应计，并将当前逾期本金所生成的表外欠息再转回表内欠息，同时生成个人贷款应计与非应计互转清单。（四）贷款利率更新个人住房贷款期限在1年以内(含1年)的,以及执行固定利率的期限大于一年的贷款，实行合同利率,如遇利率调整,不分段计息；个人住房贷款期限在1年以上的且不是固定利率方式的贷款,如遇基准利率调整,于下一年一月一日起,按新利率计息。核心系统在每年的一月一日自动进行批量贷款利率更新，根据该笔贷款登记簿中的货币代号、贷款类型、起息日和到期日以及贷款利率浮动方式和浮动值计算新的执行利率，如果计算出的新利率与旧利率不一致，则自动变更为新的贷款利率，贷款利率更新批量处理只在每年的一月一日进行。贷款利率变更后系统将按新的利率重新计算贷款的期供表，当期月供到期时对新旧利率按实际天数补差。逾期月供每天计息，自动取最新利率。九、客户回执打印（一）贷款发放的回执打印。业务部门通过个贷系统将贷款资金发放完毕后，对于资金转入开发商、销售商等在我行开立的结算账户的，柜台人员于次日营业前，使用“0050报表下载”、“0051单份报表打印”交易打印客户回单，加盖“业务讫章”后交客户。（二）还款凭证的打印。对于批量结息和扣款等批量账务处理，扣收借款人或保证人等账户资金的，柜台人员可使用“2507客户回单打印”交易为客户打印回单。另外，个人贷款的发放、结息、归还涉及对公结算账号的客户回单均可以在次日通过“批量打印客户回单”中打印。十、住房公积金贷款住房公积金贷款的操作模式与自营贷款基本一样，但由于贷款资金由住房公积金管理中心提供，因此，各行在开办公积金贷款时，需做好“公积金款项来源专户表”的设置。在设置参数时需注意：1 分行代码：本分行的分行代码。2 营业机构号：为开办住房公积金贷款的机构号，如果一个分行有多个营业机构开办住房公积金贷款，必须逐个设置。3 贷款类型：住房公积金住房贷款共有两个：“09960代理住房公积金贷款”和“09961代理住房公积金贷款(万分之五)”。两者的区别是：前者的贷款逾期后逾期利率执行2.1，后者的贷款逾期后逾期利率执行5。如果同一个机构同时使用这两个贷款类型，这两个贷款类型均需在此参数表中设置。4 发放款项来源账号：本账户是公积金贷款资金预存账户。贷款发放时，贷款资金由本账户转入借据指定的入账账户。“发放款项来源账号”可以是本分行的对公结算账号或本分行的内部专用账号(4000-4999)。5 本金收回账号：本账户是公积金贷款归还本金集中账户。在归还公积金贷款本金时，本金由借款人还款账户转入此账户。这个账号可以是本分行的对公结算账号或本分行的内部专用账号(4000-4999)。6 利息收回账号：本账户是公积金贷款归还利息集中账户。在归还公积金贷款利息时，利息由借款人还款账户转入此账户。这个账号可以是本分行的对公结算账号或本分行的内部专用账号(4000-4999)。7 日志序号：分行人员不用填写。其他注意事项：1 发放款项来源账号、本金收回账号、利息收回账号是否采用相同账户不受系统约束，为方便统计、分析与管理，建议采用不同账户。2 系统自动控制“发放款项来源账号”、“本金收回账号”、“利息收回账号”不被清户。3 不得随意删除参数。如确需删除参数，系统将自动检查所删除的贷款类型是否存在未还清贷款，如果有，则不能做删除处理。十一、本规程由总行运营管理部负责制定、解释、修订。十二、本规程自印发之日起执行。