差旅费管理新规制度.docx

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该文件分发到以下部门办公室：
序号
部门名称
序号
部门名称
1
行政人事部
2
财务部

企业外派及出差补助标准暂行措施

目 录
1． 目标
2． 范围及定义
3. 异地短期出差
4. 职员外派费用补助标准
5. 职员外驻费用补助标准
6. 交通相关说明
7. 住宿相关说明
8. 补助、交通相关说明
10. 差旅费报销注意事项
11. 附则

企业外派及出差补助标准暂行措施
1.目标：为了适应企业发展需求，确保企业驻外人员、出差人员在外基础工作生活需要，规范企业管理，现制订本暂行措施。
2. 适应范围及定义：
2.1本措施适适用于企业委派长久驻外人员及短期出差人员。
2.2短期出差：时间二十日以内；外派：时间二十日以上六十日以内；外驻：时间在六十日以上至六个月；长久：时间六个月以上。在当地招聘人员及职员因个人原因提出调动不属此范围。

时间
杂费补助
住房补助
备注
短期出差
在一个地域停留二十日以内
按等级区域，80至120元/日
按等级区域，160至350元/日
详看细则或表格
外派
在一个地域停留二十日以上六十日以内
按等级区域，600至1000元/月
按等级区域，80至175元/日
详看细则或表格
外驻
在一个地域停留六十日以上，六个月以内
按不一样区域
租房居住
详看细则或表格
长久
六个月以上
同薪资标准
同薪资标准
参考薪资标准
2.3 区域分三档：
A城市四个：北京、上海、广州、深圳
B城市七个：天津、武汉、成全部、沈阳、杭州、南京、重庆。
C城市多个：其它省会或地级城市。

3. 异地短期出差：
3.1 异地短期出差费用标准：
项目
等级
火车
轮船
飞机
A类区域
B类区域
C类区域
住宿
补助
住宿
补助
住宿
补助
副总经理
硬席/硬卧
二等舱
经济舱
350
120
300
100
240
80
部门经理
硬席/硬卧
三等舱
经济舱
300
120
250
100
200
80
通常职员
硬席/硬卧
三等舱
经济舱
250
120
200
100
160
80

3.2 差旅费包含出差人员住宿费、交通费、伙食（生活）补助费、公杂费（具体包含邮电传真费、订票费、打包费、购办公用具、国外公交费、国外必需小费等）等，本制度适适用于企业全部部门人员出差费用实施标准。

4. 职员外派费用补助标准：

职务等级
外派补助
住房补助/天
市内交通、误餐、通讯及杂费等
A区域
B区域
C区域
经理级
1000元/月
175
150
120
主管级
800元/月
150
125
100
通常职员
600元/月
120
100
80

5. 职员外驻费用补助标准：

职务等级
外驻补助
租房补助/月
市内交通、误餐、通讯及杂费等
A区域
B区域
C区域
经理级
800元/月
800
600
500
主管级
600元/月
700
500
400
通常职员
400元/月
600
400
300

6.交通相关说明
6.1 职员出差遇特殊情况，需乘坐高于其等级标准交通工具，须经总经理书面、口头同意方可行；如是口头同意，在报销时须经同意领导签字确定。
6.2 职员出差要尽可能选择直达目标地交通工具，在起始地和目标地之间没有直达交通工具情况下，应选择最合理交通路线和工具，。
6.3 职员出差时如和比自己职务高人员一同出差，经总经理同意可享受职务高人员乘坐交通工具标准，若有舱位不一样，仍有舱位区分。
6.4 机场建设费、保险费（限一张票只能有一份保险）等可实报实销。

7. 住宿相关说明
7.1 出差人员和企业领导同行时，因工作需要，经总经理或以上领导同意，须和同行领导同住一家宾馆，其住宿费按该宾馆一般标准间标准报销。
7.2 住宿费必需列明住宿天数、单价、附有企业名称正式住宿发票，对单价、住宿日期等项目内容不全、手续不完备、有涂改现象单据，一律不予报销。
7.3 外派、外驻人员在某一地分企业工作，如分企业有宿舍尽可能住企业宿舍，如分企业无集体宿舍，则按上表住房标准凭票报销或补助(如住企业宿舍，则不再报销租房补助)。如职员个人原因造成租金超标准，超额部分由职员个人负担。

8.补助、交通相关说明
8.1 机场到市区交通费凭交通工具车票实报实销。如遇航班时间较早或较晚情况，机场仍有接送机场大巴，标准上应乘坐公共交通工具。 如遇特殊情况乘坐出租车，需提交专题说明。
8.2 因工作需要必需发生公杂费（公杂费包含订票费、托运费、寄存费），凭有效原始票据实报实销（同时提交填写收寄单等）。
8.3 出差人员应提前安排好经济合理出差行程，可请行政人事部行政人员帮助预订往返交通票，并尽可能事先预订目标地住宿酒店。
8.4 补助已包含短途公共交通、小额通讯、自理饮食、其它零星费用，不得再另行报支。
8.5 港澳出差：按实际出差天数，暂按天天补助250港元（或折算成等值人民币，包含交通、误餐、通讯等费用，不含住宿）。标准上不得在港澳住宿，特殊情况须住宿，事前经企业领导同意。港澳出差回来报销包含外币时，按报销日汇率计算。
8.6 外地参与各类会议、参观考察、专题讲座、培训学习人员，主办单位统一收取各类费用（含食宿费），凭主办单位发票、收据实报实销。
8.7 职员在出差当日往返超出8小时，可享受一天出差补助。
8.8 远途出差者，计算出差补助通常采取“去头留尾”标准。比如：9日出差12日返回者，给3天出差补助。

10. 差旅费报销注意事项
10.1 出差人员于出差返回前，在不影响工作前提下，如需绕道办理私人事务，经企业副总经理或以上等级领导同意，可按事假处理，事假期间费用自理，回程车船费按直达或最合理路线交通工具标准报销。
10.2 出差人员在出差返回企业后，必需请人事行政部主管及以上等级人员确定出差返回时间，并在出差申请单据上签字注明返回时间。
10.3 全部出差人员出差期间应妥善保管好原始票据，在报销差旅费时，使用企业统一《差旅费报销单》，凭有效票据填报出差日期、事由、路线、金额、同行人等，并在出差返回后一周内报财务部，由财务部集中审核，如遇特殊情况延迟报销时间最长不能超出半个月，当事人须书面说明原因，由部门责任人确定方可报销，超出出差返回之日起半个月差旅费不予报销，费用自理。报销程序按管理文件《费用报销及付款审批制度》中相关要求实施。
10.4 出差人遗失差旅费发票，需提交专题申请汇报，说明遗失原因及差旅费实际开支情况，经副总经理以上等级领导同意后，遗失发票差旅费方可按标准内实际发生金额50%报销。
11. 附则：
11.1 本措施自下发之日起实施。
11.2 分企业视实际情况可租用一间二室或三室房，作为企业派驻或出差人员使用，分企业行政部作为租用房管理者，应确保在前一人离开后立即更换日常住宿用具，保持清洁，以确保以后人员能立即入住，以降低企业出差成本。
11.3 分企业有条件提供此住宿标准住房时，外派人员不再享受住房补助。
11.4 外派人员住分企业宿舍，房间水、电、气等费用由个人负担。
11.5 外派人员已在总企业购置了社会保险，分企业不再购置。
11.6 外派薪酬由派驻企业决定，标准上不能低于现行工资。
11.7 外派人员薪酬、外派补助由派驻企业负担。
11.8 为外派人员购意外保险一份。