1、项目四 总账管理系统日常业务处理实训一 凭证处理实训二 出纳处理 本章重点1.填制凭证填制凭证2.修改凭证修改凭证3.出纳处理出纳处理 本章难点1.修改凭证修改凭证2.出纳处理出纳处理4业务一：业务一：填制凭证业务二：业务二：审核凭证业务三：业务三：出纳签字业务四：业务四：修改已审核的凭证业务五：业务五：删除凭证业务六：业务六：记账业务七：业务七：查询凭证业务八：业务八：修改已记账凭证实训一实训一 凭证处理凭证处理u业务描述u岗位说明u操作指导 业务一：填制凭证（1）2016年1月1日，财务部宋清预借差旅费，取得原始单据。（2）2日，此物布开出现金支票提现备用。（3）3日，财务部宋清报销差旅费
2、（4）4日，支部销售部广告费（5）5日，经理室报销业务招待费。业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述W02黄小明，填制记账凭证；W01宋清设置常用凭证。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P113-117u业务描述u岗位说明u操作指导 业务二：审核凭证2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016你那1月的5笔业务进行审核处理。业务描述业务描述业务描述业务描述
3、W01宋清审核记账凭证。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P118-119u业务描述u岗位说明u操作指导 业务三：出纳签字2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016你那1月的5笔业务进行出纳签字处理。业务描述业务描述业务描述业务描述W03李卉审核出纳凭证进行出纳签字。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P121-122u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 业务四：修改已审核凭证2016年1月5日，请修改616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的记字5号凭证金额为800元。业务描述业务描述业务描
4、述业务描述W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字，W02黄小明修改凭证，W03李卉对凭证进行出纳签字，W01宋清审核凭证。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明业务流程业务流程业务流程业务流程操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P123-125u业务描述u岗位说明u操作指导 业务五：删除凭证2016年1月5日，请删除616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的记4号凭证。业务描述业务描述业务描述业务描述W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字，W02黄小明作废凭证，W01宋清整理凭证。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P128
5、-129u业务描述u岗位说明u操作指导 业务六：记账2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的4笔业务的凭证进行记账处理。业务描述业务描述业务描述业务描述W02黄小明记账。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P130u业务描述u岗位说明u操作指导 业务七：查询凭证2016年1月5日，请查询616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的记1号凭证。业务描述业务描述业务描述业务描述W01宋清查询凭证。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P132u业务描述u岗位说明u业务流程u操作指导 业务八：修改已
6、记账凭证2016年1月5日，请修改记2号凭证借贷方金额为3000元。业务描述业务描述业务描述业务描述W02黄小明佐冲销凭证和补充登记凭证，W03李卉进行出纳签字，W01宋清审核凭证，W01 宋清记账。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明业务流程业务流程业务流程业务流程操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P135-1394出纳签字实训二实训二 出纳处理出纳处理u业务描述u岗位说明u操作指导 出纳签字2016年1月5日，请登记616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的支票，并与银行对账。业务描述业务描述业务描述业务描述W03李卉登记支票，并与银行对账。岗位说明岗位说明岗位说明岗位说明操作指导操作指导操作指导操作指导详见教材P139-147 本章小结总账管理出纳签字出纳签字修改凭证修改凭证 填制凭证填制凭证审核凭证、记账审核凭证、记账出纳管理出纳管理
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