生产型企业管理制度范本样本.doc

泗阳县尼科织造员工守则 二00八年十一月十五日文 件 目 录首 语第一章 行政管理组织结构划分第二章 管理部门职能职责第三章 企业文化和经营理念第四章人事通则第五章劳动纪律第六章 办公室人员行为规范第七章 例会制度 第八章财务管理制度第九章 现金管理制度第十章 费用报销管理制度第十一章 出纳人员岗位责任制第十二章工资核发制度第十三章考勤制度第十四章奖惩条例第十五章生产车间管理制度第十六章安全生产条例第十七章 车间生产物料损耗管理暂行要求第十八章 仓库管理制度第十九章文明卫生通则第二十章 职员宿舍管理制度第二十一章 保安部安保制度第二十二章 安全保卫通则第二十三章 企业车辆暂行管理要求 泗阳县尼科织造 年11月18日首 语欢迎您加入本企业。企业将全力为每名职员提供适宜岗位、创建科学竞争机制和良好发展平台，帮助你在新岗位上实现自己人生价值，真正实现职员本身利益和企业效益“双赢”目标。 要立即了解企业相关政策和基础要求，请认真阅读职员手册。当熟悉了职员手册中内容后，你对企业工作要求及管理理念将会有一个更清楚认识，包含你对企业期望和企业对你期望。假如有不明确，请提出自己疑问。本手册能够作为企业政策概要说明，也是对职员工作行动指导。手册中内容并不意味着一份雇佣协议或雇佣确保。手册中所涵盖内容能够依据企业发展需要而随时修订。本手册经审核后交财务部备份。 泗阳县尼科织造 年11月18日第一章 行政管理组织结构划分1总经理( )2行政人事部( )3销售部( )4财务部( )5生产部( )6采购部( )7技术部( )8机修部( )9晒管部( )10.仓库管理.( )11. 保安部 .( )第二章 管理部门职能职责为了加强企业管理，改变目前运行机制，适应该代企业发展步伐，依据现代化企业管理模式和结合本企业实际情况，考虑本企业职员特殊性，对本企业部门设定作以下调整和各部门职能职责作以下要求。但在管理人员任用上实施兼职体制，在薪资上暂不表现，待企业效益显著提升时作对应调整。 此次作部门职能职责调整目标关键是表现企业管理规范化、职能化、责任到人，职责分明。总目标是要实施企业管理机制转行，达成管理思绪清楚明朗化，杜绝过去在实际生产过程中出现问题时相互推委，相互扯皮，没有些人敢负担责任；关键意义是提升工作效率和经济效益，增加领导干部和职员收入，提升企业形象，把企业做大做强。为此把现在行政管理部门实施解体，重新组建和任命新领导班子组织新领导机构。一 .行政人事：行政人事部关键责任人由( )同志负责，其关键职能和职责为：帮助总经理搞好企业生产运行总体工作，对总经理负责。总经理明确要求负责企业人事招聘、人事档案建置、生产一线整体运行；减低成本、降低投入、减低耗损、提升人力成本和机械成本工作效率，实现现在运行状态下利润最大化；加强企业全方面管理，提升各项制度实施力度，引导企业进入现代企业正规化运行模式。率领全体职员不停学习，更新思想和工作理念，全方面提升管理思想业务技能，和时俱进，杜绝过去那种“软抵御”管理行为；杜绝过去那种错位管理、越权管理、断层管理不科学行为；全方面表现数字化财务管理模式，深入完善库存商品账务建置工作；建立健全品质督查管理档案，建立健全设备技改维修档案，在整个生产过程全方面推行统计数字电脑化方案。实现科学化合理分工，不停引进新管理人才，重视人力资源基础集中，源源不停地给企业注入新活力；树立新企业文化，杜绝部分治标不治本错误管理行为，不停完善企业必备支柱部门建设，实现条条块块清楚化管理机制，顺利地实现脱胎换骨企业实情化转型，抛弃家族管理模式机制，期望各位领导和全体职员放下自我，了解总经理，服从企业机构改制，把小家和大家结为一个整体和企业共同负担和抵御目前金融危机，共患难同成长，和企业同时迈上一个新台阶。二 .销售部:因为现在生产比较小没有形成大生产规模，所以销售工作仍由总经理高金宝同志负责，其关键职能和职责为：销售工作是企业生存和发展总体支柱，销售是生产管理和财务管理前提，生产管理和财务管理销售基础，其职能把握市场信息和市场动态，不停扩大企业销售范围，学习新经营理念和经营模式，不停横向或纵向地深层次发展。其职责是卖一个好价钱，加强资金周转速度，提升经济效益，确保做大、做强、做精。三 . 财务部:财务部现在依据企业实际生产情况仍保持现实状况，但在人职员作职能和职责上作显著调整，在财务管理制度上采取规范化调整；具体事宜由财务部门提供。四 . 生产部:生产部是目前工作重中之重，所以，在这个部门工作程序上作出显著调整和设定，其关键职能和职责为：具体程序设定为：由复纸切纸磨纸卷管晒管成型（后整理车间）入库。依据以上流水程序设定，各车间职能和职责责任人作以下调配：（一）。复纸车间仍由郭勇同志负责。其关键任务为：1锅炉工认真推行本职员作，确保正常供气，气压值按正常生产需要供给；2确保对锅炉正常检测和维修，无事故发生；3依据锅炉本身燃烧能力，努力争取煤炭完全燃烧，节省煤源；4全部操作人员必需持证上岗；5按技术要求标准做好纸浆配比工作；6安全无误做好原纸装卸工作； 7正确无误地做好接纸工作，努力争取每一件纸数量正确，有利于全程工序计件考评结算；8按生产要求完成天天日产量，并正常供给下一道工序输纸工作；9要求本车间全部职员按时上下班，主动配合做好考勤工作；（二）。切纸、磨纸、卷管统称为卷管车间由纪学仁同志负责，其关键任务为：1按生产要求完成天天日产量，并正常供给下一道工序输纸工作，由切纸到磨纸、由磨纸到卷管、由卷管到晒管；2正确无误做好计件考评工作，并按财务要求主动配合统计职员作，做好合格产品和次品统计登记工作；3合理分工，做好各道工序之间协调和协作；4做好各道工序上工作人员团结工作，形成一支强而有力战斗团体；5常抓不懈做好安全生产工作，杜绝事故隐患，严禁火种，机械损伤造成意外休伤害；6主动配合机修人员，品管人员搞好机械维修和保养工作和质量管理工作，关键把握好产品质量关；7要求本车间全部职员按时上下班，主动配合做好考勤工作：8依据生产需要，做好加班申请和协调工作；9协调组织本车间生产人员，完成上级零时交给工作任务；（三）。成型车间（原后整理）仍由唐业余同志负责，其关键任务为：1严格根据生产计划做好生产安排，确保完成生产排单；2严格要求本车间全部职员按时上下班，主动配合做好考勤工作：3常抓不懈做好安全生产工作，杜绝事故隐患；严禁火种，机械损伤造成意外休伤害；4主动配合机修人员，品管人员搞好机械维修和保养工作和质量管理工作，关键把握好产品质量关；5正确无误做好计件考评工作，并按财务要求主动配合统计职员作，做好合格产品和次品统计登记工作；6按规格品种分机生产，按规格品种存放；按规格品种入库；7协调组织本车间生产人员，完成上级零时交给工作任务；8搞好团结，形成一支有战斗力协作团体； 五 . 采购部:依据现时企业运行情况，仍由（沈业刚）同志负责；但在采购工作中相关细节应作合适调整，其关键职能和职责为：1 极配合机械维修需求，并依据填写采购申请单，立即做好零配件采购工作；2 依据设备需求，有针对性地采购品种、规格、数量，严格把握质量关和价格关；3 对常规易损零配件，做好贮备工作；4 全部采购立即正确无误地入库；5 依据要求做好采购账务处理工作；6 依据各车间用铲车需要，合理安排铲运工作；7 注意安全，确保铲车无事故运行；8 有针对性地做好铲车养护；六 . 技术部（品质管理部）:技术部责任人由郭勇同志负责，其关键职能和职责为：1 据企业生产发展需要，定时或不定时组织各部门责任人和技术人员学习，理论联络实际，提升工人业务水平；2 组织品质管理人员、技术人员、车间责任人定时或不定时做好品质抽检工作；3 做好新职员入职培训工作，全部职员要求培训合格后，方可上岗操作；4 企业各不一样岗位设置不一样考评标准，对全部职员进行考评定级，初步分为：A、B、C三级制；5 成立品质管理办公室，建立健全品质管理档案、和相关电子文档；6 依据实际生产需要，实施星级生产管理制度；7 制订本企业所生产产品质量标准；七 . 机修部:机修部总责任人由郭勇同志负责，其关键职能和职责为：1组织并成立机修部，并设置办公室；2充足发挥机修部优势，建立新维修管理制度；3实施操作工人下班，机修人员上班新体制，确保全部机器在工作时间内正常运转，目标有利于提升机械工作效率；4建立健全维修档案，把企业全部机器建立身份证，便于了解每一台机器性能，运转特征、易损坏部件等；5对重大维修机器设备，必需按维修日期、维修部件、发生故障原因、维修成本、损修时间、处理问题措施建立档案；八 . 晒管部:因为晒管工作在生产过程中是一个关键步骤，所以在此次调整工作中设置了一个单独部门，依据企业生产条件实际情况，确保企业卷管车间产多少管，晒多少管，满足供给后整理车间生产需求。其关键任务为：1按生产要求完成天天晒管量；2要求全部晒管人员按时上下班，服从分配，统一管理；3按规格品种领取，按规格品种分晒，按规格品种堆放；4依据不一样季节日照时差，做到晒管人员晒管数量合理搭配；5 依据不一样季节日照强度，要求晒管人员天天翻管次数；6有条不紊地做好晒管人员日志帐和入库工作；7正常了解天气预报，依据季节特征做好天气改变估计工作；8掌握管子干湿度和穿管松紧度，确保管子品质管理；9依据当地气候改变，制订应急防雨方法；九 .仓库管理/生产统计:为了加强企业原材料、产成品、机修配件有效管理，所以在此次调整工作中设置了一个单独部门，目标是掌控生产原材料和产成品数量，利于计划生产和调整销售，其关键任务为：1严格做好原材料、半成品、产成品出入库，并立即做好账务处理工作；2按原材料及产成品堆码要求堆放，注意管子承受能力，做好品质管理；3常抓不懈做好安全贮存，防火、防湿、杜绝事故隐患；4.依据企业生产工作需要，随时做好加班准备工作；十 . 保安部:考虑目前运行情况，保卫工作暂不作调整，但在相关步骤上应作合适调整和要求，具体见保安管理制度。第三章 企业文化和经营理念自从您第一天进入企业，我们就会对您知晓、包容、任用、期望：知 晓：了解、了解、尊重、逐步知您潜在能力；包 容：为发明宽松环境，使您心情舒畅，不求全责备，许可改善自律；任 用：为您提供施展才能舞台，发明学习、发展、实现自我价值机会；期 望：望您以诚相待，和人为善，宽容人、体谅人，不搞内耗，敬业乐业、忠于职守，以企业为家，和企业共荣辱。第四章人事通则第一条 本企业所需职员，一律公开条件，向社会招聘。第二条 本企业聘用全部职员以品德、能力、经验、体格适合于本职务为标准，但特殊需要时不受此限制。第三条 本企业特勤人员（司机、机修、锅炉工、保安、水、电工），必需含有下列资格，经专职人员试工合格，才能试用。（一） 司机：有驾驶执照，无肇事统计，并含有两年以上实际工作经验。（二） 保安：身高1.70M以上，有安全保卫知识和实际工作经验（有待完善）。（三） 电工：有电工证，两年以上工作经验；危险工种企业要求购置社会保险后方可上岗。（四） 机修：有两年以上工作经验，并持有相关操作证。（五） 锅炉工：有相关操作上岗证，要求有两年以上工作经验。第四条 各部门需增加人员时，用工部门填写增员申请，经部门领导同意，交人事部门，总经理审核，向社会招聘。第五条 应聘人员应先在人事行政部填写应聘履历表面试，培训后经所属部门试岗决定录用，酬劳、待遇并报总经理审批。第六条 试用新聘人员需交1寸照片2张，身份证复印件一张（真实有效）。第七条 新聘人员试用期为一至三个月，试用期内工资为人民币750元；进厂前三至七天为学徒期，如自行离职不予结算工资，超出七天由本厂解聘、无严重过失者能够结算工资，其结算标准为日工资人民币25元。第八条 本企业基于业务需要，可随时调动任用职员职务或服务地点，被调职员应主动配合，并做好工作交接。 第九条 岗位调动所属部门经理应填写岗位调动申请表报人事部、总经理审批，并由人事部负责备份到财务部。第十条 各部门依据管辖职员个性、学识和能力，应努力争取人尽其才，达成人和事合理配合。第十一条 本企业职员自请辞职者：一般职员应提前15天前请辞；管理人员应提前30天前填写辞职汇报，经直接部门领导同意后递交人事行政部，交总经理核准并签署具体离职日期，并报财务部立案；辞职（退）人员在离职日期前如有变故，部门责任人应立即上报，在未审计前不得离职，私自离职者按旷工论。第十二条 属本企业解聘人员，由部门经理填写职员辞职（退）申请书并上报人事行政部、经核准后安排相关人员办理交接手续立即解聘，得不得继续留宿企业。第十三条 本企业职员不得经营或出资和本企业类似事业；职务上不得做和其相关工作或兼任企业以外职务，但经董事长核准者不在此限制。第十四条 企业职员因业务需要加班者，应依加班管理要求办理，具体方法由各部门经理制订，并立即上报人事行政部审批立案 。第十五条 企业职员考评分为试用考评、平时（月度）考评及年底考评。（一） 试用考评：应聘人员试用1-3个月后由试用部门负责。如试用部门认为有必需解聘，应出具书面材料注明具体事实情节，报人事行政部核准。延长试用不得超出三个月。新入职普工，在试用3-7天后第二个工作日内，由用人部门把该职员岗位安排，以书面形式上报人事行政部确定。（二） 平时考评：各部门经理及各级主管对于所属职员就其工作效率、操作、态度、立即考评，并建档登记；有特殊功过者，应随时报请奖、罚。（三） 考评（车间）：1、 各部门职员在十二个月中可有12次评定考评，考评年度自1月1日起至12月31日止；考评次数为每个月评定一次，每个月依据当月评定综合成绩做出奖、罚处理结果。各车间计件考评标准以人事行政部核定并经企业管理层会议经过计件标准为准则，企业将实施月考评末位淘汰制管理模式。2、 考评分为效率、行为操作、工作质量,工作数量,工作态度、岗位技能及专业学识、出勤率、规章纪律等项目；考评成绩分优、甲、乙、丙等级。等级作为加薪、提升参考。3、 考评内容属企业内部文件，相关人员应严守秘密，不得营私舞弊或遗失泄漏。4、 年底考评时，凡有下列情况之一者，其考评成绩不得例为优等。（1） 当年请假天数超出30天（2） 当年旷工累计超出10天（3） 有严重违反厂规、厂纪形成严重后果者（4） 试用期职员不参与年底考评。5、 企业人事行政部能够年底考评为基础上报核发职员年底奖。第十六条 本通则由人事行政部制订，总经理审核，自公布之日起实施。第五章劳动纪律第一条 企业各级职员应遵守国家法律法规和本企业一切规章制度及公告。第二条 企业职员应接收上级主管指挥和监督，不得违抗，如有意见事前明说核办。第三条 企业职员应尊重企业信誉，除办理本企业指定任务外，不得擅用本企业名义。第四条 企业职员应做到仪表端庄，整齐；服装清洁。男性不留长发；女性长发束起，不许穿拖鞋进车间。第五条 各部门责任人及职员之间应精诚合作，友好互助，同心协力，不许打闹争吵，严禁办事拖拉，相互推诿。第六条 本企业职员实施职务，应努力争取切实，不得畏难规避，相互推诿或无故稽延。第七条 本企业职员处理业务，应有成本观念，对一切公物应加珍惜，公物非经许可，不得私自携出。第八条 本企业职员对外接洽事项，应态度谦和不得骄傲满足，有损害本企业声誉行为。第九条 职员应相互通力合作，不得妄生意见、喧华、斗殴、搬弄是非或其它扰乱秩序，妨碍风纪行为；相互有意见先友好沟通，由部门领导协调。第十条 上班时间不得做和工作无关事。不得打游戏、看电影（指配有电脑职员）、听歌；不得睡觉、闲聊；不得吃零食；不得串岗。第十一条 如遇不能应正确事立即向部门主管反应，可形成书面材料并跟踪处理情况。第十二条 做事有责任心，对企业要有高度主人翁精神。第十三条 注意防盗安全方法，下班后各部门主管人员自行安排锁好门窗并检验；没工作安排职员不得在车间逗留。第十四条 有下列行为之一者，视情节轻重分别给警告，罚款，解聘，及至追究民事责任。（一） 遇很事变，有意逃脱（二） 上班时间串岗（三） 在工作场所内喧哗或口角，不服管教者（四） 办事不力，于工作时间内偷闲睡觉者（五） 浪费物料者（六） 上班时间私自外出者（七） 违反本企业规章制度及其它不法行为致本企业蒙受损害者（八） 贪污公款挪用公物者（九） 假借职权，营私舞弊者（十） 偷窃企业财物，挪用公款，有意损坏公物者（十一） 在工作场所聚赌或斗殴者（十二） 利用工作时间私自在外兼职者（十三） 泄漏企业机密，虚报事实，捏造谣言或酿成意外灾难，企业受重大损失者（十四） 主管人员对所属人员明知舞弊有据，而隐瞒呵护或不作为、不举报者（十五） 有意浪费企业财物，或办事疏忽使企业受损者（十六） 在仓库或危险场所吸烟，或违反其它禁令者（十七） 在工作场所男女嬉戏，有妨害风化行为（十八） 未经准许，私自带外人入厂参观（十九） 工作不力，屡教不改者；工作不仔细，出差错者（二十） 在工作场所酗酒滋事，影响秩序者罚款分：1、通常性罚款：初范；首次被查处，情节轻微，处510元罚款2、严重性罚款：屡犯；情节较严重；处2050元罚款第六章 办公室人员行为规范一、 办公室人员，上班时必需身着企业发放统一服装，佩戴工作号牌；二、 接听外来电话，铃声不得超出3响，假如正在听电话，应和对方招呼一声并致歉；三、 接听电话时应使用以下规范语言：“您好，尼科织造企业”“请问找哪位”“请问您怎么称呼”“有什么事我能够帮忙么？”“对不起，她现在不在。”“能够留下您电话号码吗？我会转告她（她）。”“是您回头打电话来，还是我留个口信请她（她）打电话给您？”“对不起，她（她）正在开会，请您过一会儿再打来，好吗？”四、 为分清工作责任，同时也为企业资料不扩散，每个人使用电脑，必需加密码，并以个人名义使用电脑；当对方使用密码开启电脑时，应自觉站在一米线以外，无关人员不得私自使用电脑；五、 接待来访者，应主动起身问明事由，由主管人员请让到会客处入座，并敬茶水；送客时，应送至楼梯口，并亲自为客人开门让行、致谢；六、 上楼梯或进办公室时，应注意鞋底清洁，请在楼梯口踏洁净；七、 个人办公桌上，要保持整齐，不得乱摆和工作无关私人用具（装饰品除外）；八、 在办公室不得坐在转椅上后仰或将脚翘到办公桌上，使转椅两轮子支撑身体重心，造成转椅损坏，人离开时，应将转椅移至桌边；九、 不得在办公室内随便乱丢废纸、烟蒂及杂物，应放置在废纸筐内；废纸筐，应摆在每个人桌子底下（或隐蔽处）；不得在墙壁上乱涂、乱画、乱贴；十、 本企业职员不得在办公室内抽烟；用完茶水后，应随手收拾茶具；十一、 在办公室内用餐，应在办公桌上铺一层餐垫纸，以免使办公桌上沾上油渍；十二、 用完洗手间必需用水冲洗洁净，手纸应放置垃圾筐中；从洗手间出来，应踏干鞋底下水渍，以免使办公室地面留下水痕；十三、 拉启窗帘时，应注意保持办公室内窗帘布高低一致；十四、 夏天室内温度不高于30度，冬天室内温度不低于10度，不得使用空调；十五、 下班时最终一个人离创办公室前，应注意检验阳台门、窗户、水龙头、电脑、电器开关是否关闭，并倒锁好防盗门。第七章 例会制度 为了立即正确沟通信息、协商决议、便于问题处理、提升工作效率、特制订例会制度。 例会分为日碰头会、周例会、月例会。 一、日碰头会，尤其关键事项或活动进行期间，可召开日碰头会，由项目/活动责任人组织及确定参与人员，由总经理/厂长审批进行。 二、周例会是全企业部门第一责任人进行上周工作总结汇报，下周工作计划 安排或调整，及经营问责会议。 三、月例会由总经理/厂长或其委托人组织，行政办公室负责场地、统计并即日编制纪要。纪要于第二工作日下发传达学习。对尤其关键事件，如包含形象公关、运行机密须遵照保密制度实施。 四、周例会进行时间为：每七天一早晨早8：10点进行。时间控制：40分钟；每个月15日进行月例会，会议内容、形式由总经理/厂长拟订。 五、参与例会要求： 提前一天把上周/月工作总结，及所提问题、提议纲要递交至厂办室秘书处，便于会议准备；对于日常事件及问题应在参会材料中准备，不许可无准备参会，提升会议议事质量、切实处理问题； 相关人员不得无故迟到、早退；不得缺席，相关键任务安排须提前1天申请，向直接上级和组织者通报，不然按缺勤处理，并记入工作绩效评价； 会议中通讯工具一律改成振动或无声，特殊事情须先举手请示方可接听； 参与会议精力集中，主动决议讲话； 对会议临时无结果议题应客观分析； 参会时应带足适合参会工具和材料。对违反会议要求进行510元处罚； 会议上提出问题时，要求简练描述，不要将相关琐碎事情带到会议上。 简述正在做和准备要做事情，并对相关部门提出明确要求。 对提出问题或事项及其计划和安排一定要公布，要和参会各部门进行沟通、修正。 六、不得随意拖延例会，因故需延期召开，需由办公室或相关部门通知各部门； 七、会议纪要由总经理/厂长或其代理人审核指示，经办公室登记发出。各部门责任签收传达落实关键工作内容。八、本制度由人事行政部制订、审核并报批总经理立案。第八章财务管理制度部门性质：会计核实及财务管理管理权限：受总经理委托行使对企业财务会计工作过程管理权限，并负担汇报企业规章制度，管理规程及工作指令义务.关键职责：一.果断服从总经理统一指挥，认真实施其工作指令，一切管理行为向总经理负责；二.认真实施国家和地方财经法规、法纪和会计法规，负责制订和健全企业财务管理制度、现金管理制度、报废、折旧制度，和企业规章制度，认真推行其工作职责； 三负责组织编制企业年，季度成本，利润，资金，费用等相关财务指标计划；四负责按要求进行成本核实，定时编制年，季，月度财务会计报表，搞好年度会计决算工作；五负责编写财务分析汇报。会同销售部、技术部、采购部、生产部、行政部等组织市场经济运行分析会，总结经验找出生产经营过程中存在问题，提出改善意见和提议、同时依据具体情况提出风险控制方法。 六负责立即收缴营业款项，立即完成收支核实，正常核实生产成本、经营费用、管理费用、利润，按时正确地提供财务报表，并做出财务分析。 七、负责企业资金组织调度工作，为企业经济活动筹集资金。严格管理控制各项资金，对应收应付款项，要按协议催办，并定时或随时把资金改变情况向总经理汇报。 八、负责对企业各项财产（固定资产，低值易耗品）登记入册、查对、抽查、调拔，并按要求摊销折旧费用，以确保资产资金起源和财产更新换代。 九、全方面负责搜集汇总企业各项经营数据，上报多种统计报表。 十、负责组织分企业财务人员业务培训和预算指标检验、财务审计监督。 十一，按时上交税款、申报退税等各项业务工作，办理现金收支和银行结算业务，立即登记现金和银行存款日志帐，保管库存现金，保管好相关印章，空白支票，空白收据等等；十二，负责企业财务审计和会计稽查工作；十三、完成领导交办其它工作。第九章现金管理制度为了加强企业现金内部控制和管理，提升现金使用效率，确保企业现金安全，现依据会计法、内部会计控制基础规范等法律法规，特制订泗阳县尼科织造现金管理制度。第一条 本制度所称现金包含银行存款和其它货币资金。第二条 本企业在管理层结构完善情况下、必需建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包含：授权人、业务经办、会计统计、财产保管、稽核检验等。第三条 基于本企业特殊情况，提议总经理在报销费用和采购审批工作上明确授权企业日常事务审批人，明确被授权人现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必需配合和监督授权人员在授权范围内行使职权和负担责任。各部门经办人员必需在企业要求权限范围内办理相关业务不得为难授权审批人员。第四条 被授权人应该依据授权制度进行权限内审批，不得超越审批权限。对于审批人超越授权范围审批业务，财务经办人有权拒绝办理，或向审批人授权部门汇报。第五条 正常情况下动用企业现金或借支，使用者必需按申请步骤办理，被授权人审批后财务方可支付；对大额现金支付或资金运作必需出示总经理签发指示，不然有权拒付。杜绝因不规范而造成资金风险发生。第六条 对现金支付业务根据以下要求办理：1、支付计划。相关部门或个人用款时，必需向企业总经理或授权审批人提交资金用款计划，注明款项用途、金额、正确按本企业“汇款通知单”提供收款单位全称、账号、开户银行、联络电话，并附相关经济协议或采购计划。 2、支付审批。审批人依据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理或有损企业利益支付申请拒绝同意。 3、付款审核。财务处接到审批有效付款计划后，审核人（总账会计）应主动安排资金，并对具体付款单据和付款计划进行对照、审核。复核付款申请同意范围、权限和程序是否正确，相关单证是否妥当等，审核无误后，交由承接人员办理付款。4、办理支付。付款经办人员接到经初审无误付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。5、现金库存范围，能够确保下面项目支付：（1）正常情况下生产采购、后勤、办公用具、和产品销售运输费等等。（2）工资、奖金和其它劳务酬劳。 （3）职员差旅费、学习费、用户业务招待费。（4）企业内部行驶车辆车油费、过路费、过桥费、行车费、保险及保养费。（5）办公室外勤人员突发事务处理费用和职员特殊情况下临时借款。（6）计划内基础建设预留资金、设备小型维修费，零配件及其它五金材料费。（7）企业责任人安排其它小额开支。6、企业经营业务支出，标准上凡金额在1000元以上，一律使用银行支票，有特殊情况经企业授权审核后，方可支付现金。7、企业现金必需存放在财务室保险柜内。工资发放现金应争取当日发放完成，避免在保险柜外放。第七条 现金出纳人员权限根据以下要求办理：1、财务部设置专职现金出纳和银行出纳现金会计，根据现金管理条例负责管理企业现金收、付和管理业务。2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务登记工作。不得一人办理现金支付业务。3、对取得货币资金必需立即入帐，不得私设小金库、不得设帐外帐，截留收入。4、对库存现金实施限额管理，超出库存限额现金，应立即送存银行。5、超出现金支付范围现金（人民币1000元），经过银行转帐结算。6、认真审查多种费用报销和支出原始凭证，对不符合要求凭证不予报销；对不符合要求采购定单不予办理汇款业务。7、出纳人员要认真、逐笔、次序登记好现金日志帐和银行存款日志帐，做到日清月结，天天业终了，应查对帐、款是否相符，月终应和会计查对帐帐、帐实是否相符，如有问题应立即查明原因调帐。8、出纳人员对和付款相关多种票据购置、保管、使用、背书转让、注销等必需规范进行，并设置登记薄进行统计，预防空白票据遗失和被盗。9、不准私自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。 10、相关人员对应收票据接收、转让必需认真仔细，根据规范进行。对有疑问票据给予查询，有问题要退回，对受理票据要具体统计并妥善保管。第八条 被授权人员对财务专用章、法人章必需妥善保管，并按要求使用。如因个人保管不严或不按要求使用，造成一切后果由责任人负责。第九条 因业务需要在银行新增帐户时，须经企业相关领导审批。第十条 企业资金发生短缺或困难时，需立即向总经理请求，如需向金融机构贷款时，必需经企业董事会研究决定。第十一条 银行要求企业相关事务，须经企业相关领导同意后方可办理。第十二条 财务部门要按国家财会法律法规培养会计人员树立良好职业道德和高尚品格，从思想上消除危害资金安全原因。第十章 费用报销管理制度为了加强企业财务管理工作，统一各部门费用报销程序及要求，提升财务管理水平，现结合企业具体情况，特制订本制度。一、借款出差审批权限 1企业职员因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报企业财务部门审核，并送企业总经理同意，方能借款或报销。 2职员出差返回后，填写“差旅费”报销单，按要求时间及审批手续到财务部门报销。3职员出差交通报销先按实报销，职员长途出差交通费，经理级（含）以上人员陆路交通费可实报实销；4职员差旅费报销要求：住宿费，交通费按要求标准实施，超标自付（如有特殊情况需总经理同意方可报销），节省归已。5膳食费按要求标准报销。交际费用或招待费，标准先请示后使用；填写报销单时，必需注明招待人员、对口参陪人员、经总经理同意方可报销。6超出1个月以上出差单据、假票据或不符合规则票据，财务部门不予报销。原则上是回单位后三个工作日内报销全部相关费用。二财务部有权对不实出差费用、采购费用、原材料采购、招待费用及其它企业要求权限直接查询，如有虚假行为或接收贿赠及回扣行为者，企业将按情节轻重处罚。三财务部门要加强对备用金和预付款项管理和监督。 1。以上各项支出，标准上前款不清，后款不借。2对违反要求用途和不符合开支标准支出，财务不予报销。四。原始凭证审核：各项报销原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其正当性并送企业总经理同意或被授权人审批。五原始凭证应含有内容：1。凭证名称；填制凭证日期；3。填制凭证单位名称或填制人姓名；4。经办人署名或盖章；5。业务内容；6。数量、单价和金额；7。多种发票、收据必需符合中国发票管理措施和实施细则要求。从外单位取得原始凭证必需盖有填制单位公章；从个人取得原始凭证，必需有填制人员署名或盖章。9。凡填有大小写金额原始凭证，大写和小写必需相符。10。购置实物原始凭证，必需有手续完备验收证实。需入库物资，必需填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或协议验收后，在验收单上填写实收数额并签章。11。支付款项原始凭证，必需有收款单位或个人收款证实和签字，有审批人签字，并有付款依据。12。凡凭证内容不全、字迹模糊不清、和经济业务本身内容不符者，应予退回补正。六。本制度所指由总经理同意事项，如因总经理出差期间，均由被授权人审批。第十一章 出纳人员岗位责任制一 真学习企业各项财务管理制度，熟悉业务，做到秉公办事；二 严格实施企业财务要求认真办理银行结算和现金收支业务；三 认真复核收付款凭证，做好收付款工作，强化资金管理； 四 按时正确做好工资、奖金等各类经费发放工作；五 认真审查多种费用报销和支出原始凭证，对不符合要求凭证不予报销；对不符合要求采购定单不予办理汇款业务。 六 不坐支挪用，不以白纸条、借条充抵现金。七 依据已办收付凭证，记好现金和银行存款日志帐。随时将现金、银行收、付凭证编上出纳次序号，并登记现金、银行存款二级明细帐。做到日清月结，月底帐面余额和银行帐面相符。 八 做帐时要做到数字正确，摘要清楚，书写工整，逐目登记。 九 坚持不签发空头支票和空白支票及空白收据。 十 按总经理要求，立即汇报资金收、支、结余情况。 十一 认真管好库存现金和多种有价证券书，如有缺乏，负责赔偿。并做好安全工作，注意防火、防盗。十二 严守保险柜密码秘密，管好匙，不得随意转给她人。 十三 按要求使用财务方面印章，不出任何差错。 十四 待人热情、工作细心、服务周到，主动主动地完成企业交办其它各项工作。 第十二章工资核发制度1、 企业总经理、财务部是发放工资及非工资收入唯一正当机构。财务人员依据总经 理签批工资表领款发放。其它部门无权发放工资及非工资性收入。2、 职员（工资）表由各部门主管依据企业要求和其它规章制度，按月份部门逐层编制。必需做到：考勤确切无误，奖罚具体有依据，各项项目统计齐全有原始责任统计，数据正确无差错，字迹清楚无涂改，上报前可在班组范围向本人公开查对。编制工资表必需使用电子文档。3、 部门编制（工资）考勤表由部门主管和编制人署名经人力资源部薪资专员复查 后，交财务部。财务部设专员对各部门提交原始依据和工资表逐一审核。认定内容、项目、金额等正确无误后，由审核人员签字，送交财务主管会计/财务责任人同意、总经理审核。4、 在审核过程中，发觉部门编制工资表有误，应立即指出，并退回相关部门重新