匆匆那葱油饼店商业谋划方案.doc

一、 企业概况主要经营范围：企业名称：匆匆那年葱油饼规 模：小型企业员 工：夫妇俩人地 址：天河区石牌东路经营范围：传统葱油饼，麻辣葱油饼服务内容：突出价格优势，突出口味传统，同时产品质量稳定，传统小吃吸引小区居民，外来人员及学生。 生产制造 零售 批发 服务 农业 新型产业 传统产业 其他二、 创业计划作者的个人情况以往的相关经验（包括时间）2005年6月2008年8月 广州市天河宏达物业管理公司 财务2008年9月2010年1月 广州市摩登百货 业务员2010年2月2013年12月 广州百力食品有限公司 质检教育背景，所学习的相关课程（包括时间）2010年6月 考取会计证书2014年2月 考取中式面点师证书2014年3月参加创办你的企业培训班。三、 市场评估目标顾客描述：广州作为广东省的省会城市，素有“食在广州”的美誉，在广州的街头巷尾及商业中心，酒楼食府林立，而小食店更是在城市里遍地开花。葱油饼作为传统意义上的北方小食，经过了现代技术及文化的交流传播，在广州城已是人们为之熟悉的小吃。本企业选址石牌东路这一商住两宜的地点，目标顾客以外来人员，小区居民，学生，白领及流动人员作为目标顾客。市场的容量或本企业预计市场占有率据有关数据统计，石牌东路属于天河区的中心位置，毗邻太平洋电脑城，附近有大型的住宅小区，同时还有一大片的城中村住宅作为目标顾客的支撑。预计方圆100米范围内人口接近10万，属人口密集之地。随着城市改造，现址已经形成商业居住区域。虽然消费能力不是很高，但消费市场很大（故结合市场情况，价格定位为中低价），经调查，同类企业竞争比较小，但由于小食店在附近林立，估计我们的市场占有率为2%。同时由于企业初期规模较小，没有品牌效应，经验不足，没有稳定的客源，因此市场容量将会处于相对低的阶段。市场容量的变化趋势：市场不是一成不变的，随着石牌东路的配套设施及政府对城中村改造的实施，此地将成为更加成熟的商住地段，目标顾客将会成上升趋势。同时，随时经营的成熟及经验的累积，将会稳定一批客源，从而提高品牌知名度。另一方面，将根据市场的需要，提升产品的多元化及口味的改良，以适应不同人群对食品的需求。竞争对手的主要优势：1、 经济实力强，规模大；2、 经营时间长，老顾客多；3、 所销售的商品进货量大，进价相对低一些；4、 人员的管理、店面的装修更高档。5、 经验丰富，产品成本控制严谨竞争对手的主要劣势：1、 大规模必然是高投入，风险相应较大；2、 管理表面化，流于形式（管理层凝聚力不强）；3、 价格上是定价，灵活性较小；4、 进货量大，库存多，款式更新上处于劣势。5、 卫生状况差6、 员工工作积极性不高7、 没有企业文化，凝聚力不足本企业相对于竞争对手的主要优势：1、 铺面不大，费用低，品种齐全，商品更新快捷；2、 由夫妇两人自己经营，推销商品更主动积极；3、 价格由自己掌控，销售可以更灵活，注重实际收益；4、 运输上注重实际效率（采用自行车进货方便、快捷，节约费用）；5、 因是下岗人员，享受政策上的扶持，减免许多费用。6、 注重产品质量，同时推出优惠措施7、 注重场地卫生状况，让顾客放心8、 公开食品原材料的品牌，食品质量得到有效保证9、 经过技能培训，食品出品稳定相对于竞争对手的主要劣势：1、 起步晚，进货与销售未成系统，需要一段摸索时间；2、 由于受资金的限制，小规模，浪费时间，制约了发展；3、 广告宣传上不可能投入太大，与竞争对手相比处于劣势。4、经验不足，对于现金管理可能存在不足之处5、人脉关系有待发展四、 市场营销计划1、 产品：主要为运动、休闲系列产品或服务主要特征传统葱油饼以传统东北口味为基础麻辣葱油饼加入麻辣元素，丰富口感肉馅葱油饼满足肉食爱好者需要凉茶配合葱油饼销售2、 价格产品或服务成本价销售价竞争对手的价格传统葱油饼131815麻辣葱油饼142018肉馅葱油饼152220凉茶244折扣销售每购满一张葱油饼，即可以1元换购凉茶赊帐销售不作赊帐销售3、 地点（1） 选址细节地址面积（M2）租金或建筑成本石牌东路110号（路中间位置）6月租金8000元 年租金96000元（2） 选择该地址的主要原因：选择该地址是因为它地处成石牌东路中心位置，对面是大片城中村居住楼，旁边是大型住宅小区，同时附近有几个专业市场，例如小商品市场，副食品市场，还有精品大卖场，而且是天河区主要的交通干道，人口密集，已形成“成行成市”的商业格局，而我所经营的葱油饼店刚好可以提供小餐饮服务给目标客户，同时此地带有不少的外省人员聚居，刚好为他们提供家乡美食。而且这里还有小学和幼儿园，正好满足学生早餐及休闲食品的需求，故选择该地段开业。（3） 销售方式（选择一项并打）：将把产品或服务销售提供给：最终消费者 零售商品粮 批发商（4） 选择该销售方式的原因面向最终消费者，可以得到最直接的利润。4、 促销人员推广成本预测广告打招牌成本预测100公共关系试吃成本预测100营业推广成本预测五、 企业组织结构企业将登记注册成：个体工商户 口有限责任公司 个人独资企业合伙企业 其他拟议的公司名称：匆匆那年葱油饼店企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）： 职务 月薪业主/经理：林敏 3000元 （负责店铺全面工作，进货，日常行政事务，财务事务）员工 ： 徐帆 3000元（负责店铺产品生产及推销）企业将获得的经营执照、许可证和特许：类型 预测费用工商营业执照 代码证税务登记证卫生许可证 500元食品流通证从业人员健康证社保证企业的法律责任（保险、员工的薪酬、纳税）：类型 预测费用商业保险 100社保保险 1600税金 200合伙（合作）人与合伙（合作）协议：内 姓容 名协议 条款出资方式出资数额与期限利润分配和亏损分摊经营分工、权限和责任合伙人个人负债的责任协议变更和终止其他条款独立经营，没有合作伙伴六、 固定资产a) 工具和设备根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：名称数量单价总费用（元）展示柜130003000锅炉120002000冰箱115001500供应商名称地址电话或传真广州恒联设备厂广州番禺81511323京东商城网上见网上b) 交通工具名称数量单价总费用（元）自行车1300300供应商名称地址电话或传真天河区综合市场石牌东路89吃21215112c) 办公家具和设备名称数量单价总费用（元）称250100刀具1批100验钞机1台100文具1批100供应商名称地址电话或传真广州南泰市场南泰路d) 固定资产和折旧概要资产价值（元）年折旧（元）工具和设备6500交通工具300办公家具和设备400店铺厂房土地装修3000顶手费30000合计40200670元（月折旧）七、 流动资金（月）a) 原材料和包装材料描述数量单价总费用（元）面粉75043000鸡蛋300013000芝麻、葱150011500调味料1批500500凉茶料1批300供应商名称地址电话或传真综合市场石牌东路44561166b) 其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）项目费用（元）备注业主的工资3000用于家庭生活开支雇员工资3000用于家庭生活开支租金8000营销费用200公用事业费200电费 50电话费必须支出的基本费用维修费50保险费100登记注册费500税金200社保费1600杂费300合计17200八、 销售收预测（12个月）月份总数11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月传统葱油饼销售数量150015001500150018001800180018001500150018001800平均单价181818181818181818181818月销售收入270002700027000270003240032400324003240027000270003240032400麻辣葱油饼销售数量150150150150180180180180150150180180平均单价181818181818181818181818月销售收入270027002700270032403240324032402700270032403240肉馅萄油饼销售数量150150150150180180180180150150180180平均单价181818181818181818181818月销售收入270027002700270032403240324032402700270032403240凉茶销售数量600600600600600600120012001200120012001200平均单价333333333333月销售收入180018001800180018001800360036003600360036003600销售总量240024002400240027602760276027602400240024002400销售总收入342003420034200342004068040680406804068034200342003420034200九、 销售和成本计划项目月份11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月总量含流转税销售收入342003420034200342004068040680406804068034200342003420034200流转税（增值税）102610261026102612201220122012201026102610261026销售收入331743317433174331743946039460394603946033174331743317433174经营成本业主工资300030003000300030003000300030003000300030003000员工工资300030003000300030003000300030003000300030003000租金800080008000800080008000800080008000800080008000营销费用（小礼品）200200200200200200200200200200200200电费200200200200200200200200200200200200电话费505050505050505050505050维护维修费（装修）100100100100100100100100100100100100折旧670670670670670670670670670670670670贷款利息保险100100100100100100100100100100100100注册费500原材料（明细）103001030010300103001230012300123001230010300103001030010300社保160016001600160016001600160016001600160016001600杂费300300300300300300300300300300300300总成本280202802028020280202752027520275202752028020280202802028020税前利润5154515451545154119401194011940119405154515451545154企业所得税个人所得税其他税（定税）200200200200200200200200200200200200净利润（税后）4954495449544954117401174011740117404954495449544954十、 现金流量计划项目月份11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月总量月初现金200002545431206369604271450754607947083480874863289208297836业主投资现金销售收入331743317433174331743946039460394603946033174331743317433174赊销的现金收入贷款其他流进现金可支配现金（A）531745862664380701348017490214100254110294114048119502125256131010现金流出现金采购（明细）103001030010300103001230012300123001230010300103001030010300赊购采购支付现金业主工资300030003000300030003000300030003000300030003000员工工资300030003000300030003000300030003000300030003000租金800080008000800080008000800080008000800080008000营销费用200200200200200200200200200200200200电费200200200200200200200200200200200200电话费505050505050505050505050维护维修费（装修）100100100100100100100100100100100100折旧670670670670670670670670670670670670保险170017001700170017001700170017001700170017001700注册费300税金200200200200200200200200200200200200现金总支出（B）277202742027420294202942029420294202942027720274202742027720月底现金（A-B）2545431206369604071450754607947083480874863289208297836103290目 录第一章 项目总论- 1 -1.1项目简介- 1 -1.2可行性研究的范围- 2 -1.3编制依据- 2 -第二章 项目建设背景及必要性- 3 -2.1橡胶密封件项目提出的背景- 3 -2.2国家产业政策- 6 -2.3项目建设的必要性- 8 -第三章 项目优势- 11 -3.1市场优势- 11 -3.2技术优势- 16 -3.3组织优势- 17 -3.4政策优势:关中天水经济区发展规划- 17 -3.5区域投资环境优势- 17 -第四章 产品介绍与技术介绍- 20 -4.1橡胶密封件产品介绍- 20 -4.2 产品标准- 21 -4.3 产品特征及材质- 21 -4.4产品方案- 26 -4.5产品技术来源- 27 -第五章 项目产品发展预测- 28 -5.1产品行业关联环境分析- 28 -5.2行业竞争格局与竞争行为- 33 -5.3竞争力要素分析- 39 -5.4项目发展预测- 41 -5.5竞争结构分析及预测- 43 -第六章 项目产品规划- 47 -6.1项目产品产能规划方案- 47 -6.2产品工艺规划方案- 47 -6.3项目产品营销规划方案- 51 -第七章 项目建设规划- 58 -7.1项目建设总规- 58 -7.2项目项目建设环境保护方案- 61 -7.3项目建设节能方案- 65 -7.4项目建设消防方案- 66 -7.5项目建设生产劳动安全方案- 69 -第八章 项目组织实施情况- 73 -8.1项目组织- 73 -8.2项目劳动定员和人员培训- 74 -8.3项目管理与实施进度安排- 77 -8.4工程招标- 80 -第九章 项目财务评价分析- 82 -9.1项目总投资及资金筹措- 82 -9.2项目财务评价依据及相关说明- 83 -9.3 项目总成本费用估算- 84 -9.4 销售收入、销售税金及附加和增值税估算- 84 -9.5 利润分配估算- 85 -9.6 借款偿还计划- 85 -9.7现金流估算- 85 -9.8不确定性分析- 86 -9.9风险分析- 88 -第十章 项目经济、社会效益评价- 90 -10.1经济效益评价- 90 -10.2社会效益评价- 90 -第十一章 可行性研究结论与建议- 91 -11.1研究结论- 91 -11.2建议- 91 -