会计室工作职责.docx

会计室工作职责会计室是事业单位财务工作管理、核算、监督执行部门，其管理职能是指根据单位发展规划编制和下达单位财务预算，并对预算的执行情况进行管理；其核算职能是指对单位资金运转、各项活动开展情况进行核算；其监督职能是指根据准确无误的财务数据向事业单位领导及上级主管部门提供真实、完整的会计信息，便于领导决策和分析，以引导事业单位健康、科学发展。具体职责如下：第一条 严格执行法规制度，严守财务秘密。认真贯彻执行中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、财政部新颁布的事业单位财务规则和事业单位会计制度等各项法律、法规和财务制度。对知悉的财务数据和其他财务资料要严守秘密，未经事业单位领导批准不得向外界透露事业单位任何财务信息。第二条 健全事业单位财务制度。制定财务管理的各项规章制度，如报销制度、采购制度、固定资产管理制度等，完善内部监控制度，使财务核算规范化，费用控制全面化，切实发挥财务管理的监督作用。第三条 编制年度财务预算方案。根据事业单位本年度工作计划和上年度财务决算，汇总分析各业务科室上报的预算草案，编制事业单位年度预算方案，报经上级单位批准；对事业单位各业务科室预算执行情况进行监督检查，并提出合理建议；建立财务分析评价指标体系，以优化和控制财务结构；收集整理相关财务统计资料，及时提供财务信息，为单位领导决策提供参考。第四条 熟悉各业务科室工作计划，统筹事业单位的资金运作。会计室要熟悉事业单位各业务科室工作计划、工作流程，了解支出项目，以便于统筹安排、协调资金分配，提高资金使用效率，为事业单位正常运转及各项活动的开展提供资金保障。第五条 负责工资发放和公积金、社保、税费代缴等工作。根据办公室提供的职工工资及离退人员待遇等信息，支付工资、离退休费、补贴津贴；根据税法规定正确计算代扣代缴个人收入所得税，办理代扣水电等款项；根据公积金、社保等国家规定比例如实扣缴。第六条 负责事业单位账务处理，财务决算，编制会计报表及用款计划报告。审核原始单据，确保业务的真实性、合法性和完整性；编制记账凭证，登记明细账、总账；负责电算化记账、结账、账簿、账表打印输出等管理工作；负责审查账务处理业务和会计核算及相关报表的真实性、合法性和完整性；按月编制事业单位财务报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明；整理财务决算工作所需的财务资料，认真准确地编制年度决算报表；负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。第七条 负责事业单位日常会计核算审核工作，加强银行业务管理。根据事业单位的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的原始凭证应做退回或责成经办人做补正处理；负责银行对账工作，及时纠正对账中发现的错误，保证账账相符；按月编制银行未达账项明细表、银行存款余额调节表；负责监督催办银行往来业务的账务处理；审核支票的领用手续和空白支票的管理是否规范；监督各项业务借款报销程序的合理性。第八条 负责审核现金收付凭证，办理现金收付业务。负责现金的保管，实行限额保管制度，超过部分必须及时送存银行；不坐支现金，不私自借给他人、不私用、不挪用公款、不得以白条抵现金；定期盘点库存现金，做到日清月结，发现问题及时纠正。第九条 核实各业务科室预算真实性、合理性，监督预算执行情况。对各业务科室策划活动前上报的预算，要进行合理性审核，对各支出项目报价的真实性予以认真核实，以厉行节约为原则，规范支出各项经费；加强对单位总预算执行情况的监督，保证专款专用，提高预算执行率。第十条 联合物业部对事业单位实物资产每年进行盘点。从财产物资购入、入库、保管、领用到报废，严格按照手续办理；要做到有物、有账，账物相符、账账相符；对资产、设备物资分类建卡、设账，设专人管理，大型设备定期监督或督促检修；为确保资产的完整，每年至少进行次设备物资的清查盘点。第十一条 保管财务票据，管理会计档案。保管有关财务票据、各种发票、银行预留印鉴，严格票据的领用使用手续；负责对已审核的记账凭证，各类账簿、决算报表，以及银行对账单、工资发放明细表、往来对账明细表等会计资料装订、整理、立卷和归档工作；负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的登记、借阅、归还工作；定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁。第十二条 组织本科室人员学习，不断更新财经法规等方针政策。为了适应当今财务管理发展的新形势，严格遵守最新法律法规和财务财经制度的规定，适应目前事业发展规模，财务人员需时刻加强财务知识的更新和学习，积极参加各种业务培训，提高自身业务能力，完善各项财务制度，以便于更好地为事业单位发展服务。