金蝶系统初始化专项方案.doc

XXX公司K/3项目系统初始化方案金蝶软件（中华人民共和国）有限公司征询与实行部二零零九年四月三十日文档控制更改记录日期作者版本更改参照/备注200审校日期审校人版本审校意见200目录一概述41、各系统模块启用前必要完毕资料42、实际业务解决前需要完毕资料5二静态数据：基本资料51、物料52、计量单位63、仓库64、客户65、供应商76、职工77、科目78、自定义核算项目89、自定义辅助资料8三静态数据：供应链81、检查项目、不良因素8四静态数据：生产管理81、BOM82、工艺路线8五静态数据：成本管理91、成本对象组、共耗材料费用分派原则9六动态数据：供应链91、初始库存92、初始暂估入库单103、初始未核销销售出库单104、初始暂估委外加工入库单105、初始未核销委外加工出库单106、初始未完结采购订单、销售订单10七动态数据：生产管理111、初始未完结生产任务单、委外加工单11八动态数据：总账111、初始科目余额112、初始钞票流量12九动态数据：应收款管理121、初始增值税发票、普通发票、其她应收单、预收单122、初始应收票据12十动态数据：应付款管理121、初始增值税发票、普通发票、其她应付单、预付单122、初始应付票据13十一动态数据：固定资产管理131、初始固定资产卡片132、无形资产管理13十二动态数据：成本管理131、初始在制品成本余额（与供应链同期初始化）132、初始在制品成本余额（在供应链之后初始化）14十三动态数据：对账151、总账与供应链对账152、总账与应收款管理对账163、总账与应付款管理对账164、总账与固定资产管理对账165、总账与钞票管理对账166、总账与成本管理对账16附：EXCEL文献引入注意事项16K/3系统初始化指南一概述系统初始化资料分2某些：一是各系统模块启用前必要完毕资料，项目实行任务中“初始化结束”便是指此某些资料录入结束；一是实际业务解决前需要完毕资料，这某些资料可以在相应系统模块启用后录入。1、各系统模块启用前必要完毕资料各系统模块启用前必要完毕资料如下表：数据类别系统模块数据内容数据引入系统设立(启用后不可修改)供应链系统数量/金额核算方式、库存更新控制方式、凭证暂估冲回模式应收应付启用对账与调汇静态数据基本资料物料、辅助属性、计量单位、客户、供应商、仓库、仓位、部门、职工、费用、要素费用、币别、科目、结算方式、辅助资料、自定义核算项目、自定义辅助资料所有支持从EXCEL文献引入供应链(供应商)物料相应表、(客户)物料相应表、物料批号规则固定资产管理卡片类别、存储地点成本管理成本对象、成本项目动态数据供应链初始库存、初始暂估外购入库单、初始未核销销售出库单、初始暂估委外加工入库单、初始未核销委外加工出库单、初始序列号初始库存支持从EXCEL文献引入总账初始科目余额、初始钞票流量初始科目余额支持某些从应收、应付、固定资产模块引入应收款管理初始增值税发票、初始普通发票、初始其她应收单、初始预收单、初始应收票据、初始应收合同、初始坏账从总账科目余额简朴引入应付款管理初始增值税发票、初始普通发票、初始其她应付单、初始预付单、初始应付票据、初始应付合同从总账科目余额简朴引入固定资产管理初始固定资产卡片从EXCEL文献引入钞票管理初始钞票余额、未达账余额从总账模块引入成本管理初始在制品成本余额从EXCEL文献引入系统设立(启用后不可修改)、动态数据在相应模块启用后不能再修改。静态数据某些属性在相应模块启用后仍可以修改，未被动态数据引用到静态数据可以在相应模块启用后再录入。2、实际业务解决前需要完毕资料实际业务解决前需要完毕资料如下表：数据类别系统模块数据内容系统设立各模块系统参数设立、顾客权限设立、单据自定义、单据套打格式定义、业务流程设计、多级审核设定静态数据基本资料物料、辅助属性、计量单位、客户、供应商、仓库、仓位、部门、职工、费用、要素费用、币别、科目、结算方式、辅助资料、自定义核算项目、自定义辅助资料采购管理物料相应表、采购价格资料、采购配额资料销售管理物料相应表、销售价格资料、销售折扣资料、信用资料、VIP资料仓存管理领料用途、其她入/出库分类、存量管理、组装件BOM、物料批号规则质量管理抽样原则、检查项目、检查方案、不良因素生产管理BOM（支持从EXCEL引入）、工艺路线（支持从EXCEL引入）、物料代替成本管理成本对象、成本对象组、成本项目、劳务、各类成本分派原则设立、自定义分派原则值（支持从EXCEL文献引入）、成本还原系数动态数据采购管理初始未完结采购订单销售管理初始未完结销售订单生产管理初始未完结生产任务单、初始未完结委外加工单二静态数据：基本资料1、物料1、对于某一详细物料代码，如果其内部库存与采购、销售或委外加工环节计量单位不一致，存在多计量单位，但之间换算率是固定，建议不采用辅助计量单位模式，而采用同计量单位组（普通为物料库存计量单位所属组）中建立各种普通固定换算计量单位来实现，由于辅助计量单位模式在单据录入时增长操作量，有时还需修改辅助单位换算率来调节数量尾差以保持库存更新值对的。例如：某物料代码ABC，公司内部库存用PCS计量，外购时用KG计量，其换算关系为1KG3.5PCS，则在“PCS”所属计量单位组“数量组”中建立计量单位“KG(3.5)”（固定换算率为3.5，注意代码及名称中包括换算率信息，既以便辨认，又与“重量组”中“KG”相区别），将此物料基本计量单位、库存计量单位设为“PCS”，采购计量单位设为“KG(3.5)”。2、新会计准则不容许采用后进先出法核算存货，建议“筹划办法”属性值不取“后进先出法”。3、如果数据是从EXCEL格式文献引入，注意“与否进行保质期管理”属性值为“否”物料，其“保质期（天）”属性值必要为0，否则后来系统在库存更新时，会视其为需要进行保质期管理。2、计量单位计量单位分组时，经常以物料计量物理维度作分组原则，普通分为数量组、重量组、长度组、体积组、容积组等。数量组划分时，建议参照如下思路：1、将“个”、“支”、“张”、“根”、“只”、“条”等表达个体意义计量单位统一为一种计量单位PCS，汉语词汇丰富才有这样多量词，英语中这些都称为PCS。如果不作统一，可以将它们提成不同计量单位组，如“个组”、“支组”、“张组”、“根组”、“只组”、“条组”等，如果又想将它们放在同一计量单位组，则建议此组以PCS为基本计量单位，以免在数据显示时浮现基本计量单位显示“个”、惯用单位显示“根”语义不谐场景。2、将“台”、“桶”等表达大体积个体意义计量单位另作分组，如“台组”、“桶组”，以免在数据显示时浮现基本计量单位显示“PCS”、惯用单位显示“台”语义不谐场景。3、将“套”、“盒”等表达复合个体（由各种个体物件组合而成）意义计量单位另作分组，如“套”、“盒”，以免在数据显示时浮现基本计量单位显示“PCS”、惯用单位显示“盒”令人产生数量理解歧义场景。3、仓库1、注意物料流转过程中，上、下游环节间与否会在物料交接时间差、数量差等因素，如有则应当设立现场仓库来管理。如：销售产品时，经常会将产品先发到分支机构（或代理商），然后再给客户，就应当设立销售现场仓来管理（时间差），即仓库发货时将产品调拨至分销点（或代理商）相应现场仓，销售出库时则从现场仓出货；生产（或委外加工）发料时，经常会因最小包装量因素制约而超发料给生产部门（或加工商），就应当设立生产现场仓来管理超发数量（数量差），即仓库发料时将物料调拨至生产部门（或加工商）相应现场仓，领料单则从现场仓取料。2、注意非正常性出、入库业务中，与否存在物料转移但财务未转移业务，如有则应当设立仓库来管理，否则有悖物流、财务一体化原则。如：工程、品质部门（或外部同业单位）借料业务，就应当设立仓库来管理，并依照借料人信息将其逻辑上设立仓位组、划分仓位，借出时，由仓库将物料调拨至借料仓相应仓位，收还时，由借料仓相应仓位调拨回仓库。3、采购在检物料相应虚仓，如果以收料告知单方式入库，则其仓库类型必要设为“代管仓”，如果以采购检查申请单方式入库，则其仓库类型必要设为“待检仓”。4、客户注意与否考虑客户信用期限，这将影响应收款管理中销售发票默认收款筹划日期值。如果要考虑，在销售管理模块“信用管理维护”中手工录入数据。此外录入“结算币别”、“增值税率(%)”等属性值，将明显提高后来业务单据录入效率。5、供应商注意与否考虑供应商予以信用期限，这将影响应付款管理中采购发票默认付款筹划日期值。如果要考虑，需要设定供应商“信用期限”属性值。此外录入“结算币别”、“增值税率(%)”等属性值，将明显提高后来业务单据录入效率。6、职工系统中绝大多数业务单据都要引用职工信息，建议职工代码按部门划分上级组，或以部门标志作代码前缀，以便查找，这将明显提高后来业务单据录入效率。7、科目1、建议从新会计准则科目模板引入科目，如果初始化时不按新会计准则，过后客户也许立即就规定按新会计准则了。2、同一科目可以同步下挂各种核算项目，互相之间不分主次顺序，可以任取其中一种作根据来查询记录、生成多栏账，可以任取其中两个按指定顺序作组合记录。3、对于与业务模块集成用科目（钞票、银行存款类除外），如果要做更明细核算，通过科目下挂核算项目方式，使系统在生成凭证时自动从业务单据中获得核算项目数据，提高模块间数据集成效率。如：应收账款类、预收账款类、应收票据类、（分期）发出商品类、委托代销商品类等科目下挂核算项目“客户”，应付账款类、暂估应付账款类、预付账款类、应付票据类、委托加工物资类等科目下挂核算项目“供应商”，生产成本类、管理费用类、制造费用类等科目下挂核算项目“部门”。4、钞票类、银行存款类科目不能下挂核算项目，如有需要可采用下设明细科目方式实现，否则不以便实现与钞票管理模块集成。同样，固定资产原值类、固定资产合计折旧类科目不能下挂核算项目，否则不以便实现与固定资产管理模块集成。5、生产成本如需在总账按料、工、费等成本项目分别反映归集状况，需在“生产成本基本生产成本”科目下挂核算项目“成本项目”和“部门”（依照需要）。产品入库单并不按成本项目分别记录成本金额，生成凭证时无法提成本项目将生产成本转入“产成品”科目，因而需要此外建立“生产成本基本生产成本汇总”科目（依照需要可如下挂核算项目“部门”），期末依照生产成本核算成果，先将“生产成本基本生产成本”科目中属于当期成本金额汇总转入“生产成本基本生产成本汇总”科目，然后由产品入库单生成凭证将“生产成本基本生产成本汇总”科目成本金额转入“产成品”科目。6、建议“应付账款”科目下设明细科目，如“应付账款应付账款”和“应付账款应付账款(暂估)”，以区别已确认应付账款和暂估应付账款，以便总账与应付款管理模块对账。7、其她应收款类、其她应付款类科目可以按往来单位类型下设明细科目，明细科目再下挂相应往来单位类型核算项目。如：“其她应收款其她应收款（客户）”、“其她应收款其她应收款（职工）”、“其她应收款其她应收款（其他往来）”、“其她应付款其她应付款（供应商）”、“其她应付款其她应付款（职工）”、“其她应付款其她应付款（其他往来）”等，其中“其他往来”为自定义核算项目。8、往来单位是客户、供应商其她应收款类、其她应付款类科目，可以在应收款管理、应付款管理模块中进行核算。为了使账目更为清晰明了，建议应收款管理模块只针对客户核算、应付款管理模块只针对供应商核算，客户其她应付款以红字其她应收款方式解决、供应商其她应收款以红字其她应付款方式解决。9、往来单位是非客户、非供应商其她应收款类、其她应付款类科目，下挂自定义核算项目“其他往来”后，虽然可以在应收款管理、应付款管理模块中核算，但建议不这样做。这样容易将其与正常商品往来业务混在一起，况且在总账模块中同样可以使用往来业务核算来实现往来对账、账龄记录等功能。10、建议管理费用类、营业费用类、制造费用类科目统一下挂核算项目“要素费用”（或“费用”）和“部门”（依照需要），由于这些科目发生费用类型许多是相似，这样就可以统一维护费用类型，此外，维护“要素费用”，也是使用成本管理模块所需。至于财务费用类科目，由于其费用类型很少，与其他科目不存在共用性，直接按费用类型下设明细科目即可。11、支持按事业部核算。将所有需分事业部核算科目统一加挂核算项目“部门”或“分支机构”或“事业部”（自定义），凭证、账薄查询时，可以指定部门（或上级部门）或分支机构或“事业部”（自定义），显示出所有按其核算数据，财务报表可以设定按部门（或上级部门）或分支机构或“事业部”（自定义）来取数，从而得出各事业部财务报表。要实现按事业部核算，整个系统需要依照详细需求作统一规划配备，涉及总账科目设定、财务报表定义、各业务模块单据定义等等。8、自定义核算项目自定义核算项目，象系统内置核算项目同样，可以被总账科目下挂。如：自定义核算项目“其他往来单位”，维护那些非客户、非供应商其他往来单位，由其她应收款类、其她应付款类等科目下挂核算。自定义核算项目，象系统内置核算项目同样，已有核算项目、支持自定义业务单据可以增长它为字段、可以引用它有关属性，可以在单据间携带它内容，可以将它资金信息传递到总账科目相相应明细核算项上。如：自定义核算项目“工程项目”，由“在建工程”科目下挂核算，在领料单或其她出库单中增长自定义字段“工程项目”，就可以将领料单或其她出库单成本金额通过生成凭证传递到“在建工程”科目相应工程项目上。9、自定义辅助资料自定义辅助资料，象系统内置辅助资料同样，核算项目、支持自定义业务单据可以增长它为字段，用以规范信息录入。三静态数据：供应链1、检查项目、不良因素为了大量减少检查单中录入检查项目操作量，建议将实际检查项目分类作为系统中检查项目，将实际检查项目作为系统中不良因素。如：将实际检查项目分类“外观”、“功能测试”等作为检查项目录入系统，将实际检查项目“毛边”、“尺寸不符”、“电流输出不稳”等作为不良因素录入系统。四静态数据：生产管理1、BOM1、可以手工录入，也可以从EXCEL格式文献引入。2、同一种产品代码可以有各种BOM，但同步间只有其中一种可以置为“使用”状态。2、工艺路线1、可以手工录入，也可以从EXCEL格式文献引入。2、工艺路线定义与产品BOM相一致，随BOM断层而断层，而不是将所有工序都涉及在内。3、工艺路线可以共用。不同产品，如果它们实际工艺路线是同样，则在系统中可以按其中一种最为经常生产产品代码录入工艺路线，其她产品就可以在BOM、生产任务单等场景引用它，而不需要对每个产品建立工艺路线。4、需要录入工艺路线数据前提：或是使用了车间作业管理模块；或是使用了粗能力需求筹划或细能力需求筹划模块；或是生产投料单需要显示工序内容、需要按工序筛选分段打印投料单或领料单。五静态数据：成本管理1、成本对象组、共耗材料费用分派原则共耗材料费用所分派到成本对象范畴是由成本对象组、共耗材料费用分派原则两者共同控制，共耗材料费用分派时，只有属于指定成本对象组（值为空则视同为所有成本对象范畴）、并且相应分派原则值不为0竣工成本对象才会分派到费用。如下表，某生产部门当期竣工成本对象A、B、C、D、E，某共耗材料所指定成本对象组X包括B、C、D，而按分派原则R求值得到A、B、D分派原则值不为0，最后只有B、D才干分派到费用。成本对象成本对象组X分派原则R求值最后分派到费用ABCDE因而，如果共耗材料费用分派原则是按实际工时或自定义，则可以考虑通过单方面控制自定义原则与否产生0值来决定分派范畴，从而减少定义录入成本对象组工作量。六动态数据：供应链1、初始库存1、可以手工录入，也可以从EXCEL格式文献引入。2、考虑批次、库龄、保质期或计价办法为先进先出/后进先出，则不同批次、入库日期、采购/生产日期库存则需要分开条目录入。物料按序列号管理，同步必要在“初始序列号录入”中录入初始库存各物料序列号。3、如果初始化期间不是所在年份首期，后来查询全年范畴数据时需要包括初始化期间之前数据，需录入年初数量和金额以及初始化期间之前已发生当年合计数量和金额。4、为了简化初始未完结生产任务单、初始未完结委外加工单、初始未核销委外加工出库单、成本管理初始化等数据录入，生产部门在制材料、加工商在制材料可以在账面上退回到一暂时实仓（事实上并不需要搬动实物），以初始库存方式录入，初始化结束后再从账面上领走，有关内容可参见初始未核销委外加工出库单、初始未完结生产任务单、委外加工单、初始在制品成本余额中所述。5、虚仓初始库存不能直接录入，注意待引入EXCEL格式文献中不能包括虚仓库存。虚仓初始库存，在初始化期间当期以手工录入虚仓入库单、收料告知单或采购检查申请单、受托加工材料入库单等方式入库，即视同初始化期间期初无库存、当期发生新入库业务。6、注意待引入EXCEL格式文献中不能包括虚拟件、规划类、特性类等不容许存在于库存物料。2、初始暂估入库单将初始化期间之前期间已发生但未正式确认应付账款外购材料入库单在“系统设立初始化仓存管理录入启用期前暂估入库单”中手工录入。可以按原始材料入库单逐单录入，也可以分供应商、物料记录后汇总录入。这里录入数据将作为初始化结束后来采购发票开具和材料成本暂估补差根据，因而，录入时无法追溯到详细物料编码，尽量按物料同类、价格相近原则确以为一经常发生业务物料编码。3、初始未核销销售出库单将初始化期间之前期间已发生但未正式确认应收账款销售出库单在“系统设立初始化仓存管理录入启用期前未核销销售出库单”中手工录入。可以按原始产品出库单逐单录入，也可以分客户、物料记录后汇总录入。这里录入数据将作为初始化结束后来销售发票开具和销售成本确认根据，因而，录入时无法追溯到详细物料编码，尽量按物料同类、价格相近原则确以为一经常发生业务物料编码。4、初始暂估委外加工入库单将初始化期间之前期间已发生但未正式确认应付账款委外加工入库单在“系统设立初始化仓存管理录入启用期前暂估委外加工入库单”中手工录入。可以按原始委外加工入库单逐单录入，也可以分加工商、物料记录后汇总录入。这里录入数据将作为初始化结束后来采购（加工费）发票开具和材料成本（加工费）暂估补差根据，因而，录入时无法追溯到详细物料编码，尽量按物料同类、价格相近原则确以为一经常发生业务物料编码。5、初始未核销委外加工出库单如果按背面初始未完结生产任务单、委外加工单一节中第一、二种解决方式所述，就不需要录入初始未核销委外加工出库单。否则，需按如下方式解决：将初始化期间之前期间已发出但未制成品收回委外加工材料（也就是公司外部在制品材料），在“系统设立初始化仓存管理录入启用期前未核销委外加工出库单”中手工录入。可以按原始材料出库单逐单录入，也可以分加工商、物料记录后汇总录入。这里录入数据将作为初始化结束后来委外加工入库产品材料成本确认根据，因而，录入时无法追溯到详细物料编码，尽量按物料同类、价格相近原则确以为一经常发生业务物料编码。6、初始未完结采购订单、销售订单将初始未完结订单当作初始化期间当期新订单手工录入即可，其中新订单数量只录入未完结数量而非原订单数量。注意采购订单未完结数量涉及虽已收货但未正式入库在检材料数量，销售订单未完结数量则不需考虑所交产品与否处在客户在检状态中。例如：某采购订单原订单数量为1000，初始化期间之前期间已交货400，其中200在检，则将未交货入库数800录入为初始化期间当期新订单。七动态数据：生产管理1、初始未完结生产任务单、委外加工单初始未完结生产任务单、委外加工单涉及两方面数据需要解决，一是初始未完结入库产量，一是初始在制材料数据。有如下3种解决方式：第一种方式：不考虑初始未完结任务单，既不录入未完结产量，也不录入在制材料数据。针对这些任务单，初始化结束后来，竣工入库时以其她入库单方式录入，补料领料时以其她出库单方式录入。如果是未完结委外加工单，则相应应付账款也需要直接在应付款管理模块中录入发票或其她应付单。第二种方式：录入未完结任务单产量，即将初始未完结生产任务单、委外加工单当作初始化期间当期新单手工录入，其中生产数量只录入未完结数量（涉及虽已竣工但未正式入库在途或在检数量）而非原单数量。而在制材料，则在账面上退回作为一暂时实仓初始库存，初始化结束后来，针对这些任务单开具领料单、委外加工出库单在账面上将材料领回即可，有关内容可以参见前面初始库存一节第4点所述。第三种方式：录入未完结任务单产量，即将初始未完结生产任务单、委外加工单当作初始化期间当期新单手工录入，其中生产数量只录入未完结数量（涉及虽已竣工但未正式入库在途或在检数量）而非原单数量。而在制材料，如果是生产任务单，同期初始化成本管理模块则以初始在制品成本余额录入（详细内容参见背面初始在制品成本余额（供应链同期初始化）一节所述），否则不录入；如果是委外加工单，则以初始未核销委外加工出库单录入（用来确认后续相应竣工入库材料成本，详细内容参见前面初始未核销委外加工出库单一节所述）。这些任务单投料单不会记录初始在制材料数量，仅会记录初始化结束后来新发生领料数量，因而，这些任务单所有竣工入库后，需要手工进行结案。如果系统实行不涉及生产管理模块，则无需解决初始未完结产量，而初始在制材料数据解决思路同上述三种方式。八动态数据：总账1、初始科目余额库存存货类：如果供应链模块已存在期初数据，则可以执行“系统设立初始化仓存管理初始数据录入”“对账传递”功能引入。应收账款、预收账款类：如果应收款管理模块已存在期初数据，则可以执行“系统设立初始化应收款管理初始应收单据查询”“转余额”功能引入。应付账款、预付账款类：如果应付款管理模块已存在期初数据，则可以执行“系统设立初始化应付款管理初始应付单据查询”“转余额”功能引入。固定资产原值、合计折旧类：如果固定资产管理模块已存在期初数据，则可以执行“财务会计固定资产管理业务解决新增卡片”序时薄“将初始数据传送总账”功能引入。钞票类、银行存款类、应收票据类、应付票据类、暂估应付账款类、（分期）发出商品类、委托代销商品类、生产成本类、委托加工物资类等其他科目余额需要手工录入。如果初始化期间不是所在年份首期，后来查询全年范畴数据时需要包括初始化期间之前数据，则需录入初始化期间之前已发生有关当年合计值。2、初始钞票流量如果初始化期间是所在年份首期，不需要录入数据。如果初始化期间不是所在年份首期，后来查询全年钞票流量时需要包括初始化期间之前数据，则需录入初始化期间之前已发生当年钞票流量合计值。九动态数据：应收款管理1、初始增值税发票、普通发票、其她应收单、预收单1、初始化数据精细限度不同，录入方式也不相似，阐明如下表：数据区别规定录入方式发生日期本年合计额产品明细收款日期手工录入，或从总账余额引入手工录入，或从总账余额引入后再修改收款筹划信息手工录入，不同单据日期、财务日期另起单据号手工录入，无应收余额但有本年发生额照样开单手工录入，录入详细物料代码2、为了使账目更为清晰明了，建议应收款管理模块只针对客户核算，客户其她应付款以红字其她应收款方式解决，供应商、部门、职工以及自定义核算项目等其他应收款则在总账中核算。2、初始应收票据1、初始应收票据需要手工录入。2、收到支票（特别是远期支票）可以变通按应收票据方式管理。十动态数据：应付款管理1、初始增值税发票、普通发票、其她应付单、预付单1、初始化数据精细限度不同，录入方式也不相似，阐明如下表：数据区别规定录入方式发生日期本年合计额产品明细付款日期手工录入，或从总账余额引入手工录入，或从总账余额引入后再修改付款筹划信息手工录入，不同单据日期、财务日期另起单据号手工录入，无应付余额但有本年发生额照样开单手工录入，录入详细物料代码2、为了使账目更为清晰明了，建议应付款管理模块只针对供应商核算，供应商其她应收款以红字其她应付款方式解决，客户、部门、职工以及自定义核算项目等其他应付款则在总账中核算。2、初始应付票据1、初始应付票据需要手工录入。2、开出支票（特别是远期支票）可以变通按应付票据方式管理。十一动态数据：固定资产管理1、初始固定资产卡片1、初始化卡片可以手工录入，也可以从EXCEL格式文献引入。2、如果数据是从EXCEL格式文献引入，并且有折旧费用分派科目带核算项目内容，引入时，必要保证这些科目下挂核算项目已设定好，不得浮现科目未下挂核算项目或下挂核算项目类型与引入内容不一致，否则，会因系统引入未作一致性检查而导致科目核算项目信息浮现无法直接修复错误。3、初始化卡片录入时注意属性值间关系：原币金额年初原值本年原值调增本年原值调减。合计折旧年初合计折旧本年已提折旧本年合计折旧调增本年合计折旧调减。减值准备年初减值准备本年减值准备调增本年减值准备调减。数量年初数量本年数量调节。（“购进原值”和“购进合计折旧”是备注信息，反映固定资产在购入时原始信息，不参加折旧计算用）2、无形资产管理可以变通成固定资产方式来管理无形资产，只要将“固定资产科目”和“合计折旧科目”设立为同一种科目（如“无形资产”）即可，K3最新版本（依照最新会计准则）支持固定资产入账当期提折旧，这与无形资产入账当期摊销规定一致。如果不在固定资产模块中变通管理无形资产，则在总账中直接管理，每月摊销可以通过设立使用“账务会计总账结账”“凭证摊销”或“自动转账”功能来实现。十二动态数据：成本管理初始在制品成本余额解决必要与未完结生产任务单解决口径相一致。系统实行时，成本管理与供应链、生产管理模块不一定同期间初始化，因而分两种状况来阐明：1、初始在制品成本余额（与供应链同期初始化）当成本管理与供应链、生产管理模块同期间初始化时，如果在制品材料按初始未完结生产任务单、委外加工单一节中第一、二种方式解决，初始在制品材料成本为零，不需要录入，在制品非材料成本，如有则需要录入或从EXCEL格式文献引入；如果按第三种方式解决，则录入或从EXCEL格式文献引入初始在制品材料成本、非材料成本。注意由于在制品产量都以初始化期间当期新生产任务单录入，所在此不需要录入期初在产品产量。2、初始在制品成本余额（在供应链之后初始化）当成本管理初始化期间在供应链、生产管理模块之后，可以分2种方式进行：第一种方式：期初在制品材料在账面上退回，在此就不需要录入余额（在制品非材料成本，如有则需要录入或从EXCEL格式文献引入）。在初始化期间前一期末将在制品材料退回到库存，之后在初始化当期重新开具领料单转回到生产部门即可。这里将在制品材料所有退回到仓库，并不规定材料实际运送退回到仓库，而是在账面上退到一种暂时实仓即可。解决办法如下（假设成本管理初始化期间为第8期）：1、针对所有第8期之前、第8期及之后均有领料生产任务单，删除其有关第8期及之后生产领料单、产品入库单。2、在“生产管理生产任务管理生产投料（生产投料单）在制品退料”中对第1步中涉及生产投料单执行在制品退料，生成红字领料单并审核（单据日期为第7期）。3、将第1步中涉及生产任务单结案。4、依照需要，按实际盘点在制品材料数量，开调节单（单据日期为第7期）调节暂时实仓数量。5、依照第1步中涉及生产任务单未完结生产数量，新建、下达相应生产任务单（单据日期、筹划开工日期为第8期），开具领料单（单据日期为第8期）将材料从暂时实仓领回生产部门，并补录第1步中删除有关第8期及之后生产领料单、产品入库单。第二种方式：按收集到在制品产量、材料成本、非材料成本数据直接录入或从EXCEL格式文献引入。注意收集到在制品产量应当与系统中期初未完结生产任务单未入库数量一致。可以依照供应链和生产管理模块已有数据得出账面上在制品材料成本，再加上初始在制品非材料成本来完毕初始化，办法如下（假设成本管理初始化期间为第8期）：1、依照需要，按实际盘点在制品材料数量，开报废单、领料单、红字领料单等调节生产投料单在制品材料数量（单据日期为第7期）。2、完毕第7期存货核算。3、备份原账套后恢复成另一新账套，并登录到新账套。4、反审核所有第8期及之后生产领料单。5、执行“生产管理生产任务管理生产投料在制品价值汇总表”，如下图输入报表参数，记录出报表成果（成果中“在制品金额/余量”便是期初在产品材料成本、“筹划数量”减去“入库数量”便是期初在产品产量），然后将报表成果引出到EXCEL文献。6、调节EXCEL文献数据，再填入在制品非材料成本余额数据，使其与成本管理初始余额引入所规定一致。7、登录到原账套，将整顿好EXCEL文献作为成本管理模块初始化数据引入。十三动态数据：对账总账科目余额与各业务模块对账时，如果总账科目下挂核算项目，则必要依照核算项目明细余额来与各业务模块对账。1、总账与供应链对账总账库存类存货科目（如“原材料”、“半成品”、“产成品”、“库存商品”、“低值易耗品”等）余额与初始库存相应分类合计金额必要相等。如果有存货按筹划成本法核算，则总账存货成本差别类科目（如“材料成本差别”等）余额与初始库存合计差别金额必要相等。可以使用“供应链存货核算期末解决期末关账对账”功能来对账。如果总账原材料存货科目下另设采购暂估入库类存货科目（如“原材料材料暂估”等），则别的额与初始暂估外购入库单合计金额必要相等。总账采购暂估类应付账款科目（如“应付账款材料暂估”等）余额与初始暂估外购入库单合计金额必要相等。总账发出商品类存货科目（如“（分期）发出商品”、“委托代销商品”等）余额与初始未核销销售出库单合计成本额必要相等。如果总账半成品存货科目下另设委外加工暂估入库类存货科目（如“半成品加工费暂估”等），则别的额与初始暂估委外加工入库单合计加工费必要相等。总账委外加工暂估类应付账款科目（如“应付账款加工费暂估”等）余额与初始暂估委外加工入库单合计加工费必要相等。总账委外加工发出类存货科目（如“委托加工物资”等）余额与初始未核销委外加工出库单合计成本额必要相等。2、总账与应收款管理对账总账应收账款、预收账款类科目（如“应收账款”、“预收账款”等）余额与增值税发票、普通发票、其她应收单、预收单按往来科目合计价税共计额必要相等。可以使用“财务会计应收款管理初始化初始化对账”功能来对账。总账应收票据类科目（如“应收票据”等）余额与应收票据合计金额必要相等。3、总账与应付款管理对账总账应付账款、预付账款类科目（如“应付账款”、“预付账款”等）余额与增值税发票、普通发票、其她应付单、预付单按往来科目合计价税共计额必要相等。可以使用“财务会计应付款管理初始化初始化对账”功能来对账。总账应付票据类科目（如“应付票据”等）余额与应付票据合计金额必要相等。4、总账与固定资产管理对账总账固定资产原值、合计折旧类科目（如“固定资产”、“合计折旧”等）余额与初始化卡片按原值、折旧科目合计金额必要相等。可以使用“财务会计固定资产管理期末解决自动对账”功能来对账，如果原值、折旧科目下设明细科目，则还需要分明细科目来手工对账。5、总账与钞票管理对账总账库存钞票类科目（如“钞票”等）余额与钞票合计余额必要相等。可以使用“财务会计钞票管理钞票钞票对账”功能来对账。总账银行存款类科目（如“银行存款”等）余额与银行存款合计余额必要相等。可以使用“财务会计钞票管理银行存款银行存款与总账对账”功能来对账。6、总账与成本管理对账总账基本生产成本类科目（如“生产成本基本生产成本”等）余额与期初在制品合计余额必要相等。附：EXCEL文献引入注意事项1、“名称”、“备注”等文本型内容长度不能超过数据库表定义字段长度，普通为80个字节长（即40个中文）。2、“名称”、“备注”等文本型内容中不能具有半角单引号，有话则用全角单引号代替。3、“物料代码”等文本型内容列中不能混有数值型内容，有话则将其转换为文本型（即在单元格中内容前加半角单引号）。4、如果数值型数字内容不能被引入，尝试将其转换为文本型数字内容（即在单元格中内容前加半角单引号）后再引入。5、数据内容行持续浮现，不能在内容块前面、中间、背面浮现空行，特别注意内容块最背面不能有空行（EXCEL中“空行”表达是一种格式内容，与“无内容”是两个不同概念）。（全文完）