执行董事办公室审计员岗位职责说明样本.doc

实施董事办公室审计员岗位说明书
岗位名称
审计员
所在部门
实施董事办公室
直接上级
实施董事
直接下级
无
岗位定员
1
所辖人员

一、职责和工作任务：编制审计计划，负责对企业经营活动进行审计，出具审计汇报，并对企业经营活动提供审计支持
职
责
一
职责表述：对实施审计计划所需要审计程序性质、时间和范围所做具体计划和说明。
占全部工作时间百分比：10 ％
工作任务
组织制订企业审计制度及实施措施
制订企业内部审计工作计划
接收内部审计行业协会技术指导
视审计情况改变立即对审计计划进行修改、补充
职
责
二
职责表述：负责对企业内各项经济活动进行内部审计监督
占全部工作时间百分比：50％
工作任务
对企业内部控制制度进行审计评价
组织对企业内财务收支实施审计
组织对企业经营及投资效益情况实施审计。
组织对企业基建、更新改造进行审计
组织对经济协议签署及实施情况进行审计
依据实施董事授权，对企业热、难点问题进行作审计
职
责
三
职责表述：对企业财务部门工作审计
占全部工作时间百分比：20％
工作任务
抽查会计票据、凭证资料；查对帐帐、帐表、帐单是否相符；
对照企业在该时期经营计划和各工程项目标预算分析评价，审核各收支项目标合理性，真实性，并提取审计证据
职
责
四
职责表述：负责选择会计师事务所实施年报审计，并帮助工作
占全部工作时间百分比：5％
工作任务
负责会计师事务所并经过实施董事审批后实施对企业年报审计
帮助注册会计师包含并提供相关内部审计资料
职
责
五
职责表述： 向企业决议层领导提供所需审计资料，为企业各部门提供审计支持
占全部工作时间百分比：5％
工作任务
立即向企业决议层领导提供其所需真实可靠审计资料及数据
常常和各部门沟通，依据各部门要求为各部门提供审计支持
职
责
六
职责表述：完成实施董事安排其它工作
占全部工作时间百分比：10％
二、权力：
权限1
对企业财务收支有审查权
权限2
对经过审计检验出来问题有提议权
权限3
对各部门相关资料和报表索取权
三、工作协作关系：
内部协调关系
企业内部各个职能部门
外部协调关系
内部审计师协会、注册会计师协会、政府审计部门
四、任职资格：
教育水平
大学专科以上学历，
专业
财务或审计专业
培训
培训内容
培训方法和时间
1、企业关键制度规章培训
2、国家要求会计人员每十二个月后续教育培训
1、 企业自培1星期
2、 到财政部门举行专门培训班每十二个月学习40个课时
相关经验
五年以上从事财务或审计工作经验
专业知识、技能
通晓财务处理业务，掌握财政法规和审计业务技能
管理知识、技能
了解企业其它部门工作步骤，含有基础计算机应用知识，含有工作协调能力
五、其它：
使用工具/设备
计算机、计算器、算盘、通常办公设备（电话、传真机、打印机）
工作环境
通常工作环境
工作时间特征
正常工作时间，偶然加班
所需统计、文档
审计工作底稿、审计汇报、专题分析
备注：