建筑工程综合项目施工企业综合项目级经济活动分析报告模板.docx

内部资料注意保密项目经济活动分析汇报（ 年 季度） 项目选择项目经典照片批 准 人： 审 核 人： 编制项目： 编制日期： 目 录一、项目概况（一）项目基础情况（二）项目人员情况（三）工程、物资采购情况（四）工程进度情况二、项目总体盈亏情况三、项目收入情况分析（一）业主工作量确定情况（二）索赔工作完成情况四、项目成本情况分析（一）项目总成本发生情况（二）本期已完工程成本分析（三）出包费分析（四）零星点工分析（五）材料费分析1、材料费总体分析2、材料量差分析3、材料价差分析4、采购保管费分析5、废旧物资处理分析6、库存物资分析（六）机械使用费分析（七）其它直接费分析1、临建费分析2、安全文明施工成本分析3、专题方法费用分析4、施工水电费分析（八）管理费分析五、变更优化实施情况分析六、资金收支分析七、本期经济活动分析总结八、上期问题整改落实情况附表：一、项目概况（一）项目基础情况* 工程在 ，协议工期 ，协议价格为 万元。建设单位为 ，设计单位 ，监理单位为 。 详见附表1.1：项目基础情况表（二）项目人员情况本季项目总人数及结构组成以下表月 份总 计项 目 人 数外包人数累计分类累计管理人员服务人员生产工人职工劳务小计职员劳务小计职员劳务小计职员劳务（三）工程、物资采购情况本季共签署工程采购协议 个，协议总金额为 万元，物资采购协议 个，协议总金额为 万元。详见附表1.2：工程采购情况表，1.3：物资采购情况表。（四）工程进度情况1、本季完成工作量以下，金额单位万元。序号项目名称协议收入之前累计本期金额始今累计完成百分比1建筑工程2安装工程3其 她合 计详见附表3.1：收入统计分析汇总表2、本季完成里程碑节点为： 【对本期关键完成关键施工节点情况描述，说明是否存在工期提前或延误，是否需要采取赶工方法，并对工期延误原因作简单说明。】详见附表1.4：工程进度对比分析表。二、项目总体盈亏情况（一）依据最新分析，总盈亏情况以下，金额单位万元。序号项目名称之前累计本期金额始今累计后续预估合 计1协议收入2成本支出3利润（二）【关键以财务账面收支情况为基础，考虑已发生未入账或提前入账成本，和应计未计或提前计价收入，进而分析项目本季及截止本期实际经营结果，并经过最新资料对后续可能发生收入、支出进行估计，对可能盈利情况进行分析。在分析时注意：a.应注意收入和成本匹配，尤其是对本期盈亏结果分析。如：索赔收入在本期批复，其对应成本是否在本期列支，假如该部分成本已在以前月份列支，分析本期盈亏时就应剔除该笔索赔收入。b.经过对当期利润情况分析，发觉收入结算中存在问题，尽早做好多种索赔准备工作。c.经过对当期利润情况和成本支出结构分析，发觉成本管理中存在问题，尽早采取纠偏方法，确保利润目标实现。d.总利润情况分析是本项经济活动分析关键，经过对总利润测算分析整个项目经营情况，为项目经营工作提供总基调和方向。】详见附表2：盈亏情况分析汇总表三、项目收入情况分析（一）业主工作量确定情况【依据业主对工作量确实定周期，认真分析实际完成产值和业主计量产值差异，根据收入子目逐项分析。具体内容包含以业主计量为基础，分析项目是否存在已完工未计量工程及其组成情况，是否存在风险；是否存在业主对项目超前计量，并分析形成原因。】详见附表3.1：收入统计分析汇总表（二）索赔工作完成情况【对本期索赔工作开展情况进行分析，说明索赔事件处于资料搜集、编制、上报、同意、计价等工作中哪个阶段，并对关键索赔事件在索赔过程中碰到困难和采取方法进行关键描述，对已经取得关键结果进行分析总结。】详见附表3.2：索赔费用统计分析表四、项目成本情况分析（一）项目总成本发生情况1、依据最新分析，总成本以下，金额单位万元。序号项目名称本期金额之前累计始今累计后续预估合 计百分比1合 计2人工费3材料费4机械费5出包费6其它直接费7管理费8财务费用9税 金【对项目本期、始今累计实际成本和后续估计成本进行单项、综合和结构性分析，计算分项成本占总成本支出百分比，并分析判定合理情况。】详见附表4：成本支出汇总分析表（二）本期已完工程成本分析1、本期已完单位工程盈亏分析以下，金额单位万元。序号单位工程名称协议收入责任成本实际成本责任和实际成本差收入和实际成本差说明：实际成本中未含现场经费及总部管理费。2、盈亏原因分析【当某个单位、分部、分项工程完工后，应该对该工程实际成本和预算成本、责任成本、协议收入进行对比分析。对于实际成本超出预算成本项目要从出包费、材料费、机械费等方面逐项分析；实际成本严重偏离预算成本，甚至超出责任成本、协议收入，出现重大成本差异单位工程要进行关键分析。】详见附表5.1：已完单位工程收支分析汇总表，5.2.1:已完分项工程收支分析汇总表（建筑），5.2.2：已完分项工程收支分析汇总表（安装），5.3：主材收支分析汇总表， 5.4：施工费收支分析汇总表。（三）出包费分析【对专业分包、劳务分包从协议收入、责任成本、预算成本、实际成本进行比较分析，尤其对实际成本超出责任成本甚至协议收入单位工程应该从量差、价差等进行关键分析。】详见附表6：出包费分析表 （四）零星签证分析【签证费用是否已含在协议价格中，采取人、材、机签证方法结算是否妥当，是否应该改用计件制、套用预算定额或包干方法结算，是否存在虚假不实签证，哪些分包单位上报签证数量偏差较大，是否遵守企业签证管理要求。】详见附表7.1：人工签证汇总分析表，7.2：本期人工签证实细表。（五）材料费分析1、材料费总体分析【依据材料预算成本分析材料实际成本支出，经过最新资料估计后续材料实际发生额，并将估计材料实际成本和预算成本、协议收入比对分析，如实际材料成本超出责任成本甚至是协议材料费收入，必需进行原因分析，并提出相关对策和方法。】详见附表8.1：材料费支出分析表2、材料量差分析【a.对关键材料根据成本核实对象分析本季消耗量节超情况和对成本影响。假如发生超耗，应会同施工责任主体分析超耗形成原因，提出整改方法；假如发生大幅度节省，应会同安质部门分析是否存在质量隐患，并提出整改意见。b.对材料超耗原因应该从两方面分析：一是物资收发料、仓库管理等物资内控步骤；二是施工方案、施工工艺和现场管控等现场实施步骤。c.分包土建工程如砼由我方供给，应该进行砼实耗量专题分析，对于实际消耗量显著超出预算量项目必需进行关键分析，是外购砼数量不足，还是施工操作损耗过大，或是胀模、泌水引发，查找原因，尽早采取方法。】详见附表8.2：外购砼统计分析表，8.3：自拌砼统计分析表3、材料价差分析【将关键材料预算单价、责任成本单价、实际采购单价、造价信息价等进行对比分析。假如发生超支，应该分析价差形成原因，是否存在因采购不力造成实际单价偏高，是否存在市场涨价原因，在业主协议中是否约定有调价条款。并从采购管理和索赔方面提出改善方法。】4、现场采购保管费分析详见附表8.4：采购保管费分析表5、废旧物资处理分析【对废旧物资处理费用根据批次、处理时间进行统计，列明材料名称、数量、单价、合价、处理日期、购置单位等内容。】详见附表8.5：废旧物资处理分析表。6、库存物资分析【对现场实际库存材料数量进行清点统计，关键分析库存金额所占百分比，并分析产生库存原因。】详见附表8.6：库存物资分析表。（六）机械使用费分析【a.经过对机械费用责任成本、预算成本、和可能实际总支出分析，借以评定机械管理合理性。b.经过按使用人统计分析机械费用支出，分析工区、部门对机械使用管控中可能存在问题。c.经过对每台机械利用率分析，评定项目对机械管理情况。】详见附表9.1：机械费支出分析表（按机械），9.2：机械费支出分析表（按使用单位），9.3：施工机械利用率分析表。（七） 其它直接费分析1、临建费分析【a、经过责任成本、预算成本、实际成本对比，分析临建费节超情况，关键分析临设费超出责任成本具体原因，是规模扩大、设计标准提升还是设计不合理，出包招标结算不严格等原因。b、对完工临建项目进行具体工程造价合理性分析。关键经过对建筑物、构筑物结构设计参数和装修标准等描述，经过计算单位数量造价指标和各分部分项工程造价组成，分析临设造价合理性。】详见附表10.1.1：临建关键设计信息汇总表，10.1.2：临建费支出分析表，10.1.3：临建工程结算造价汇总表10.1.4临建工程清单项目主体工程量分析表2、安全文明施工成本分析【对包含安全保卫文明施工全部费用在实际成本、预算成本、责任成本等方面进行对比分析，不仅要进行费用分析，还要从人员和物料消耗数量上进行具体分析。】详见附表10.2.1：安全文明施工费分析表，10.2.2：安全文明施工物资领用分析表3、专题方法费用分析【对脚手架、酸洗、冲管、氧乙炔管路、排水、基坑围护、冬雨季施工增加费等关键方法费进行统计分析。】详见附表10.3：专题费用统计汇总表4、施工水电费分析【依据工程里程碑节点分阶段统计水、电实际使用量，分析是否存在水电浪费现象，并计算水电费用支出和结算造价百分比。】详见附表10.4：水电费统计分析汇总表（八）管理费分析【a.经过本期、始今及完工预算成本、实际成本计算，对管理费节超情况及管理费分项支出结构组成进行分析。b.管理费分析关键对管理人职员资、办公费、小车运行费等从数量到费用进行具体分析，办公费关键分析文具纸张等实耗量情况，小车运行费关键分析每百公里油费、维修费、过途经桥费等发生指标。c.项目完工后对整个项目管理费用情况进行具体分析，计算管理费支出占总成本百分比、管理费各结构性支出百分比、人月管理费支出、协议工期或实际工期内天天管理支出等指标，分析整个项目管理费开支情况，借以判定项目对管理费控制水平。】详见附表11.1：管理费支出分析表，附表10.2：管理人员人工费分析表，11.3：完工管理费分析表，11.4:办公用具使用明细表，11.5:办公车辆费用分析表。五、变更优化实施情况分析【对项目本期变更设计、施工方案优化等情况进行总结，并对下一步方案优化进行策划。在分析时，关键对变更优化方案经济性进行评价，检验优化方案论证时经济技术指标完成情况，方便对优化方案进行改善及再优化。】详见附表12：变更优化项目分析表六、资金收支分析（一）截止本期，项目资金情况以下，金额单位万元。序号项目名称本期金额之前累计始今累计百分比备 注一收入累计1主营业务收入2其它业务收入二支出累计1人工费2材料费3机械费4出包费5管理费6财务费用7税 金三资金结余（二）【依据季末资金存量及债权债务组成情况，分析本期及始今资金收支情况，说明是否存在业主对我方或我方对下游合作单位延误或提前支付。针对下季资金收支情况，分析自有资金能否满足施工生产需要，短期内是否存在资金缺口。针对分析结果，提出应对方法。】详见附表13.1：债权债务分析表13.2：资金收支情况汇总表，13.3：业主收入结算支付明细表，13.4:工程出包费结算支付情况汇总表，13.5:材料费结算支付情况汇总表，13.6:机械费结算支付情况汇总表。七、本期经济活动分析总结（一）【经过经济活动分析，对发觉问题进行总结分析，并制订具体整改方法，整改方法中必需明确整改完成时间、责任人等具体内容。并对整改结果进行反馈和验证，确保方法有效性。】（二）本期成本管控经典优异案例经验介绍。八、上期问题整改落实情况【分析上期存在问题整改方法落实情况，找出未落实整改目标具体原因，并制订对应工作方法，实现问题最终闭合。】