CST操作基础手册.doc

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ERP管理信息系统
成本管理操作手册

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文档控制 2
更改统计 2
审阅 2
公布 2
目录 3
序言 5
适用范围 5
内容 5
文档依据 5
基础设置 6
产品系列会计分类集设置 6
设置子库存 10
设置货位 12
设置账户别名 13
设置工单类型 15
成本维护 17
平均成本更新维护 17
将发票差异传送至库存估价账户 19
车间任务关闭 21
任务检验 21
任务关闭 23
常常性错误监控 25
零成本交易监控 25
物料零成本监控 25
零成本交易监控 26
物料成本差异异常监控 26
车间发料异常监控 27
成本差异分析 28
库存转账至总账 29
成本核实包含会计分录 29
过账前检验 29
库存过账 30
打开/关闭库存周期 32
关闭周期前注意事项 32
打开/关闭库存会计周期 32
查询 34
物料成本查询 34
库存业务查询 36
车间业务查询 40
常见报表 42
常见系统报表 42
二次开发报表 42
序言
本文档操作环境为ORACEL 应用产品11i (11.5.09)汉字版本。
本文档用于指导xxxx技术(下称xxxx)成本管理人员经过ERP系统进行业务处理。

适用范围
本手册适适用于xxxx，供各财务部负责成本管理最终用户使用。
注意：本操作手册中每一章节包含“路径”，仅适合在目前“CST成本管理用户”职责下，对于其它职责因不一样设置而可能会相同。

内容
本文档关键内容以下：
Ø 和成本相关基础设置管理
Ø 成本维护
Ø 任务关闭
Ø 常常性错误监控
Ø 成本差异分析
Ø 成本结账、对帐
Ø 库存会计周期控制
Ø 常见查询
Ø 常见报表

文档依据
本手册关键依据是：
《XXX_ERP11i_Solution_CST_03》

基础设置
ERP系统和成本管理相关设置内容有产品系列会计分类集、子库存、工单类型、账户别名、资源(xxxx不用)、制造费用(xxxx不用)、物料属性等。这些和成本相关内容账户设置正确是否，直接关系到财务核实正确性和合理性，所以要慎重。

产品系列会计分类集设置
xxxx使用实际成本法对成本业务进行核实，在ORACLE实际成本组织下不许可对子库位账户（只能默认组织参数设置其它账户）进行重新设置，所以不能对存货中原材料、半成品、产成品账户区分，现启用项目类别集账户来处理此问题，即在定义物料编码时指定物料账户，在进行库存事物处理时，相关账户信息取自于物料账户。下面介绍一下产品系列会计分类集设置步骤：
设置规则
依据《xxxx资材、半成品、成品ERP编码规则》对物料大类、小类进行设置。
其设置次序为：物料大类、物料小类、类别代码、类别集、类别账户、分配产品系列会计分类集给物料编码
物料大类、物料小类设置
成本管理模块/设置/弹性域/键/值

值集界面
上图值集里输入“FAMILY_ITEM_CATEGORY_XXX”，点查找，进入下图：

物料大类
假如要新增物料大类，点左上角，新增加物料大类，并输入物料说明；假如要失效此物料大类，上图启用中勾划去，并在“自”“至”输入失效日期。
在值集界面在输入“CLASS_ITEM_CATEGORY_XXX”，并输入物料大类，以下图：

物料小类
输入物料大类后，点“查找”进以下界面：

新建物料小类
上图中全部小类所属物料大类202，假如要新增物料小类，直接点击左上角，其相关操作等同物料大类操作。
类别代码设置
路径：成本管理模块/设置/类别/类别代码
点“类别代码”菜单，并输入“产品系列”，进入以下界面：

类别代码新增界面
如新增一项，点左上角，
在“结构名称”栏输入“产品系列”
在“类别”栏输入要进行大小类组合，格式如“大类.小类”
在“说明”栏输入物料大类小类说明，格式如：“物料大类说明.物料小类说明”
类别集设置
路径：成本管理模块/设置/类别/类别集
点“类别集”菜单，进入以下界面：

类别集设置
按F11清屏，并输入“产品系列会计分类集”，再按CTRL+F11，并在“类别”新增物料大类小类组合，并以“.”间隔，进入下图：

类别集新增
类别账户设置
路径：成本管理模块/设置/类别/类别账户
点“类别账户”菜单，并点击“新建”进入以下界面：

类别账户新增
“成本组”栏输入“CG-1021”；
“类别”栏输入物料大类和物料小类组合，并以点号间隔；
“物料”栏输入此物料类别成本账户；
物料间接费用、制造费用、资源、外协加工费、费用因为xxxx不使用这些本要素，故这些栏位账户全部输入物料成本账户即可。
对于自制产成品类别成本账户，必需要选择部门中选择产品大类段，其它物料类别集成本账户无需设置部门段。
注意：物料类别账户分配正确是否直接影响，库存物事会计分录产生及存货科目标正确性，所以在新建或更新类别账户过程中一定谨慎才是！

设置子库存
设置规则
请同时参见《XXX_ERP11i-Solution-INV-01》。
设置标准：依据物料分类、物料归属或物料物理存放点设置子库，财务依据各子库属性进行科目设置。xxxx包含仓库设置及用途以下表：
分类
序号
仓库名称
说明
账户
账户说明

车间仓
01
SB车间
净化设备车间仓
10.14010100.00000.000.00000
车间拉式材料仓
02
CP车间
净化产品车间仓
10.14010100.00000.000.00000
车间拉式材料仓
03
SB半品
净化设备半成品仓
10.14010100.00000.000.00000
自制半成品
成品仓
04
C-自制
成品-自制
10.14010100.00000.000.00000
库存商品-自制
05
C-外购
成品-外购
10.14010100.00000.000.00000
库存商品-外购
06
C-呆滞
用于存放成品呆滞库存
10.14010100.00000.000.00000
库存商品-呆滞品
材料仓
07
Z-产品
净化产品材料仓
10.14010100.00000.000.00000
原材料_净化产品
08
Z-设备
净化设备材料仓
10.14010100.00000.000.00000
原材料_净化设备
09
Z-保税
用于存放保税材料
10.14010100.00000.000.00000
原材料_进口
10
Z-不良
用于存放不良材料
10.14010100.00000.000.00000
原材料_不良
结算仓
11
C-备货
内外销发出商品仓(包含材料、成品)
10.14010100.00000.000.00000
库存商品-正品
其它
12
H-模具
用于存放耗材模具等
10.14010100.00000.000.00000
耗材仓
路径
成本管理模块：设置/账户分配/子库存
操作说明
进入界面后，实施“Ctrl + F11”能够查询出已经有子库存信息。
点击工具栏“+”或经过键盘操作“Ctrl +↓”即可增加新子库：
名称：输入子库存代码。（注意：存盘后不能够再修改）
说明：输入子库存描述。（能够修改）
货位控制：假如仓库有货位控制，选择“预指定”；不然选“无”。（注意：假如设置货位，提议不要选择“动态录入”）。
无效日期：假如停用或作废子库，输入无效日期。
物料账户：系统默认是“10.14010100.00000.000.00000”科目，即“原材料”账户，
注意：在实际成本组织下，不许可更改此默认科目，只能使用些默认科目。
外协加工账户：和“物料间接费用账户”、“制造费用账户”、“资源账户”和“物料账户”相同。
其它选项：按系统默认值，无特殊需要不要修改。
货位：假如输入货位，则点击“货位（A）”按钮。对于xxxx来讲，C-自制、C-外购两个仓库按办事处理来设置货位。
完成后按“Ctrl + S”或工具栏“ ▇ ”存盘。

注意事项
1、 子库存“名称”存盘后不能够再修改，提请慎重。

设置货位
货位是子库位里更小单位，一个子库位下能够包含若个货位。
路径
成本管理模块：设置/弹性域/键/值
打开“值”菜单，在 “名称”栏输入“INV-货位”，以下图：

货位值集
点“查找”进入以下界面：

货位
在上图中点右上角“”进新建货位，如货位不使用，能够在上图中输入失效日期。
货位新建后，进入新建库位菜单，把货位挂入对应子库位下。

设置账户别名
账户别名：关键用于处理除正常采购接收入库、完工入库、生产发料、销售出库等库存业务以外常常发生出入库业务，仓库操作人员无需要了解财务知识，只需依据不一样业务来选择不一样账户别名类型即可。
注意：仓库操作人员切勿选择错误，假如出现新业务或不清楚，一定先咨询财务部相关人员后再处理。
xxxx目前使用账户别名以下:
序号
仓库名称
说明
账户
账户说明

1
库存初始化
库存初始化
10.00000000.00000.000.00000
无
2
样品-市场
市场部领用、返回样品
10.21810000.20300.000.02024
预提费用
3
样品-产品
产品部开发部领用、返回样品
10.51412200.0.000.00000
管理费用-开发费
4
样品-深圳
深圳办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.101.00000
营业费用-业务宣传费
5
样品-上海
上海办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.102.00000
营业费用-业务宣传费
6
样品-苏州
苏州办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.103.00000
营业费用-业务宣传费
7
样品-济南
济南办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.107.00000
营业费用-业务宣传费
8
样品-南京
南京办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.104.00000
营业费用-业务宣传费
9
样品-京津
京津办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.105.00000
营业费用-业务宣传费
10
样品-成全部
成全部办事处领用、返回样品
10.51313000.00000.106.00000
营业费用-业务宣传费
11
售后服务
售后服务领用、返回
10.21810000.0.000.0
预提费用
12
采购调换
将不良品发往供给商调换出库、返回
10.14010200.00000.000.00000
原材料-退换材料
13
盘存调整
盘盈盘亏调整
10.51411400.00000.000.00000
管理费用-存货盘盈
14
车间工序报废
车间生产工序中发生报废
10.41010600.00000.000.00000
生产成本-报废
15
库存物资报废
库存物料报废
10.41010100.00000.000.00000
生产成本-直接材料
16
模具领用出库
设备部领用模具出库
10.4300.00000.000.00000
制造费用-低值易耗品
17
模具数量管理
模具进费用库入库、报废
10.00000000.00000.000.00000
无
路径
成本管理模块：设置/账户分配/账户别名

操作说明
点击工具栏“+”或经过键盘操作“Ctrl+↓”即可增加新账户别名。
别名：输入要增加账户别名，名称尽可能简练易懂。
说明：输入账户别名描述。
账户：输入正确账户，注意：按财务部相关人员审批后账户增加。
保留：完成后按“Ctrl + S”或工具栏“ ▇ ”存盘。
注意事项
注意账户设置正确性。

设置工单类型
设置工单类型用于区分不一样车间作业类型，也能够将任务按成本中心分组。对于xxxx来讲，按业务需要设置标准离散及非标准资产工单类型。
路径
成本管理模块：设置/帐户分配/WIP工单类型
操作说明

分类：按工单类型编码规则输入任务分类。
说明：输入工单类型具体描述。
类型：选择“标准离散”或“非标准资产”，各类型应用区分以下：
标准离散：用于正常生产计划下达车间任务。
非标准资产：用于改装、返修等。
账户： 左边为估价账户，右边为差异账户。
物料：通常为资产账户，可用于跟踪物料成本。在将物料发放至任务或计划时，借记此账户；在完成任务或计划装配件、结束任务或关闭会计期时，贷记此账户。任务关闭时，借方金额和结束任务转出贷方金额之差转入“差异账户”。
物料间接费用：通常为资产账户，可用于跟踪物料间接费用（间接费用）成本。在将含物料间接费用物料发放至任务时，借记此账户；在完成任务装配件、结束任务或关闭会计期时，冲减此账户。xxxx暂未使用此账户。
资源：通常为资产账户，可用于跟踪资源成本。在xxxx关键用于核实直接人工费用。在任务移动或完工时，将资源计入任务，借记此账户；在完成任务装配件、结束任务或关闭会计期时，贷记此账户。任务关闭时，借方金额和结束任务转出贷方金额之差转入“差异账户”。
外协加工：通常为资产账户，可用于跟踪外协加工成本。在使用标准成本计算方法情况下，在 PO模块中接收外协任务时，按标准成本或采购订单成本借记此账户；在完成任务装配件、结束任务或关闭会计期时，按标准成本贷记此账户。在使用平均成本计算方法情况下，在经过外协加工工序移动任务或反复性计划装配件时，按资源预定义比率或采购订单成本借记此账户。
制造费用：通常为资产账户，关键用于核实车间发生间接费用。在任务移动或完工时，将资源计入任务，借记此账户；在完成任务装配件、结束任务或关闭会计期时，贷记此账户。任务关闭时，借方金额和结束任务转出贷方金额之差转入“差异账户”。
标准成本：此账户用于在产品标准成本更新时，会将全部基础标准成本调整总额记入此账户，xxxx不使用。
过渡/费用：暂未使用。
完成成本起源：选择“系统计算“，是指装配件成本起源于材料成本结转，而不是预定义标准成本。
系统选项：选择“使用实际资源“和“完成成起源”栏配套使用。
注意事项
各个账户设置直接影响到车间任务从发料到完工及任务关闭产生分录正确性，尤其是物料账户、物料差异账户。
成本维护
xxxx库存组织使用加权平均成本核实方法，物料成本动态改变，即系统在库存事物处理（入库）后，会对原库存成本和事物处理成本进行加权平均计算出目前库存成本。库存成本更新方法有以下多个方面：
1． 对于采购件、外购成品以采购订单入库单价为入库成本；
2． 对自制成品件、自制子装配件以标准离散任务完工入库时按任务标准定额及发料成本进行结转成本；
3． 对全部物料（包采购件、外购成品、自制件）全部能够经过杂项入库时输入入库成本进库存计价；
4． 经过平均成本更新法对物料成本进行更新，对于采购件、外购成品还能够经过传送发票差异方法来更新库存成本。
对于xxxx成本维护关键包含以下两个方面内容：
1、 物料平均成本更新；
2、 采购件、外购成品采购发票差异传送到库存

平均成本更新维护
路径
成本管理模块：物料成本/平均成本更新/更新成本
操作说明
点击“更新成本”菜单，进入以下界面：

平均成本更新主界面
日期：是指定进行平均成本更新日期；
类型：选择“平均成本更新”；
类源：不使用；
调整账户：输入平均成本更新默认差异调整账户（10.41010500.00000.000.00000）；
更改%：xxxx不使用；
物料：输入要进行平均成本更新物料编码；
新平均成本：输入更新成本；
在“备注”栏能够输入进行平均成本更新原因，以下图所表示：

平均成本更新输入界面
点上图右下角“成本要素“，进入下图，能够看目前平均成本和新平均成本，及目前库存数量、库存价值等信息

平均成本更新要素
层：这一栏有两个选择：“此“和”上一个“，”此“表示目前库存成本；”上一个“表示上一层物料成本，使用系统默认值，不允改动；
成本要素：表示要更新物料成本要素；
在图“平均成本更新输入界面“输入更新值后，确定无误后按“保留”或按“CTRL+S”，平均成本更新实施完成
注意事项
1、对于平均成本不许可手工更新成本，只能够经过平均更新方法来对物料成本进行更新。
2、xxxx使用平均成本更新方法来进行物料成本更新业务关键有：
其一是针对离散任务定额用量错误，而且对应离散任务已关闭，而造成自制产成品或半成品成本结转错误，这时如需调整物料成本，使用此种方法来处理。
其二是针对新定义用来改装成新产品物料，这时需要使用平均成本更新方法对此物料预定义成本，再下非标改装离任务。

将发票差异传送至库存估价账户
路径
成本管理模块：物料成本/平均成本更新/传送发票差异
操作说明
点击“传送发票差异”菜单，以下图：

传送发票差异请求
上图参数说明：
传送说明；能够输入此次传送发票差异备注说明信息，以作系统审计线索；
物料范围：用于选择进行传送发票差异物料区间范围或选定特定物料来进行更新；
类别集：用于选择按物料类别集进行发票差异传送；
发票选项：能够选择特定发票产生差异进行传送或所用发票产生差异进行传送库估价账户。
调整账户：用于输入发票差异账户（IPV账户），xxxxIPV差异账户为10.14310000. 00000. 000. 00000
发票截止日期：选择进行发票差异产生日期范围。
自动更新：使用系统默认选项“是”。
选择上面参数后，点“确定”进行运行请求。
注意事项
xxxx有发票差异生产关键有采购件和外购成品，在其操作过程中应注意以下几点：
1． 在实施“发票差异传送”前，其采购订单和发票匹配结果一定要会创建会计分录，并运行“将应付账款传送至总账”把发票传送到总账模块。
2． 在实际操作过程中，可能会存在有发票差异无库存现象（因发票差异传送时库存已用完），对于这种情况月末把这部分差异经过在总账手工结转出来，分配到本期销售成本中。
3． 在把发票差异传送至库存估价账户后，发票差异会平均分配给有库存相关物料。

车间任务关闭

任务检验
在任务关闭以前，需要对任务发料和完工成品进行确定，查看是否有异常现象。
任务发料情况查询
路径：成本管理模块：离散任务/查看离散任务
输入任务号（也能够按装配件编码、日期、任务状态等条件查询），点击“查找”

离散任务查询界面
点击右下解“组件”，查看任务所需物料需求和实际发料具体数量信息，以下图：

离散任务组件具体界面
假如物料“要求”数量和“已发料”数量不等，则要去车间查找原因，是BOM不正确，还是未立即发料，还是实际损耗需要超额领料等，明确后才可关闭任务，不然会造成大量不明原因差异。
WIP值汇总查询
关键查看任务发料价值、完工转出价值和作业关闭差异和在制品更新差异。在任务关闭以前经过查看净活动值可反应出任务产生差异情况，关闭后净活动值就转化为作业关闭差异。
路径：成本管理模块 查看事物处理/WIP值汇总
输入需要查询任务号（也可按装配件编码、任务状态等条件查询），点击“查找”。
然后点击“值汇总”，假如要看明细则点击“分配”。

发生成本：为任务实际发料价值；
冲减成本：为完工产品按任务标准用量成本转出价值；
净活动：实际发料成本-完工转出成本。
注意：任务关闭前，关注净活动价值大小，净活动发生值有很多个原因引发，比如发料数量和需求数量不一致，存在多发少发、超领等情况。成本管理人员要立即查明原因，能够更正通知相关部门人员给予更正，降低或消除差异，然后关闭任务。

任务关闭
路径
成本模块：离散任务/关闭离散任务/关闭离散任务（表单）
可根据任务、类型、任务状态选择要关闭任务。或选择状态为“完成-不计费”任务。

按任务状态“完成-不计费”查询离散任务，点击“查找”，进入下界面：

查询离散任务结果

光标移到顶端菜单“工具T”列，选择“关闭（C）”，出现“关闭离散任务请求”窗口；

离散任务关闭界面

选择报表类型：
汇总：系统报表会列出每项任务，同时包含任务题头、期初至今汇总和累计至今汇总等信息；还会列出每项任务基础账户值汇总。
使用计划起始数量具体资料：系统会按任务初始计划量列出每项任务，方便计算物料用量差异。明细报表包含以下内容：任务题头、物料、资源、基于资源和基于移动间接制造成本、完成、报废和任务关闭差异等事务处理；还包含期初至今和累计至今汇总信息。
使用实际完成数量具体资料：系统会按任务实际完成量列出每项任务，方便计算物料用量差异。明细报表包含以下内容：任务题头、物料、资源、基于资源和基于移动间接制造成本、完成、报废和任务关闭差异等事务处理；还包含期初至今和累计至今汇总信息。
无报表：系统不打印报表。
实际关闭日期：输入任务关闭日期。
注意：当月完工任务最好当月关闭，月初结账前关闭上月完工任务时，注意修改日期。
提交日期：系统目前日期。
点击“确定”。系统会提交任务关闭程序，程序运行完成后，任务状态更改为“关闭”。
常常性错误监控
对于常常性错误监控，是成本管理人员每日例行工作。必需高度重视，立即发觉问题，避免重大错误发生。以保障成本核实正确，并使分析建立在正常合理基础之上。

零成本交易监控
零成本交易
xxxx库存组织已对负库存加以限定，即系统无库存，不允对其物料发料、杂项出库、销售出库等，在此基础上很大程度地控制了零成本事物交易；但还有以下三个方面需加以监控，以避免零成本交易产生。
1． 对于采购件或外购成品采购订单入库必需有单价才能够入库。
2． 对于新物料并无成本在做杂项入库时，一定要输入入库成本才能够入库。
3． 对于新物料编码用来下达改装任务产成品，必需先预定义成本，才能够对其改装任务进行完工入库。

物料零成本监控
可经过两种方法查询零成本物料：
方法一：查询
路径：成本管理模块 物料成本/物料成本

零成本物料查询
选择“仅限于零成本物料”，点击“查找”。能够导出存为EXCELL文件
方法二：报表-基础成本报表
路径：成本管理模块：报表/成本/物料
选择“单个请求”，点击“确定”，选择“基础成本报表”。
报表排序选项：“物料”；
仅限于零成本：选择“是”；
成本类型：选择“平均”；
汇率：点击值列表，自动填充为“1”。然后点击“确定”，“提交”。查看报表运行结果：

零成本交易监控
零成本交易监控
经过运行脚本“零成本交易监控”监控是否存在零成本交易，方便立即发觉和更正零成本交易。

零成本交易监控结果

物料成本差异异常监控
发票价格差异监控
经过“发票价格差异报表”及应付模块“查看会计行”来监控发票价格差异发生明细和超异常情况。
路径：成本管理模块：请求/发票价格差异报表

发票价格差异报表

车间发料异常监控
经过“车间任务发料异常报表”监控是否存在任务多发料、少发料、未发料情况。
尤其对于已完成任务，要通要此报表检验，对异常原因进行明确责任后，再将任务状态改“完成-不计费”，才能够关闭任务。
参数：
选择任务范围；
供给类型：推式或工序拉式；
供给子库：选择供给子库范围
超领比率大于0-99：输入超领数量大于某一比率值。

车间任务发料异常报表
成本差异分析
差异分析

差异类型
差异帐户
差异起源、特点
差异分析
责任部门

发票价差（IPV）
10.14310000.00000.000.00000
xxxx.材料采购差异.无.无.无
开票数量*（发票单价-采购单价）

按物料、采购订单统计
借方（正数）为超支差异，
贷方（负数）为节省差异
可经过“发票价格差异报表”分析发生额明细。
资材部
车间任务用料差异
10.41010400.00000.000.00000
xxxx.生产成本-用量差异.无.无.无
发料成本*（实际用量-标准用量）
按物料、工单统计
借方（正数）为超支差异，
贷方（负数）为节省差异
经过查询“WIP分配”分析明细
车间
BOM制订部门
使用替换物料
平均成本更新差异
10.41010500.00000.000.00000
xxxx.生产成本-更新差异.无.无.无
库存现有量*（更新后单位平均成本-更新前单位平均成本）
按物料统计
借方（正数）为不利差异，
贷方（负数）为有利差异
经过查询“物料分配”分析明细

BOM制订部门：BOM不正确
发票差异（IPV）能够经过“传送发票价格差异”请求把发票差异传送到库存估价账户。

库存转账至总账

成本核实包含会计分录
在ERP系统中，会计信息是伴随业务发生即时产生，其正确性依靠于相关设置正确性，业务处理正确性。
在Oracle ERP 系统中各业务处理步骤产生会计分录汇总以下:
xxxx企业

编号
业务类型
会计分录
备注

01
采购接收
借：100.物资采购
贷：100.应计负债
退货产生相反分录
接收数量*订单价格
02
订单入库
借：100.原材料/外购成品
贷：100.物资采购
退货产生相反分录
入库数量*订单价格
入库数量*订单价格
03
发票匹配
借：100.应计负债
借：100.应交税金-应交增值税-进项税金
借/贷：100.材料成本差异 – 发票价差
贷：100.应付账款
发票数量*订单价格
入库数量*(发票单价-订单价格) 借方超支，贷方节省

发票数量*发票价格+税金
04
账户别名入库
借：100.原材料
贷：100.别名账户
对于非生产领料、供给商无偿赠予物料、盘点处理等是经过特定账户别名处理
05
账户别名出库
借：100.别名账户
贷：100.原材料
06
车间发料
借：100.生产成本直接材料
贷：100.原材料
拉式发料和推式发料产生会计信息相同。
07
任务完工入库
借：100.库存商品/自制半成品
贷：100.生产成本 -直接材料

08
成本更新
借/贷：100.原材料/库存商品
贷/借：100.材料成本差异-成本更新差异

09
销售出库
借：100.主营业务成本
贷：100.库存商品

过账前检验
说明
路径：成本管理模块：会计关闭周期/库存会计期

光标移到结账会计周期，点击“待定”，查看“要求处理方法”栏内容，假如“未加工物料”、“未计成本物料”、“待定在制品成本计算”等项目中不为“0“，则要依据相关内容查找原因，给予处理；各项为”0“，则能够实施“库存过账”。
注意：对于存在“未计成本物料”，通常等候几分钟后，系统会自动运行成本管理器，将未计成本物料进行创建会计分录处理。假如否，则需要检验“成本管理器”是否有效，或查找其它原因。

库存过账
前提：实施过业务完整性检验和上步检验工作。
路径
成本管理模块：会计关闭周期/总账传送
操作说明

日期：输入要过账业务所在会计期最终一天，提议库存每个月汇总一次过账，这里日期输入结账月份最终一天。
本期：系统自动填充过账户月份。
说明：输入过账产生凭证摘要。
点击“确定”，“提交”。
打开/关闭库存周期

关闭周期前注意事项
库存会计周期关闭前一定要检验以下工作：
1、 仓库、车间当月业务是否处理完成；
2、 当月已完工任务是否关闭；
3、 库存接口业务是否已全部经过；
4、 系统是否有待定事物处理、如：待定接收、是否有未计成本业务等；
5、 查对“原材料”、“自制半成品”、“库存商品”、“发出商品”、“物资采购”等等账户发生额及余额。
6、 是否当月开票已完成，并打印“主营业务收入及成本明细表”查对收入成本是否匹配，报表收入、成本累计是否和总账相等
查对方法以下：
序号
总账账户
查对发生额
查对余额

1
原材料、自制半成品、发出商品、库存商品
物料帐户分配汇总
物料帐户分配明细
期间结算值汇总
事务处理历史统计汇总
帐户分析 - 子分类帐明细（180 个字符）
试算表 - 明细
2
生产成本-直接材料
WIP 帐户分布报表
WIP 帐户汇总报表
车间材料领用明细表
WIP值报表
月度生产成本余额表
帐户分析 - 子分类帐明细（180 个字符）
试算表-明细
3
主营业务成本
物料帐户分配汇总
物料账户分配明细
主营业务收支和成本明细表

帐户分析 - 子分类帐明细（180 个字符）

4
物资采购
接收帐户分配报表

帐户分析 - 子分类帐明细（180 个字符）

5
账户别名科目
物料帐户分配汇总
物料账户分配明细
账户别名事物处理明细表

帐户分析 - 子分类帐明细（180 个字符）

在确定以上情况没有问题，才可实施“关闭库存会计期”。

打开/关闭库存会计周期
注意：库存会计周期一经关闭，将不能够再打开。提请慎重，勿必按以上要求进行检验，确保正确无误。
路径
成本管理模块：会计关闭周期/库存会计期

操作说明
打开库存会计期：将光标移到要打开周期行，点击“更改状态”，系统会提醒你“是否打开这一期？”，点击“确定”。
注意：通常要求在每个月1日打开库存会计周期。
关闭库存会计期：将光标移到要打开周期行，点击“更改状态”，选择“已关闭（O）（不可冲销），点击“确定”。
系统会提交一周期关闭并发程序，周期状态改为“正在处理“，程序完成后，周期状态改为“已关闭”。

查询

物料成本查询
物料成本查询
路径：成本管理模块：物料成本/物料成本
点击“物料成本”，进入以下界面：

查询物料成本界面
物料： 输入需要查找物料编码；
成本类型：选择“平均”；
类别集：能够输入类别集
点击“查找”，以下图：

成本查询结果
成本更新历史统计查询
路径：成本管理模块：物料成本/物料成本历史统计
点击菜单“物料成本历史统计”，并点查找，也可按物料编码进行查询，以下图：

物料成本历史查询
能够点击右下角“成本明细”，能够查询物料成本明细情况

物料成本明细界面
上图能够查看物料目前层成本、上一层成本等具体情况
点“物料成本历史查询”主界面左下角“成本历史统计”，进入以下界面

物料成本历史统计
上图能够按事物处理日期对物料成本进行查询

库存业务查询
事物处理汇总查询
能够按日期、物料、仓库等查询物料汇总出入数量、金额情况，和按起源类型或事物处理类型汇总数量、金额情况。
路径：成本管理模块：查看事物处理/事物处理汇总

输入查询条件后，点击“汇总”

按子库汇总查询

按物料编码查询

按事务处理类型查询

按起源/事务处理类型查询
事物处理明细查询
能够按日期、物料、仓库、事物处理类型等查询库存业务明细情况。
路径：成本模块：查看事物处理/物料事务处理

物料事务处理查询
点击“分配”，能够查看此笔业务产生会计分录信息，以下图所表示：

事物处理分配查询
能够按日期、账户、事物处理类型等条件查询事物处理明细。关键用于某一账户发生额查询。
路径：成本管理模块：查看事物处理/物料分配

物料分配查询

车间业务查询
WIP值汇总查询
可按任务号或装配件及任务状态查询任务账户汇总值信息和明细分配信息。
路径：成本管理模块 查看事物处理/WIP值汇总
输入查询条件，点击“查找”。

WIP值汇总
点击“分配”，查询车间事物处理明细；点击“值汇总”查看帐户汇总信息。

任务值汇总
发生成本：表示任务上发料成本；
冲减成本：表示任务完工转出产品成本；
冲减差异：表示任务半闭后发料成本和产品转出任务标准用量成本差异，即车间超额消耗差异。
净活动：发生成本-冲减成本。在任务未关闭前表示在产品成本；任务关闭后即为零。
WIP分配查询
能够依据日期、任务、物料、账户等查询车间成本核实账户发生明细。
路径：成本管理模块：查看事物处理/WIP分配

WIP分配查询

常见报表

常见系统报表

序号
报表名称
作用

01
事务处理历史统计汇总
反应历史时点库存数量、价值
02
事务处理登记
反应库存事物处理明细
03
物料帐户分配汇总
反应库存业务产生按科目汇总分录信息。
04
物料帐户分配明细
反应库存业务产生分录明细信息。
05
WIP帐户分布报表
反应车间任务关闭及更新等业务产生分录明细信息。
06
WIP帐户分布明细
反应车间任务关闭及更新等业务产生分录按账户汇总信息。
07
期间结算值汇总
反应月末结账后库存节余价值
08
接收账户分布报表
反应采购接收账户明细
09
基础库存值报表 - 平均成本计算
反应子库存现有数量和价值
10
WIP值报表
反应车间任务借、贷价值信息。

二次开发报表
各用户对以后新增需求而开发报表，请增加入本手册中，以方便其它人学习使用。
序号
报表名称
作用

1
月度生产成本余额表
用于统计月末生产成本余额
2
月度产成品产值表
按产成品类别来统计完工产成品产值及成本
3
材料领用明细表
用于统计车间生产材料领用明细账
4
账户别名事物处理汇总表
用于统计其它出入库数量及金额
5
月度生产成本明细