茶叶加工厂建设综合项目可研报告.doc

XXXXXX茶叶加工厂建设项目

可行性研究报告

目    录
第一章  总  论 1
1.1  项目概要 1
1.1.1  项目单位基本状况 1
1.1.2  项目建设内容 1
1.1.3  项目建设方案 1
1.1.4  投资概算及资金来源 1
1.1.4.1  投资概算 1
1.1.4.2  资金来源 1
1.1.5  重要技术经济指标 2
1.1.5.1  重要技术指标 2
1.1.5.2  重要经济指标 2
1.2  可行性研究报告编制根据 2
1.3  综合评价 2
1.3.1  项目建设必要性 2
1.3.2  可行性 3
1.3.3  风险评估 3
1.4  结论与建议 3
第二章  背景及必要性 5
2.1  项目建设背景 5
2.2  项目建设必要性 6
2.2.1  是项目区农业和农村经济构造战略性调节需要 6
2.2.2  是增长农民收入、解决“三农”问题需要 7
2.2.3 是提高农业科技含量和培植龙头公司，推动农业产业化经营需要 7
2.2.4  是满足市场日益增长和实现公司服务社会能力需要 8
第三章  建设条件 9
3.1  项目区概况 9
3.1.1  地理位置及区域范畴 9
3.1.2　自然资源状况 9
3.1.3　社会经济状况 10
3.1.4  项目关联产业发展状况 10
3.1.5　项目建设地点选取 11
3.2　项目实行有利条件 11
3.2.1　政策环境 11
3.2.2  资源优势 11
3.2.3  科技开发能力 12
3.2.4  基本设施条件 12
3.3  重要障碍因素及解决方案 13
3.3.1  重要障碍因素 13
3.3.2  重要障碍因素解决方案 13
第四章  建设单位基本状况 15
4.1  建设单位概况 15
4.2  研发能力 15
4.3  公司财务状况 16
4.4  法人代表基本状况 16
第五章　市场分析与销售方案 17
5.1　市场分析 17
5.1.1　项目产品市场供求现状 17
5.1.2　市场前景分析 18
5.1.3　项目产品市场竞争优势分析 18
5.2　销售方略、方案和营销模式 19
5.2.1  销售方略 19
5.2.1.1　品牌方略 19
5.2.1.2　宣传方略 19
5.2.1.3　定价方略 19
5.2.1.4  公关方略 19
5.2.2　销售方案 20
5.2.3　营销模式 20
5.3　市场风险分析 20
5.3.1　项目产品市场风险因素分析 20
5.3.2　防范和减少风险对策 20
第六章　建设方案 23
6.1　建设任务和规模 23
6.2　建设规划和布局 23
6.3　生产技术方案及工艺流程 23
6.3.1　工艺流程 23
6.3.2　加工技术要点 6
6.3.3　原料规定 6
6.3.4　产品外观与质量规定 6
6.4　项目建设原则和详细建设内容 25
6.4.1　建设原则 25
6.4.2　详细建设内容 26
6.4.2.1　土建 26
6.4.2.2　设备 26
6.4.2.3　科技办法 27
6.4.2.4　其他 27
6.5　实行进度安排 28
第七章  投资概算及资金来源 29
7.1  投资概算根据 29
7.1.1  概算根据 29
7.1.2  项目概算筹划 29
7.2  投资概算 29
7.2.1  固定资产投资概算 29
7.2.1.1  土建工程投资 29
7.2.1.2  设备投资 30
7.2.1.3  其他投资 30
7.2.1.4  建设期利息 30
7.2.2  流动资金概算 30
7.3  资金来源 30
7.3.1  申请农发产业化经营项目经费 30
7.3.2  公司自筹资金 30
7.3.3  银行贷款资金 30
7.4  资金使用和管理 31
7.4.1  财政资金使用和管理 31
7.4.1.1  财政有偿资金使用和管理 31
7.4.1.2  财政免费资金使用和管理 31
7.4.2  银行贷款使用管理及还款筹划 31
7.4.3  自筹资金使用管理 31
第八章  财务评价 33
8.1  财务评价根据 33
8.1.1  基本数据 33
8.1.2  财务评价范畴 33
8.2  产品销售收入和销售税金及附加估算 33
8.2.1  各种产品单位产量及价格、销售收入估算 33
8.2.2  销售税金及附加估算 34
8.3  总成本及经营成本 34
8.3.1  单位产品生产成本估算 34
8.3.2  总成本及经营成本 34
8.3.3  固定资产折旧及摊销估算 34
8.3.4  无形及递延资产摊销估算 35
8.4  财务效益分析 35
8.4.1  项目赚钱能力分析 35
8.4.2  偿还能力分析 36
8.5  不拟定性分析 36
8.5.1  盈亏平衡分析 36
8.5.2  敏感性分析 36
8.6  财务评价结论 37
第九章　环境影响评价 39
9.1　环境影响 39
9.2　环保与治理办法 39
9.2.1  污水解决 39
9.2.2  废渣治理 39
9.2.3  噪声治理 39
9.2.4  植树种草，减少粉尘和噪音污染 40
9.3　评价与审批 40
第十章  农业产业化经营与农民增收效果评价 41
10.1  农业产业化经营 41
10.1.1  壮大主导产业，增进构造调节分析 41
10.1.2  完善产业链条，增进产业化发展，建设当代农业等 41
10.1.3  辐射带动能力分析 42
10.1.3.1  项目单位与农户利益联结机制 42
10.1.3.2  辐射带动基地 42
10.1.3.3  辐射带动农户 42
10.2  农民增收、农业增效评价 42
10.2.1  农民增收 42
10.2.2  农业增效 43
10.2.3  项目区与非项目区比较分析 43
10.3  其他影响评价 43
第十一章  项目组织管理 45
11.1  项目组织机构与职能划分 45
11.1.1  项目建设阶段机构设立与职能 45
11.1.2  常设组织机构设立与职能 45
11.1.3  劳动定员 46
11.2  经营管理模式 46
11.3  经营管理办法 46
11.4  技术培训 47
11.5  劳动保护和安全卫生 47
第十二章  可行性研究结论与建议 49
12.1  可行性研究结论 49
12.1.1  本项目建设符合产业发展政策 49
12.1.2  项目建设具备强有力技术依托 49
12.1.3  本项目经济效益良好，社会效益明显 49
12.1.4  项目产品具备辽阔市场前景 49
12.2  建议 50
12.2.1  加强对产品生产质量控制 50
12.2.2  加强公司技术创新与产品创新 50
12.2.3  加强产品市场开拓与成本控制 50

第一章  总  论
1.1  项目概要
1.1.1  项目单位基本状况
项目单位名称：贵州XXX茶业有限公司
所有制形式：有限责任
财务状况：注册资金300万元人民币，单位总资产96万元人民币
1.1.2  项目建设内容
项目名称：XXX县XXX茶叶加工厂建设
建设地点：XXX县洋溪镇
建设规模：年产优质XXX绿茶茶、XXX绿茶毛尖茶、精品XXX绿茶茶共200吨。
建设内容：完毕生产车间、成品库及检测室等约4600平方米土建工程及关于附属设施建设，完毕加工设备安装，使项目能正常投产。
1.1.3  项目建设方案
该产品生产工艺独特，产品曾获得国际名茶评审委员会等单位金奖。项目批准立项后，6个月完毕整个项目建设，并正式投产。产品重要面向国内市场，其中精品XXX绿茶茶重要面向国外市场。项目管理方案为自主经营，自负盈亏，采用公司+农户+基地模式运营。
1.1.4  投资概算及资金来源
1.1.4.1  投资概算
项目总投资3000万元，其中固定资产投资万元，流动资金800万元，建设期资金占用费3万元。
1.1.5  重要技术经济指标
1.1.5.1  重要技术指标
XXX绿茶茶符合Q/Ly01－；XXX绿茶毛尖茶符合Q/Ly05－；精品XXX绿茶茶符合Q/Ly06－（详见附件，公司原则）
1.1.5.2  重要经济指标：
年产精品茶200吨；年销售收入3900万元；年总成本3219万元；年利润总额（平均）402万元；年销售税金及附加279万元；年缴纳所得税133万元；投资利润率49.5％；投资回收期2年；贷款偿还期3.5年；财务内部收益率27.4％；财务净现值1058万元。
1.2  可行性研究报告编制根据
1、省农发办《关于编制农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告告知》（黔农综[]64号文）；
2、国务院办公厅《关于增进农产品加工业发展意见》告知；
3、XXX省重要农产品加工业“十一五”发展规划纲要；
4、XXX省茶叶产业化经营规划；
5、XXX省茶叶加工业“十一五”发展规划；
1.3  综合评价
1.3.1  项目建设必要性
为进一步增进XXX县茶叶产业发展，使项目区茶叶产业做大做强，同步为茶农建立一种稳定收入平台，增强茶叶产业对本地农业生产中贡献率，提高农业生产效益有着极大作用。另一方面，对大力推动XXX优势特色经济作物，调节农业生产构造和增长农民收入，加强农业生产各个环节分步增值，培植壮大龙头公司等都是非常必要。
1.3.2  可行性
生产技术成熟、可靠：产品经XXX县质量技术监督局审批公司生产技术原则执行。
经营效益明显：项目实行公司每年平均获402万元利润，每年上缴销售税金及附加279万元，交纳所得税133万元。
保护环境、绿化荒山：茶叶精深加工不会对环境导致污染，同步可进一步带动茶叶基地发展，绿化荒山，减少水土流失。
市场前景辽阔：XXX特殊地理气候资源，为高品质茶叶生产创造了得天独厚条件。茶叶具备各种保健及药理功能，随着人类健康意识与日俱增，茶将成为本世纪最具备市场前景健康饮料。
1.3.3  风险评估
项目总投资3000万元，年销售收入3900万元，年均利润402万元，经财务分析，该项目盈亏平衡点为75％，即项目只要达到设计生产能力75％，即可实现保本，因而项目风险小。
带动作用：可带动1600户农户茶园种植，同步加工厂可提供160人就业机会。
问题及解决方案：资金投入和市场销售是本项目重要问题，重要解决方案是：健全茶业运营机制，多方增长投入，理顺管理体制，增强龙头公司实力，发挥龙头公司带动作用，树立品牌，进一步开拓市场。
1.4  结论与建议
本项目符合国家农业综合开发立项原则及我省产业发展政策，能充分发挥我省资源优势。项目建设具备强有力技术依托单位，产品有辽阔市场前景，同步可提高项目区农业综合发展能力，增长农户收入。建议关于部门予以支持，使项目尽早组织实行。

第二章  背景及必要性
2.1  项目建设背景
茶业为国内优势产业之一，也是国内老式出口农产品。21世纪以来，国内茶叶生产得到注重，各地都把茶叶发展作为农业产业构造调节重点项目加以发展，其中名优绿茶和乌龙茶发展较快。随着西部大开发政策实行，国内茶叶生产重心逐渐由东部向西部转移，进一步调动和激发了XXX茶农发展茶叶生产积极性。近几年，XXX茶园栽培面积成两位数增长，平均增幅为14％左右，茶叶生产量和品种逐年增多近年来，科学技术提高，使人们对茶与健康研究获得了突破性进展，茶叶作为一种天然健康饮料长处也越来越多地被人们注重，人均消费量不断增长。XXX是绿茶生产大省，绿茶年产量占茶叶生产量85%以上，茶叶消费持续稳定增长，将给我省茶叶种植和加工业带来更大发展空间。为了进一步加快我省茶叶加工业发展，提高茶叶品质和茶叶效益，XXX省人民政府办公厅先后颁布了《关于增进农产品加工业发展意见》、《XXX省重要农产品加工业“十一五”发展规划纲要》和《XXX省茶叶加工业“十一五”发展规划》，规定全省依照文献精神，结合实际状况来指引茶叶加工项目实行。
2.2  项目建设必要性
2.2.1  是项目区农业和农村经济构造战略性调节需要
XXX土家族苗族自治县地处贵州东北部、铜仁市西部，云贵高原向湘西丘陵和四川盆地过渡大斜坡地带。县人民政府驻峨岭镇。
“八山一水一分田”，为典型山区农业县。位于县境东部国家级自然保护区——梵净山，是世界人与生物圈网成员，是中华人民共和国五大佛教名山之一，是唯一弥勒佛道场，是地球北回归线上唯一绿洲。全县总人口42万，土家族苗族占总人口百分之七十以上。土家族自称“毕滋卡”，有“土家赶年”、“六月六”、“土家女儿会”等民族节庆，有土家摆手舞、土家金钱竿、土家红棺葬等独特民俗活动。2.2.2  是增长农民收入、解决“三农”问题需要
中共中央国务院“一号文献”提出了建设社会主义新农村重大历史任务，“十一五”时期是社会主义新农村建设打下坚实基本核心时期。随着国民经济发展和国家综合实方提高，“三农”问题已经被摆到各项工作层面上，“三农”问题解决好坏，直接影响到建设小康社会宏伟目的实现，影响到千百万农民切身利益和农村社会长治久安。加快特色地方产业发展步伐，通过实行本项目，切实调节农村产业构造和经营构造，彻底变化长期以来农业生产增产不增收被动局面，使项目区茶叶种植和加工收入增长由过去粗放型增长方式转变为集约型增长方式，引导茶业生产向专业化、产业化和市场化方向发展，切实增长农民收入，是解决“三农”问题有效举措之一。
第三章  建设条件
3.1  项目区概况
3.1.1  地理位置及区域范畴
XXX县属云贵高原向湘西丘陵和四川盆地过渡斜坡地带黔东低山丘陵区和黔东北中山峡谷之间，武陵山脉主峰梵净山位于其东部，形成东高西低，东南向北西倾斜地形地貌。
境内最高峰为梵净山耸凸点，海拔2493.8m，西部与思南、德江交界处龙门口为最低点，海拔377.7m，相对高

XXX县全景
差2116.1m，高低点直距46.12km。境内地形可分为中高山及中山、中低山、低山地形，地貌类型有溶蚀、侵蚀和河谷冲刷堆积地貌，岩溶地貌（喀斯特地貌）是我县重要地貌，分布范畴广，除东南部梵净山外，别的地区大某些属于此类型。东部梵净山地区，平均海拔不不大于1600m，地形切割强烈、相对高差大、坡度较陡，为中高山地形，以锓蚀地貌为主；中东部梵净山前缘地带海拔1000-1600m，坡度陡缓不等，为低中山地形，以岩溶地貌、河流冲刷堆积地貌和侵蚀地貌为主；中部、西南部、南部地带海拔800-1000m为中低山地形，以岩溶地貌、侵蚀地貌和河流冲刷地貌为主；境内海拔在700-800m一带，相对高差200-300m，坡度较小，为低山地形。在山地地形河谷地带，经河水常年冲刷，形成了某些相对较平河谷冲刷堆积地貌，但面积不大。
水文

境内河流属长江流域乌江水系。重要河流有XXX河、车家河、乐茂江河、洋溪河、江源沟河等，地表河网较密。多数河流上游陡，中游平缓，下游较陡，河谷深切，水流湍急。分别由西向东、由南向北，由南东向北西流入乌江。3.1.2　自然资源状况
　　XXX县地处XXX高原东南部苗岭山脉梵净山区，县境内山高谷深，海拔平均在1000－1800米，海拔最高峰为梵净山主峰2178.8米，与县内最低海拔484米相对高差1694.8米。土壤可分为红黄壤、黄壤、黄棕壤、山地灌丛草甸土和紫色土5个类型，土壤偏酸性。全县土地面积1218.5平方公里，山地和丘陵面积占全县总面积97.9％，是典型“九山半水半分田”山区。全县境内气候垂直差别十分明显，具备“一山分四季，十里不同天”立体气候特点。属亚热带季风湿润气候，水热条件优越，年均气温在15.4℃左右，极端最高气温达35.6℃，最低气温为-8.9℃，年总积温在5100－5475℃之间，无霜期60－260天，年平均降雨量1250－1500毫米，普通集中在夏季。境内水资源十分丰富，有大小河流216条，流域面积1218平方公里，水力理论蕴藏量为6.8万瓦，现仅开发6.9％。
　　项目实行地洋溪镇年平均气温15.4℃，海拔837米。耕地13581亩，其中田11022亩，旱地3559亩，人均耕地0.57亩；有林面积34770亩，森林覆盖率为47.9％。
　按照项目设计，XXX县XXX茶叶加工厂基地建设选址在XXX县洋溪镇路口，该地点交通条件便利，周边有三股山泉水，长年不断，经检测，水质好，既可饮用，又能保证生产用水，供水供电均有保证，且周边无人居住，无任何污染，已经环保部门承认，完全符合环保规定，是建立有机茶叶加工厂抱负场合。
3.2　项目实行有利条件
3.2.1　政策环境
　3.2.2  资源优势

3.2.3  科技开发能力
3.2.4  基本设施条件
3.3  重要障碍因素及解决方案
3.3.1  重要障碍因素
1、品牌杂乱，XXX绿茶茶品牌没有发挥品牌效应。
2、龙头公司尚未形成，茶产业组织化限度低。
3、茶业产业体制建设不完善，营销体系滞后。
3.3.2  重要障碍因素解决方案
1、树立品牌。通过实行本项目，制定XXX绿茶茶地方标志，并报省质监局审定并颁布实行，同步做好“XXX绿茶茶”品牌商标原产地区保护申报工作，争取完毕扩大无公害茶叶产地认证和公司QS认证工作。进一步提高XXX县“XXX绿茶茶”品牌含金量和知名度。
2、强龙头。通过实行本项目，发挥龙头公司带动作用，使之形成“公司+基地+农户”产业模式。协助重点茶叶乡镇成立茶叶协会，按照茶叶产业化规定和市场准入原则，协助制定茶园管理、茶青收购、茶叶加工销售等制度，切实提高科技含量，为XXX县茶产业走向市场，走出国门创造条件。
3、健全茶业运营机制，增长投入，推动科技创新。建立统一茶叶管理机构，协调原料与加工、加工与销售关系，增进茶叶加工业产业化进程。提高茶叶加工业组织化限度，形成行业自律机制和竞争力。通过增长科技投入，支持茶叶加工核心技术攻关，勉励公司研究、开发、引进一批茶叶加工核心技术、工艺和装备，全面提高茶叶加工业技术水平和自主创新能力。

第四章  建设单位基本状况
4.1  建设单位概况
4.2  研发能力
4.3  公司财务状况
4.4  法人代表基本状况

第五章　市场分析与销售方案
5.1　市场分析
5.1.1　项目产品市场供求现状
绿茶是国内出口茶叶绝对优势品种，占70%左右，在国际市场具备稳固优势地位。上世纪，印度等国曾努力试制过绿茶，但终因品质等因素，未被国际市场承认。近年来，全球绿茶消费增长明显。1995年，国内出口绿茶6.6万吨，达19.17万吨，同比增长6.1%；，国内生产绿茶63万吨，红茶等仅有33万余吨产量。因而，FAO以为，中华人民共和国出口茶中绿茶将浮现供不应求状况。
中华人民共和国是世界绿茶重要产区，茶叶加工公司重要集中在东部沿海和中部地区。由于经济迅速发展，产地环境污染严重，加之出口茶叶质量规定逐渐提高。近年来，国内茶叶种植与加工呈现出由东部发达地区向西部欠发达地区转移态势，XXX茶青成为东部地区茶叶加工公司抢购原料。
XXX是国内绿茶重要产区之一，茶叶栽培面积89.58万亩，绿毛茶1.1万余吨，占总产量57%。然而，XXX具备一定规模茶叶加工公司仅6个，存在着茶叶加工规模小、知名品牌缺少严重问题。
5.1.2　市场前景分析
世界茶叶生产、出口量增长中，中华人民共和国领先。1995年至，世界茶叶总产量增长了27.5%，其中50%以上来自中华人民共和国；世界茶叶产量年均增长2.75%，中华人民共和国年均增长8.2%。近十几年中，世界茶叶出口年增长率3.34%，中华人民共和国年增长率6.92%。近年来，世界茶叶市场需求有加大趋势。FAO预测， 前，国内茶叶出口将在保持在5%～7%年均增长率。
近10余年来，绿茶成为国内茶叶出口龙头品种，在国际市场占据绝对优势地位，且消费增长特别明显。某些生活水平较高、保健意识较强国家，如美国、德国、日本等，绿茶进口增长较快。1996～，美国绿茶进口增长了103.5%。
XXX绿茶茶是XXX县民间老式茶叶加工工艺结晶，曾被外交部定为出口礼物茶，是一种很有发展潜力绿茶品种。当前，关于XXX绿茶茶报道很少，加工公司也不多见。因而，项目建设以XXX绿茶茶为龙头产品，充分运用梵净山无公害原料茶生产基地，运用当代加工工艺，对XXX绿茶茶进行规模开发，在弥补国内外市场空白同步，还可进一步拉动绿茶消费需求。
5.1.3　项目产品市场竞争优势分析
XXX绿茶茶加工所需原料来自于我省知名梵净山自然保护区内XXX县，林、草地面积大，森林覆盖率高；地势高差1694米，跨越温暖带、北亚热带、中亚热带三个气候带；茶园土壤涉及黄红壤、黄棕壤等，为项目建设提供了肉质肥厚鲜嫩茶叶原料，富含氨基酸等各种营养素。XXX县是典型老式农业区，农业集约化限度不高，工业欠发达，土壤、水质、大气受污染限度低。XXX绿茶茶是XXX县民间茶叶加工工艺结晶，本地1.8万余亩茶园和充分、低廉劳动力资源，为项目产品加工成本减少奠定了基本。此外，按照有机、绿色茶叶生产原则，组织原料；在加工机械和工艺流程等方面，按照清洁化生产规定，完全可以保证项目产品市场竞争力。
5.2　销售方略、方案和营销模式
5.2.1  销售方略
5.2.1.1　品牌方略
充分运用梵净山优美自然环境和XXX少数民族特色，在产品包装上对产品概念、功能内涵加以科学设计，拓展XXX绿茶茶文化附加值、情感附加值等人性化、人文化涵义，突出XXX绿茶茶产品特点、功能及公司形象。
5.2.1.2　宣传方略
瞄准国际、国内两个市场，深度挖掘梵净山旅游资源知名度，有筹划地运用电视、报刊、杂志等媒体，多层次、多渠道、选取性地投放广告，力求以最小投入产生最佳效果。
5.2.1.3　定价方略
依照市场消费能力、消费习惯、市场竞争等综合指数，以市场渗入为目的，迅速收回投资为主线，根据需求导向、成本导向和竞争导向原则，进行理解价值定价和产品组合定价。
5.2.1.4  公关方略
在公司内部，建立奖励促销机制；在营销网络方面，采用助销、促销方略，组织经销商评级活动，或奖励促销厂商联谊会，充分发挥生产、销售等各环节在产品宣传、销售中作用。
5.2.2　销售方案
设立5～10人规模涉及国际、国内两个市场分部在内市场部，制定科学、合理项目产品阶段和年度销售筹划，明确职责。项目建成后第一年生产、销售14万公斤，其中向国际市场试销2～3万公斤；次年生产、销售20万公斤，其中5～10万公斤出口。
5.2.3　营销模式
依照当代商品流通特点，兼顾茶叶产品特殊性，以连锁超市、批发商、特许经销商、零售商等间接营销模式，积极开拓国内市场；采用委托经销方式，通过省内或国内具备茶叶出口允许证经销商，积极拓展XXX绿茶茶国际市场，减少中间流通环节，减少营销成本。
5.3　市场风险分析
5.3.1　项目产品市场风险因素分析
项目产品加工、销售过程中，也许存在着不同公司、不同产品间价格恶性竞争，干扰项目产品市场价格定位。在国际市场上，茶叶进口国对农药残留、重金属含量等方面限制将影响项目产品在国际、国内市场上份额。
5.3.2　防范和减少风险对策
（1）建立公司自主原料茶生产基地，保证货源；实行原则化、清洁化生产，保证茶叶品质；科学管理，减少成本。
（2）兼顾国际、国内两个市场需求，以专卖店、加盟店等方式，构筑连锁经销网络，坚持科学、诚实营销理念，哺育长期、稳定消费群体，形成特色经营模式，减轻市场冲击。
（3）系统地规划品牌竞争方略，通过简要、形象、实用产品设计，有针对性广告宣传和公共关系活动，树立鲜明品牌形象，积极拓展国内、外茶叶市场，扩大销量。
（4）多渠道加大投入，购买先进加工设备，配套公司质量自查体系建设。
（5）引进人才同步，与科研院所及高等院校联合，加快名优茶品研制创新进程，提高茶叶产业化经营水平。
综上，绿茶占据国际、国内茶叶市场主导地位，年均需求增长5%～7%，市场空间大；XXX县优越产地环境为具备地方特色绿茶品种XXX绿茶茶奠定了良好内在品质和市场竞争优势，通过科学、合理营销方略和销售方案，完全可以实现项目产品生产、销售目的。

第六章　建设方案
6.1　建设任务和规模
按照XXX县乃至XXX州茶业发展需求，结合项目建设单位长期发展规划，本项目建设以新建XXX绿茶茶为主茶叶深加工生产线为主，配套实行土建、配套公用工程和产品质量自查体系等建设，实现年产200吨XXX绿茶茶为主生产与销售目的。
6.2　建设规划和布局
（1）土建工程
征地30亩，完毕6500m2加工车间、库房、办公楼、实验室等土建工程建设（详见附图2，总平面布置图）；配套实行XXX绿茶茶加工所需水、电、路、绿化、信息网络、环保等公用基本设施建设；完毕5000平方米厂区绿化。
（2）生产设备
购买29台（套），完毕XXX绿茶茶加工自动化生产线安装，实现年产20万公斤XXX绿茶茶建设目的。
（3）质量检测
建立茶叶加工原料、成品质量检测实验室，构筑质量自测体系。
此外，在公司内部开展技术培训，提高从业人员素质；制定质量管理制度与办法。
6.3　生产技术方案及工艺流程
6.3.1　工艺流程
XXX绿茶茶系XXX县地方特色绿茶品种，按照附图3中XXX绿茶茶加工工艺流程进行生产。
6.3.2　加工技术要点
在XXX绿茶茶加工过程中，应严格掌握如下技术要点：
（1）烘炒温度85～90℃，时间10～15分钟；
（2）揉捻10分钟；
（3）湿球重4克，干球重2.5克，直径18～20毫米；
（4）烘烤温度70～80℃，时间5～6小时；
（5）挥锅温度50～60℃，时间15～20分钟。
6.3.3　原料规定
（1）XXX绿茶毛尖茶
采收优质春茶独芽（含中叶包芽），芽质柔软细嫩显毫，宽长一致，芽长1.5～2cm，不带夹蒂、碎片，无病斑，均匀，新鲜，净度好。
（2）XXX绿茶茶
一芽一叶初展优质茶青，叶质细嫩（精品XXX绿茶茶），或一芽二叶初展，少量幼嫩对夹叶（XXX绿茶茶），无紫叶，无病斑，均匀，新鲜，净度好。
6.3.4　产品外观与质量规定
（1）感观
――XXX绿茶毛尖：条索关，紧结、曲卷、重实，绿润显毫，无夹杂物。
――XXX绿茶茶：球状，紧圆均匀，光滑有亮，球体直径18～20mm，重量2.5g±0.2g，其中精品XXX绿茶茶色泽为银灰墨绿、露毫，XXX绿茶茶色泽为银灰墨绿。
（2）内质
――XXX绿茶毛尖：香气为栗清香，滋味鲜爽醇和，汤色绿黄明亮，叶底嫩匀鲜活。
――XXX绿茶茶：香气清香持久，滋味鲜爽回甘，汤色绿黄明亮，叶底黄绿匀整，其中精品XXX绿茶茶叶底还应鲜活。
（3）理化指标
　　XXX绿茶茶，涉及XXX绿茶毛尖茶、精品XXX绿茶茶须达到表6－1所列各项理化指标。
表6－1　XXX绿茶茶系列成品茶理化、卫生指标
序号
项　目
单　位
指　标
1
水分
g·100g-1
≤7.0
2
砷（As）
mg·kg-1
≤0.5
3
铅（Pb）
mg·kg-1
≤2.0
4
铜（Cu）
mg·kg-1
≤60.0
5
六六六
mg·kg-1
不得检出
6
DDT
mg·kg-1
不得检出

（4）取样、测定办法
――取样：按GB/T8302规定执行。
――感观规定：按GB/T1015规定办法进行品评。
――水分：按GB/T8304规定办法进行检查。
――卫生指标：按GB50009.57中相应办法进行检查。
6.4　项目建设原则和详细建设内容
6.4.1　建设原则
XXX绿茶茶所需原料茶生产按照《无公害食品  茶叶生产技术规程》（NY/T 5018—）、《无公害食品茶叶产地环境条件》（NY/T 5020—）原则规定进行；加工车间和配套水、电、绿化、环保等硬件设施建设执行《无公害食品　茶叶加工技术规程》，加工车间建设规定使用年限50年，满足国家关于建筑质量规定。
6.4.2　详细建设内容
6.4.2.1　土建
　　项目建设分别完毕加工车间、库房、实验室和配套道路、绿化、围墙等公用工程，其中：
（1）粗加工车间1000m2，精加工车间1000 m2，建筑耐火级别二级，屋面防水级别II级，门式钢架构造；
（2）摊青间1200 m2，砖混构造；
（3）成品库冷藏间600m2，挂架构造；
（4）茶叶检测评审用房800 m2，砖混构造；
（5）厂区绿化5000 m2；
（6）围墙（高2 m）1500 m；
（7）厂区道路900 m硬化。
6.4.2.2　设备
依照茶叶加工需求，项目建设需购、安34台（套）设备，其中29台（套）为XXX绿茶茶加工生产线设备，4台（套）为公用设备（表6-2）。
表6－2　项目建设设备购买清单
序号
设备名称
数量（台/件）
一
加工设备

1
80型杀青机
4台
2
110型滚筒杀青机
4台
3
热风炉烘干机
2台
4
名茶微烘机
2台
5
40型揉捻机
4台
6
30型揉捻机
4台
7
265型揉捻机
4台
8
抽排风系统
2套
9
冷冻机组
1套
10
包装机
1套
11
检测设备
1套
二
公用设备

1
供电设施（含变压器）
1套
2
供水设施（含抽水及管道安装）
1套
3
成品货柜运送车
1台
4
面包车
1台

6.4.2.3　科技办法
（1）原料生产无公害化办法
对原料茶生产和加工环境进行产地环境认证，提出产地环保方案与办法。
在项目建设单位自有原料茶基地上，采用堆沤腐熟有机肥料、生物农药，控制生物农药施用量，全面实行有机茶生产技术原则；采用合同收购办法，向本地茶场提出有机茶原料订单，为项目建设单位提供有机茶原料，加工高品质精制XXX绿茶茶，供应国际市场。
与各茶场订立定购合同，派遣技术人员，现场指引与技术培训，在原料茶生产过程中，严格按照无公害茶叶生产技术规定，进行茶叶生产管理，保证项目产品中重金属含量、农药残留等达到国内市场规定。
（2）清洁化加工技术
　　在XXX绿茶茶加工过程中，严格按照清洁生产技术规定，组织生产，避免对成品茶和环境导致污染。
6.4.2.4　其他
　　通过人才引进、联合开发等方式，对XXX绿茶茶加工工艺进一步总结、提炼，形成公司自身独特XXX绿茶茶加工工艺与技术原则，提高成品茶外观品质与内在质量。同步，运用梵净山特殊地理标志，开展新茶品创新研制。
6.5　实行进度安排
依照项目建设任务和质量规定，经详细计算，项目建设期时间为6个月，其阶段目的任务如表6－3所示。

第七章  投资概算及资金来源
7.1  投资概算根据
7.1.1  概算根据
XXXXXX州XXX实业有限责任公司拟建XXX县XXX茶叶加工厂项目重要任务；一是完毕茶叶精深加工车间及关于基本设施建设；二是购买设备及安装完毕生产线建设，达到年产200吨精品茶叶生产能力。该项目建设期为二年，项目进入生产期第一年拟定达到设计生产能力70%，次年完全达到设计生产能力。项目固定资产投资方向调节税拟定免征。依照项目建设规模、实行进度及有关价格水平作为本项目投资估算根据。
7.1.2  项目概算筹划
依照项目实行规模、生产设备关于厂家报价、当前建筑行业经济指标等拟定该项目总投资3000万元，其中建设期固定资产投资万元，建设期资金占用费3万元，生产期需投入流动资金220万元，投资进度为第一年投资354万元，次年投资238万元，重要用于生产厂房投资、设备购买、公用工程等投资。项目进入生产期第一年需投入流动资金187万元，次年需投入流动资金33万元。
7.2  投资概算
7.2.1  固定资产投资概算
该项目固定资产投资概算为万元，重要涉及如下几种方面。1．土建工程投资，2．新购设备及安装，3．其他投资，4．建设期资金占用费。
7.2.1.1  土建工程投资    368万元
详见附表2—1，土建工程投资明细表。
7.2.1.2  设备投资      155万元
详见附表2—2，设备投资明细表。
7.2.1.3  其他投资      66万元
培训费：投资8万元；项当前期费：投资8万元；勘察、设计费：投资20万元；预备费：28万元（其中：基本预备费，按以上投资额3%计，投资17万元；涨价预备费用，按以上投资额2%计，投资11万元）。
7.2.1.4  建设期利息
项目建设期年资金占用利率为2.4%计，建设期资金占用费为3万元。
7.2.2  流动资金概算
依照项目实行进度安排，分项详细估算，项目进入生产期需投入流动资金220万元，其中生产期第一年需投入流动资金187万元，次年需投入流动资金33万元，后来逐车滚动使用。
通过以上详细估算，该项目总投资为3000万元。
7.3  资金来源
该项目所需资金来源，重要由如下方面筹措。
7.3.1  申请农发产业化经营项目经费
本项目申请农业综合开发产业化经营项目贷款140万元，按农发关于文献规定其中有偿资金105万元，免费资金35万元。
7.3.2  公司自筹资金
本项目实行公司自筹资金550万元，重要用于土建工程、基本设施建设等工程。
7.3.3  银行贷款资金
项目需申请银行贷款资金122万元，重要用于生产期作流动资金投入。
7.4  资金使用和管理
7.4.1  财政资金使用和管理
本项目申请财政资金140万元，为充分发挥资金使用效益，资金使用和管理必要严格按照农发项目贷款管理原则，即专款专用，专款核算，专人管理，并依照项目实行进度及应完毕任务安排资金投放。
7.4.1.1  财政有偿资金使用和管理
按农发项目关于规定，本项目有偿资金为105万元，重要用于精制茶加工设备购买。当前公司拥有总投资467万元已建成上网发电为1000千瓦电站，可用电站抵押，保证财政有偿资金安全。
本项目有偿资金偿还可从项目经营利润中偿还，经详细测算，项目进入生产期次年便可还清财政有偿资金。
7.4.1.2  财政免费资金使用和管理
本项目财政免费资金为35万元，重要用于人员培训，项当前期费和项目勘察设计费，并完全按农发项目规定进行报账管理。
7.4.2  银行贷款使用管理及还款筹划
本项目银行贷款重要用于流动资金，还款可从项目每年经营利润中偿还。经估算，5.6年可收回所有投资。
7.4.3  自筹资金使用管理
本项目公司自筹资金重要用于土建工程、土地征拨等投资，资金管理完全按公司财务规章制度进行。

第八章  财务评价
8.1  财务评价根据
依照国家发改委、建设部颁布《建设项目经济评价办法与参数》（第三版）关于规定和评价办法，结合本项目特点，对项目进行规范财务经济分析。
8.1.1  基本数据
项目建设期2年；项目效益发挥期；项目建设期资金占用费2.4%；生产期流动资金贷款利率为6.39％；项目固定资产投资为万元；项目流动资金为220万元；项目建设期资金占用费利息为3万元；项目基准收益率为10%；增值税为17％。
8.1.2  财务评价范畴
依照项目实行特点，本项目财务评价范畴是：年产100吨XXX绿茶茶，年产50吨XXX绿茶毛尖茶和年产50吨精品XXX绿茶茶，纳入财务评价。
8.2  产品销售收入和销售税金及附加估算
8.2.1  各种产品单位产量及价格、销售收入估算
1. XXX绿茶茶生产线建设项目
该生产线拟定