母婴爱心房电子商务课程设计.doc

一、 执行总结
1、 项目描述
母婴爱心房是一站式专业母婴用品网上商城。提供0-3岁婴幼儿产品、新妈妈、准妈妈用品的专业零售服务。母婴爱心房经营的产品包括奶粉，纸尿裤，营养品，辅食，喂哺用品，洗护用品，童车童床，妈妈用品，婴儿服饰，日常生活用品，玩具等等。主要经营品牌包括：惠氏、美素、Karicare、美赞臣、雅培、好奇、帮宝适、花王贝亲、新安怡、NUK、三洋、六甲村、好孩子、小龙哈彼等等。
2、 机会概述
a.从网民分析
据中新网报道，中国互联网络信息中心（CNNIC）发布《第31次中国互联网络发展状况统计报告》，《报告》显示，截至2012年12月底，我国网民总人数达5.64亿，全年共计新增网民5090万人。互联网普及率为42.1%，较2011年底提升3.8%。这是一个庞大的数字，更是一个庞大的市场，而市场面对的是一个庞大的客户群体，如果没有客户，市场就无从谈起，
年龄
2011年
2012年
10岁以下
占1.7%
占1.7%
10-19岁
占26.7%
占24.0%
20-29岁
占29.8%
占30.4%
30-39岁
占25.7%
占25.3%
40-49岁
占11.4%
占12.4%
50-59岁
占4.1%
占4.4%
60岁及以上
占0.7%
占1.8%
合计
100%
100%
而客户是建立在消费基础上的，作为10到19岁的网民，以学生居多，学生虽然是消费者，但是由于不自力更生，一切收入来源于自家庭，所以从消费的角度进行分析，虽然占了将近20%份额，但不是主要的消费人群，真正的消费人群在20-39岁之间，这一阶段的网民是网上的主要消费人群，因为有了自己的工作，以及家庭，收入开始比较稳定，最重要是一点就是，是第一批上网的老网民，比较看好网上消费，也是网购的主力军。
做20-39之间的网民，15%的工作，10%的刚结婚，60%成立三口之家，15%家庭孩子已经上学，而我们做的是母婴类网站，80%的人群全是我们的目标客户，这也是成立网站的根本原因，因为在所有网民当中20-39周岁的网民是购买的主力军，而这一类人群，关注最多的就是育儿咨询，教育咨询，购买最多的就是孕婴儿童用品，而我们做的就是母婴类网站，恰好是这一帮有实力的购物的网民，正是我们的目标客户，因此我们会成为一个庞大的儿童用品的电子商城。
b.从市场分析
据婴童产业研究中心公布的一项数据显示，2011年中国0—12岁的婴童市场总规模约为11500亿元。近几年婴童市场将保持15%左右的高速增长，到2015年婴童市场将达到2万亿元的规模。而远景规模则可达3万亿元。
母亲从怀宝宝开始，一个家庭就进入强消费期，此前几年为生小孩省吃俭用积攒下来的存款将爆发性的往外花费：母亲的保健品、防护服、孕妇装、护理用品；婴儿的奶瓶、童车、童装、专用洗涤用品、玩具等等。可以说，一旦小孩进入家庭，家庭的刚性消费支出才刚刚开始。中央二台财经报道和中国经营报上都提这个类产业了。可见这个市场是不可思议的。
3、目标市场的描述和预测
（1）目标市场
提供0-3岁婴幼儿产品、儿童、新妈妈、准妈妈用品的专业零售服务。母子乐经营的产品包括奶粉，纸尿裤，营养品，辅食，喂哺用品，洗护用品，童车童床，妈妈用品，婴儿服饰，日常生活用品，玩具等等。
（2）预测
中国人口与计划生育委员会的研究显示，从2008年开始中国已进入新一轮人口高峰，预计这次人口生育高峰将持续10年。中国的最高出生率将在2016年出现，2028年人口数量将达到峰值，同时，国内婴童市场容量将快速增至3000亿元，届时中国将迎来第五次婴儿潮。婴童用品行业是指以0至12岁婴幼儿及产妇、孕妇为主体需求及导向的产业，伴随着婴童数量的迅速增长，婴童用品行业也将呈现出巨大的潜力。
4、竞争优势
（1）正品保障，能够保证产品的质量。
（2）专业性强，可以为顾客提供专业化服务，很好的实现与用户的双向信息沟通。
（3）货到付款，完善的售后服务体系，免去了顾客的后顾选择范围之忧。
（4）特殊商品承诺拆封30天无条件退货。
（5）丰富的产品种类，为用户提供了不同品牌、不同价位等的宽广范围。
5、经济状况
公司成立初期共需资金50-1000万不等，股本规模及结构为：公司注册资本220万，其中外来风险资金入股100-1000万不等，同时公司出让75%的股份。
6、团队概述
母婴爱心房的团队汇集了中国、德国的行业精英，严格把控产品质量，具有丰富的营销、物流、管理和IT等各方面的技术和经验，以期通过建立完善的运营管理体系和先进的IT基础设施，使母婴爱心房能在满足不断增长的服务需求的同时，为妈妈们提供更加愉悦的购物体验。
二、 产业背景和公司概述
精明的商人都说：女人和孩子的钱最好赚，像美丽说、蘑菇街的成功案例就能说明这一点。但是女人和孕妇还是有很大的差别的，孕妇这个群体即有女人的特性，又需要为孩子考虑，介于这两种最有消费力的群体之间的孕妈妈，是否还能延续疯狂购物的特点呢?
1、现在的孕妇们都熟悉网购，网上购物的消费能力强，对母婴类网站的需求也在不断的扩大。
2、据笔者的保守统计，孕妇在孕期消费能力会在5000-1万元左右，也就是说每年的市场交易额会达到万亿级别。
但是现在的母婴类网站还存在很多的缺陷，抑或带有一定的风险：
1、孕妇对商品的质量、安全问题更为关注，而且会挑三拣四的对比价格。就像有些人分析的一样，母婴类商品就是一个大坑，随时都可能因为商品的质量、安全、环保问题而将一个企业拉下马。
2、市场前景广阔，但是分食蛋糕的人也很多，如果随大流而缺乏产品独立性，往往会过早夭折，失去竞争能力。
3、母婴类网站在当前阶段受到了一些社交工具的冲击，例如微博、微信等社交网站，都抢占了一定的用户资源，用户遭到了一定的分流。
4、母婴市场面临的诸多问题，如同质化严重、内容堆砌、产品重而全、营收模式单一等，很难在短时间内摆脱这种局面。
5、很多母婴类网站在UGC模式和专业之间不能两全，例如一些社区公知，很难代替真正的母婴专家，而用户所需要的往往是比较专业、权威的知识。
6、搜索功能不强：现在母婴类信息往往会以文章、帖子、博客这种形式存在，并不方便用户进行检索。一个孕妇在遇到问题的时候，只能自己从海量的文章中找寻答案，在一个网站壮大发展网站数据量巨大的时候，用户往往就会找不到最想要的内容，从而寻找其他更有价值的网站。
7、用户更新迭代快，上下游服务缺乏，难以留住老用户。一般一个母婴网站会涉及到经期知识、孕期知识、育儿知识这三个不同阶段的内容，以求留住一个想找经期知识的女性用户，并让她留下来。但是问题是这种非周期性用户，过渡到下一个服务的用户，所花费的时间也很长，这之间没有具体的措施让她们留下来。
8、本地化服务和分站模式混淆。母婴网站可以尝试开拓类似月嫂、家政、二手玩具交易这样的本地化服务，但是往往将本地化服务等同于分站模式，将一个母婴网站做成了如同赶集、58之类的分类信息网站。笔者并不看好分站式的母婴网站模式，因为他将用户的最核心诉求忽视掉，而将方向定位于更趋向于开展广告业务的本地化服务。
而红孩子是中国最大的母婴、化妆、食品、生活用品类B2C网站。是我们最大的竞争对手。
母婴爱心房于2011年6月成立，致力于通过目录和互联网为用户提供方便快捷的购物方式和价廉物美的产品。成立以后发展速度迅猛，现在已经是中国较大的母婴用品类B2C网站。专注为时尚、前瞻、自主、注重生活品质的消费者会员人群服务。通过网上营销和网下营销打入一级市场、二级市场、三级市场，并对公司不同的阶段制定不同的开发计划。
产品及服务：
A：育儿咨询。包括：孕育知识、孕育流程、胎教音乐、月子学问、宝宝起名
B：健康咨询。包括：营养搭配知识、宝宝哺乳、婴儿按摩、宝宝饮食、常见疾病小儿疾病、妇科疾病
C：在线购物。包括：孕妇用品，宝宝用品、小儿读物、导购、订购、邮购
D：专家服务。包括：育儿、健康、营养。教育、一对一量身定制服务。
E:教育咨询。包括：胎教、婴儿期教育
1：非会员
（1）可在本站浏览各类信息
（2）可在本站查找各类母婴产品信息、产品咨询、新产品的上市。
（3）可在本网站免费享受商家提供的试用品
（4）可在商城板块免费发布需求信息。
（5）可在本网站浏览母婴相关新闻。
（6）可在本站订购各类母婴用品.
2：注册会员
除了享受以上服务外，还可享受以下服务
（1）浏览最新的宝宝的相关资讯。
（2）可观看最新的产品资讯。
（3）免费参与本站的任何团购活动。
（4）可免费在本站享受专家提供的一次起名服务。
（5）可分享专家为宝宝量身定制的营养方案，教育方案。
（6）可有机会体验本站举办的线下讲座。
3：VIP会员（收费会员）
除了享受以上服务外，还可享受以下服务。
（1）可享受为宝宝量身定做育儿方案，饮食方案。教育方案，让每个宝宝都能成为天才。
（2）享受起名专家为宝宝起名。
（3）可参加网站定期举办的宝宝专家讲座。
（4）可得到本站每月送一次的商品折价卷。
（5）在本站购物部分商品可享受九折以上优惠。
（6）如果本站发行虚拟货币的话，每个月可赠送部分金币。
（7）可享受一对一的专家咨询。
本站是一个专业的母婴门户网站。
本站是一个最佳互动交流平台。
本站是一个展示宝宝的理想天地。
进入策略和市场开发策略
三、 市场调查和分析
1、 顾客
主要以准妈妈、新妈妈或其他有需求的人为目标顾客。
2、 市场容量和趋势
中国人口与计划生育委员会的研究显示，从2008年开始中国已进入新一轮人口高峰，预计这次人口生育高峰将持续10年。中国的最高出生率将在2016年出现，2028年人口数量将达到峰值，同时，国内婴童市场容量将快速增至3000亿元，届时中国将迎来第五次婴儿潮。婴童用品行业是指以0至12岁婴幼儿及产妇、孕妇为主体需求及导向的产业，伴随着婴童数量的迅速增长，婴童用品行业也将呈现出巨大的潜力。
从母亲怀宝宝开始，一个家庭就进入了强消费期，此前几年为生小孩省吃俭用积攒下来的存款将爆发性的往外花销：母亲的保健品，防护服、孕妇装、护理用品；婴儿的奶瓶、通车、童装、专用洗涤用品、玩具等等；甚至胎教、家政服务品、幼教服务以及随着而来的家庭买房、换房要求，小孩的入学问题等等。可以说。一个小孩进入家庭，家庭的刚性消费支出才刚刚开始。需求带动市场，市场满足需求。由此可见，母婴产业是最具投资前景的产业之一。
3、 SWOT分析
S：1、正品保障，能够保证产品的质量。
2、专业性强，可以为顾客提供专业化服务，很好的实现与用户的双向信息沟通。
3、货到付款，完善的售后服务体系，免去了顾客的后顾选择范围之忧。
4、丰富的产品种类，为用户提供了不同品牌、不同价位等的宽广范围。
W：1、刚刚起步，没有巨大稳定的客户群。
2、 销售经验不足。
O：1、母婴行业发展潜力巨大，有很大的上升空间
2、消费者对于线上采购行为意识加强，线上市场份额将逐步扩大。
T：1、受国家政策影响明显，行业整体波动性大。
2、红孩子、母婴之家等同类型网站发展逐步成熟。淘宝、京东等网站占有部分母婴类产品市场。
4、竞争
（1）现实竞争者 
Ø  现实商城、专卖店:它们主要以传统的店面方式经营，独具竞争力的传统经营模式，充分利用已有的经营网络，地理优势，品牌优势销售婴幼儿产品。逐步向网上销售发展，它们网上经营规模较小，没有形成特色，经营方式单一，缺乏深度开发。但总的来说它们占据着主要的市场份额。但与之相比我们有较强的成本优势和特定的市场。Ø  网上B2C婴幼儿产品商城：红孩子、中亿孕婴、乐友等网上商场，销售方式遵循传统的电子商务销售模式，能够提供具有特色的服装展示，服务具有一定的创新性，具有一定的品牌竞争力。 
Ø   
（2）潜在进入者 
由于网上商城的便捷和进入门槛低，如果能够取得成功，将会有众多的进入者。根据我们的预测，主要有以下几类进入。 
Ø  现有的综合门户网站：现有的门户网站如新浪，网易实力特别雄厚，网上婴幼儿产品商城的进入门槛较低，几乎没有什么限制。而大的门户网站的品牌形象早已建立，具有较高的知名度，如果网上婴幼儿产品商城有足够大的利润，肯定会促使这些网站进入。其他进入者主要是一些新进入者以及传统零售商来做网上商城。新进入者对我们的威胁不是很大，但是传统的零售商由于有成本和物流上的优势，对我们的威胁也比较大。 
四、公司战略
（一）营销计划：
1：定价和分销。寻找知名供应商提供可信担保，确保产品的质量。公司对每种产品或产品组合设置固定的定价范围，对于某些产品，如果客户在不同时间段购买，公司根据购买时间调整订价策略。为回馈消费者，增强消费者粘性，逢节假日可以免邮费或者打折扣。
2：广告和提升，
A、网上营销
1．在主要门户网站和专业网站投放大量广告和超级链接，引导消费者到母子乐的网站上去。目前比较常用的搜索引擎登陆入口：百度、GOOGLE、搜狐、雅虎、网易、新浪等。
2．利用活动推广：
a以免费送教程的方式：在网站首先打一条广告，免费送1000元的胎教课程，或者是育儿教程，只需注册即可以得到，这是一个经典的吸引人们注册的方法，而且注册的都会成为我们的会员形成目标客户，不是目标客户对我们送的东西不感兴趣的。
b会员营销：当我们的网站宣传到一定的程度，网站就会有一部分会员加入，而会员营销方式比较简单，也就是说，可以采取以下几种方式进行会员营销。会员在本网站注册，就会分配一个网址的推广链接，通过此推广链接，只要通过此链接介绍其他会员加入，
c利用邮箱和短信推广：向其客户发商品促销信息的邮件以促销客户购买；在客户一两次购买后可以收到短信的促销信息。
B、网下营销
1．DM营销：在宣传册、印刷品、节日贺卡上做本站的LOGO及相关资料，或者是网址在大学里，商业区，广场，人流量大的地方免费发放。
2．杂志营销：在母婴类，儿童教育类杂志上做广告，打上网址广告等，并且清楚的印上注册就有惊喜注册就免费教程等相关字，这样更能吸引读者的眼球。如果方便的话，还可以自行制作杂志，以本网站为中心，放一些经典的文章及内容，在商业区进行发放。
3．报纸营销：由于报纸发行量大，阅读率高，人群广，在报纸上做广告也是很好的宣传方式，一般收费较高，可以采取小篇幅做，这样可以节省一些成本。
4．展板营销：在商业聚集区，大学校园，商务楼，放上展板，印上本网站的网址。当然也可以在高校里招一些兼职人员，举着条幅做宣传，也可以举着展板宣传，因为在校大学生是比较廉价的劳动力。效果都是可以的。
5．公交广告：在各大公交车站牌，公交车车身，车内拉手广告，还有车载电视广告。
6．流动广告：最常见的流动广告，就是自行车广告，也有个人拿着广告牌宣传的。
7．明星代言: 选择代言人，诠释公司服务母婴的理念。
公司将通过举办一系列公关活动，提高品牌在社会公众心目中的认知度；同时也使各企事业单位更好的为公司提供各方面的支持。努力提高服务质量是建立品牌忠诚的最佳手段，我公司提倡以“顾客至上，理解与尊重并重”为员工的行为准则。以“比顾客更了解顾客”的服务理念为指导，为顾客提供人性化的服务。针对价格弹性比较大的中端婴幼儿产品，我们将实行会员价，给予中端顾客一定的价格优惠。
具体执行方案
依据原则：依据电子商务发展水平，突出重点，逐步面向全国推广。
一级市场：上海、北京、广东、山东、江苏、浙江
二级市场：福建、湖北、辽宁、湖南、四川
三级市场：其他地区
确定推广重点城市或地区：上海、北京、广东、山东、江苏、浙江这六个省市地区已占整个网上购物的55.5%的市场份额。这六个省市地区将是公司推广的重点。
（二）、规划和开发计划
1、开发状态和目标，
市场推广阶段 ：时间：（1~3个月）在上海、北京、广州三个经济发达且人口众多的城市每个城市选择1—2知名商城合作，进行宣传和吸收核心会员的活动。进行服务理念和方式的推广，诱导前卫消费。。
进入市场阶段： 时间：（3~6个月） 在上海、北京、广州、青 岛、杭州、南京等一线城市通过商场进行直接宣传促销。同 时，进行大量的网络广告辅以杂志广告宣传。
市场发展阶段：时间：（6~12个月）措施：扩大商品种类，加强供应商的管理，节约经营成本。进行技术改造。形成价格和服务两大优势。
市场扩张阶段：时间：（1~2年）措施：措施：增加市场投资，提高市场占有率。同时，形成商场、厂家两条配送渠道，降低社会成本。
目标：自建物流，在北京、上海、广州建立自己的仓库，并将仓库扩展到更多的城市。在未来20年内建设完成60个现代化物流基地，并在全国枢纽地区建设10个全自动化存储和分拣仓库，扩大小件商品的配送覆盖范围，提高配送效率。还将在全国的300个城市建立自营快递体系，500个城市建立售后网点。 多产品线，抑或各种销售方式如何整合管理，人员招聘、保持、管理思路的升级；各地分公司和分店的协调发展。打造国内最大母婴类网站。
2、困难和风险，当前我国电子商务面临的突出问题之一是网络应用程度不广，网络结构复杂，不同行业不能实现互通互联，应用落后于技术发展，传统企业难以适应新经济发展要求；信誉风险；电子商务需要大量计算机人才和网络经济人才，现在连电子商务的倡导者美国都感到这方面人才的缺乏，我国这方面的人才就更加匮乏了，并且有人才向提供高薪就业机会的国家外流的倾向；来自淘宝、京东等同行业的竞争压力。
（三）制造和操作计划
1、操作周期，在线初级商务阶段，将电子商务整合到企业管理中，建立符合自身特点的电子商务模式，企业内部进行信息化的整合，将销售、采购、库存、送货、客户管理和内部办公系统等模块进行整合。为节省资金和降低本阶段的应用门槛，可以考虑同网络第三方公司，如支付宝、网上支付平台和第三方物流公司等合作。
企业成熟期。具有一定的市场占有率和知名度，销售规模达到一定水平，利润比较稳定，完成资本原始积累。
2、设备和改进，聘用高级电子商务技术人才提升软件应用安全性，并对不断完善。采用完善的电子商务解决方案和技术将企业信息流、资金流、商流、物流进行整合。
五、总体进度安排 公司的进度安排
1、市场份额
2009年的销售收入约为8.24亿元人民币，占比达3.68%。其中，红孩子领先优势较为明显，销售规模达到3.28亿元人民币，占比达39.81%。
2、产品开发介绍
互联网为用户提供方便快捷的购物方式和价廉物美的产品。母婴、儿童的食品、生活品类B2C网站。承诺“百分百正品”，以及“拆封30天无条件退货”。
3、主要合作伙伴，
与皇家贝贝、帮宝适、巴拉巴拉等品牌商合作，更权威的合作伙伴；他们官方认证确保进货渠道正规；通过申请使用体验装，切身了解新产品的功效。
4、融资
金额:公司注册资本为50万元人民币
资金来源：30万元人民币——管理团队出资30万
20万元人民币——银行贷款
就目前来看，特别在提供较多中小企业融资产品的银行，提供了一项联 保 贷 款，针对互 相 熟 悉、产业关联或是具有产业集群特性的企业可以自愿组成一个担保联合体，并仅限于为其成员提供连带责 任 担 保，申请贷款一般不需要其他的抵押物，部分银行还能申请到较高的贷款金额。
六、关键的风险、问题和假定
（1）安全风险，从事互联网，安全放在第一位，如果网站被黑了，一切无从谈起，避免此类问题的方式就是采用一流的服务器，不要考虑成本，请一流的网站技术人员参与。
（2）投资风险：任何一个投资目的就是为了收益，为此我们关注每个市场的细节，了解行业空缺，从策略到执行，做最大限度的降低风险。
（3）运作风险，如果全国同时运作次项目，可能会进行的比较慢，为了降低风险，可以采用一个地方运作，如果成功其它地方复制就可以了，以点带动线，再形成面，这样可以大大降低风险。
（4）收益风险：为了更稳定的收益，前期可以少放广告，多提供免费的服务，当吸引的大量会员加入的时候，再试着投放广告以及提供收费服务，人气就是才去。
七、管理团队
1.介绍公司的管理个人情况团队
CEO陈：19岁留学新加坡，就读南洋理工大学，26岁获得美国顶级大学斯坦福大学MBA 学位。大学期间成功创办全球领先的在线游戏平台Garena（原gg平台，全球拥有超过2400万用户）
戴副总裁：联合创始人，产品副总裁。清华大学工业工程系毕业，曾在Google，Baidu，Oracle等企业从事用户体验设计工作，对互联网产品设计、用户体验规划有深刻研究和丰富经验。在斯坦福大学就读管理科学与工程硕士。
刘副总裁：联合创始人，研发副总裁。于2005年参与创建Garena，精通大型WEB系统及数据库等的分布式架构，精通WEB编程语言如PHP，Javascript的开发框架设计。
2.注意管理分工和互补
总经理：管理和协调各部门运作
市场经理：1、制定业务发展计划
2、完成公司董事会设定的经营目标 ，建立公司的品牌知名度，获得合理的市场占有率
3、负责公关工作
4、管理供应商
5、领导销售队伍在一定的预算控制下提高销售业绩
6、进行市场规划，制定和执行市场策略，进行必要的市场调研
财务部经理：管理日常会计工作，现金流和成本控制
技术部经理：1、技术研究与开发
2、解决方案提供
3、负责公司技术培训
客户服务中心：1、设计师咨询意见，维护大客户
2、顾客咨询
3.领导层成员、商业顾问以及主要的投资人和持股情况及社会资源
a.领导层成员
产品副总裁、研发副总裁、总经理、市场经理、财务部经理、技术部经理、客户服务中心
b.商业顾问
CRIC商业顾问隶属于中国房产信息集团（CRIC）目标成为中国互联网 商业地产服务第一品牌，作为一家商业地产全程顾问专业机构，为商业地产行业产业链上的各类型客户提供一揽子综合解决方案，涵盖市场研究、咨询策划、商业规划设计顾问、招商服务、运营管理顾问等服务。
c.投资人
徐小平：著名留学、签证、职业规划和人生发展咨询专家，“真格”天使投资基金创始人。曾任新东方教育科技集团董事、新东方文化发展研究院院长，是新东方留学、签证、出国咨询事业的创始人和独立董事。新东方联合创始人，真格天使基金创始人。持8%股份。
吴炯：前阿里巴巴集团CTO兼中国雅虎CTO。凤凰投资有限公司创始人，北极光创投的合伙人，投资了汉庭连锁酒店、酷我音乐、房价网、开心网。持9%股份。
d.社会资源
险峰华兴创投：由资深早期风险投资人、华兴资本和纳斯达克上市公司创始人联合发起，专注于中国网络科技、媒体和无线领域的早期风险投资基金。致力于寻找和投资于中国有潜力的初创期科技企业和企业家，并帮助他们获得成功。
红杉资本：全球最大的VC，曾投资了苹果电脑、思科、甲骨文、雅虎和Google、Paypal，红杉投资的公司总市值超过纳斯达克市场总价值的10%。
八、企业经济状况
1.毛利和净利
第一年：毛利542，104元；净利542，104元
第二年：毛利839，172元；净利839,172元
第三年：毛利3，613,761元；净利3,071,697元
第四年：毛利7,093,769元；净利6,029,704元
第五年：毛利11,743,272元；净利9,981,781元
2.固定的、可变的和半可变的成本
（1）公司创办费：11.71万元
公司开办费： 5万
办公室装潢费：2万
网站开发费用：4.68万
域名注册费 0.03万
(2)办公场所租赁（130平米）：7.8万元
含开发室，会议室，服务器机房，小办公室，综合办公室等
(3)虚拟主机托管费：0.2万元
(4)固定资产投资：110.91万
办公设施（隔墙,纱窗,桌椅,文件柜等）：3万
硬件设施：92.89万
软件费用：15.02万
(5)流动资金:89.38万
用于初期市场推广以及支付人员工资及公司各项开支

硬件

型号
数量
单价
费用（万元）
服务器
IBM
X360（8686-2RQ）
4
110,000元
44
服务器机柜
S6842H(黑色服务器机柜)
4
6,000元
2.4
交换器
DI-607P
1
840元
0.084
防火墙
天网FW2060-P
1
120,000元
12
PC机
联想 开天S5000AXP 2800+25680VN(DOS)
10
5,500元*10台
5.5
打印机
惠普Color LaserJet 2550Ln
2
5880
1.176
扫描仪
方正Z810
2
4000
0.8
传真机
佳能FAX-B120
1
1250
0.125
复印机
佳能FC298
1
2430
0.243
数码相机
佳能POWERSHOT A80
2
2830
0.566
网络连接设备

1
合计

92.89

软件
名称
型号
数量
单价
费用（万元）
操作系统
Windows Server 2003
1
9600
0.96
数据库软件
MySQL
1
45300
4.53
服务器软件
Winmail Mail Server 3.8 (Build 0624)
1
免费

杀毒软件
金山毒霸6
1
198元
0.0198
网页制作软件
Fireworks MX
Macromedia Flash MX
1
1
3300
5560
0.886
制作软件
3D STUDIO MAX 3.1 (3D MAX3.1)

31000元
3.1
S C A N W O R X 模块软件

48000元
4.8
视频处理软件
（虚拟摄像头软件）
（007—DVAQ网络视频聊天软件2.0）

免费

计算机辅助设计软件（CAD）
小聪中望CAD2003（专业版）
1
7280
0.728
合计

15.02

3.达到收支平衡所需的月数
达到收支平衡需11个月
4.达到正现金流所需的月数
达到正现金流所需16个月

九、财务预测
1.财务假设：会计年度的第一个月份是2005年1月份。
2.硬件采用直线法折旧，按五年后残值为原值的10%计算。
3.其他固定资产按直线法折旧，按三年后残值为零计算。
4.软件和无形资产采用直线法折旧，按5年后残值为零计算。
5.每年的收入中70%现付，30%一年后付清。
6.公司创办初期借入五年期长期贷款，每年年末付息，年利率按5.85%计算，五年后 还款。
7.假设我们租房的房价为7.8万元/年。
8.营业税按会员会费收入的5%计算，其他营业税按其他收入的3%计算。
9.公司属于高科产业，享受“两免以后减半按15%征收”的税收优惠政策，在公司成 立前两年免征所得税。公司按税后净利的10%提取法定盈余公积，税后净利的10%提取任意盈余公积。
10.公司前两年不分红，后三年按提取盈余公积后净利的20%分红。

投资现金流量表 单位：元

初期
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
固定资产投资
958,900
0
0
191,780
0
0
无形资产投资
267,000
0
0
26,700
0
0
其他投资
80,300

流动资金
893,800
893,800
893,800
893,800
893,800
893,800
销售收入

2,865,406
7,120,953
13,689,711
22,525,252
34,307,612
-变动成本

1,343,745
3,489,650
6,207,113
10,348,613
15,919,142
-固定成本

2,063,765
2,792,131
3,868,837
5,082,870
6,645,198
税前利润

(542,104)
839,172
3,613,761
7,093,769
11,743,272
-税收

0
0
542,064
1,064,065
1,761,491
税后利润

(542,104)
839,172
3,071,697
6,029,704
9,981,781
+折旧

177,202
177,202
211,722
201,722
201,722
+无形资产摊销

53,400
53,400
58,740
58,740
58,740
净现金流量
-2,200,000
(1,205,302)
175,974
2,229,880
5,396,366
9,348,444

投资净现值
n
NPV=∑(CI-CO)t(1+i)-t NPV=7,286,804 (元)
t=1
银行短期借款（1年期）利率为5.85%，长期借款利率为5.92%。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此时，NPV=7,286,804（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。

利润表 单位：元

第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
一 主营业务收入：
2,665,406
6,860,953
13,351,711
22,085,852
33,736,392
减： 主营业务成本：
1,243,856
3,247,847
5,752,835
9,618,118
14,829,565
主营业务税金及其附加
48,866
122,164
232,112
375,045
560,857
二 主营业务利润
1,372,684
3,490,942
7,366,763
12,092,689
18,345,970
加： 其他业务收入
200,000
260,000
338,000
439,400
571,220
减： 其它业务税金及其附加
6,600
8,580
11,154
14,500
18,850
减 ：营业费用
1,158,736
1,889,177
2,953,519
4,225,917
5,865,001
管理费用
908,502
973,062
1,085,378
1,156,952
1,249,117
财务费用
40,950
40,950
40,950
40,950
40,950
三 营业利润
(542,104)
839,172
3,613,761
7,093,769
11,743,272
四 税前利润
(542,104)
839,172
3,613,761
7,093,769
11,743,272
减 ：所得税
0
0
542,064
1,064,065
1,761,491
五 净利润
(542,104)
839,172
3,071,697
6,029,704
9,981,781

现金流量表 单位：元

项 目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金
2865406
7120953
13689711
22525252
34307612
现金流入小计
2865406
7120953
13689711
22525252
34307612
购买商品、接受劳务支付的现金
870699
2646650
5001339
8458533
13266131
经营租赁所支付的现金
78000
78000
78000
78000
78000
支付给职工的现金
746423
899459
1097691
1339626
1636407
支付的所得税
0
0
542064
1064065
1761491
支付其他税费
55466
130744
243266
389545
579707
支付其他与经营活动有关的现金
1012213
1654179
2592744
3704781
5139248
现金流出小计
2762801
5409031
9555105
15034551
22460985
经营活动产生的现金流量净额
102605
1711922
4134606
7490701
11846628
二、投资活动产生的现金流量：

购建固定资产所支付的现金
958900
0
191780
0
0
购建无形资产所支付的现金
267000
0
26700
0
0
投资活动产生的现金流量净额
(1225900)
0
(218480)
0
0
三、筹资活动产生的现金流量：

吸