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这些汇算清缴细节，你注意到了吗？企业所得税汇算清缴哪些表是必填问：企业所得税汇算清缴哪些表是必填？企业享受小型微利优惠都需要填写哪些表？答：不同企业必填表的种类不相同，网报系统中申报表填报表单中显示灰色，企业无法选择的表是必填表。企业享受小型微利优惠需要填写A000000企业基础信息表“103所属行业明细代码”、“104从业人数”、“105资产总额（万元）”，“107从事国家非限制和禁止行业”以及A107040减免所得税优惠明细表第1行。企业所得税申报中的纳税人公章是否需要盖公司的公章问：企业所得税申报中的纳税人公章是否需要盖公司的公章？系统中是不是填写企业名称？答：是的，需要填报纳税人名称。职工薪酬纳税调整明细表填写不能通过问：职工薪酬纳税调整明细表（A105050）填写不能通过，提示需要先填写顺序靠前的报表？答：企业在填报表单选择完毕需要填写的报表，点击企业所得税年度纳税申报表（A类）目录树，按照网报系统要求的填写顺序填写报表，填报顺序以数字表示，数字越小，填写顺序越靠前，企业需要按照填写顺序填写报表。填报表单后发现不需填写该表如何处理问：企业在填报表单选择报表之后发现不需要填写该表，或者发现表格没有选全怎么办？答：系统只显示已在企业所得税年度纳税申报表填报表单中勾选的附表，不勾选的不显示（不需企业补零申报）。企业在申报过程中发现需要增加或者删除已经在填报表单完成选择的报表，需要回到填报表单进行增加或者删除相关报表的操作，且在完成整体申报前填报表单可进行反复修改。网报系统中汇算清缴填写及上传的顺序是否有要求问：在网报系统中进行汇算清缴，企业所得税年报、财务报告以及关联企业申报表填写以及上传的顺序是否有要求？答：填写顺序没有要求，但是上传所得税年报之前需要先上传财务报告和关联企业申报表。年度财务报表报送问题问：年度财务报表报送问题：国税申报系统中财务报表利润表的本期金额和上期金额是什么？一般企业财务报表和小企业财务报表都需要填写吗？答：“本期金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属年度最后一日的累计数。“上期金额”列，数据为纳税人上年1月1日至上年度最后一日的累计数。企业应根据自己的财务制度选择对应需要填写的财务报表。