银行授信调查报告样本.doc

相关xxxxxx企业xxxx万综合授信额度调查汇报

呈报单位：
用户经理：
呈报日期：
联络电话：

申请人名称

金额（币种）
　万

　万
授信种类

担保方法

期限

评级

利率　

费率

（一）用户基础情况
1、用户经济性质、注册资本、主营业务、所属行业、地理位置及历史沿革。
2、用户组织形式、产权组成情况及关联人情况。
注册资本组成情况一览表
股东名称
出资额
所占百分比%

3、用户主导产品寿命周期、产量、规模、市场份额及在该行业中地位；近三年主导产品产销率、销售收入增加率、销售利润增加率、出口创汇能力情况。
4、用户关键领导层综合素质、经营管理能力及运作风格。
5、对外投资及回报情况。

（二）用户财务情况及现金流量分析
1、结适用户多年资产、负债结构情况及其改变，分析其资产情况特点、改变原因及前景估计。
要求对目前财务情况及发展趋势做出明确定性，应和实际财务情况相符，严禁无依据地主观臆断。
年度
资产结构（占总资产%）
负债结构（占资产%）
流动资产
长久投资
固定资产
无形其它
流动负债
长久负债
净资产

该用户流动资产所占比率较大，说明企业资产流动性强，偿债能力较强，固定资产所占百分比各年改变不大，说明该用户生产经营情况较稳定；流动负债百分比各年比较平稳，负债率比较低，偿债能力很强。

2、叙述财务报表关键科目、财务比率内容、重大或异常改变，分析其成因及对授信偿还可能产生影响。
除按原要求对资产负债表中关键科目（包含但不限于货币资金、应收、应付、其它应收、其它应付、长短期投资、长短期借款、公积、未分配股利等科目）及常见财务比率进行分析外，还应包含对损益表结构改变分析，不能限于对销售、利润水平简单分析，应着重对影响销售、利润内在原因进行分析，比如对产品价格、多种费用水平、投资收益、补助收入、非常常性收入、支出等原因进行分析。
单位：万元

企业
1.总资产

规模
2.全部者权益

资产
3.总体债务

负债
4.销售收入

结构
5.净利润

6.流动比率

短期
7.速动比率

8.流动资产比短期债务

偿债
9.总体债务比EBITDA(利润总额+利息费用)

10.销售收入比短期债务

能力
11.(EBITDA-资本开支)比利息费用

12.流动资产比固定资产

长久
13.总体负债比全部者权益

偿债
14.总体债务比全部者权益

15.长久偿债能力

16.主营业务利润率

赢利
17.资产利润率

18.净资产利润率

能力
19.销售收入比全部者权益

20.投资收益率

营运
21.应收帐款周转率

能力
22.存货周转率

以上比率可依据申请人特点选择进行统计、分析（但原《信贷业务调查表》财务分析1中要求最基础13种财务比率不可省略）。
3、分析用户近三年现金流量及改变情况，估计整年度现金流量趋势及授信到期时现金支付能力。
单位：万元
年份

4月
经营活动现金流量

投资活动现金流量

融资活动现金流量

现金净流量

不能忽略对现金支付能力分析，且在分析中应结合营运资本及营运资金需求改变对生产经营活动协调性进行分析，依据现金流量、现金支付能力现实状况及估计对授信到期偿还可能性做出定性分析。
分析该用户三年以来现金流量情况，经营性现金流量xxxx，含有良好发展态式。确保了企业偿债付息资金起源。三年来企业投资筹资活动现金流量xxxxxx，表明企业xxxxxxxxx，使企业有较强市场竞争力。

（三）用户资信情况
1、用户在各家银行业务开展情况及信誉情况。
应注明申请人在各家行授信情况，各家行授信方案、担保方法及到期日情况。

2、近三年用户在我行各项业务开展情况及我行曾对该用户核定最高综合授信额度，尤其是存、贷款情况及在各家行总存、贷款中占比情况。包含申请人和我行建立信贷关系时间，介绍相关存、贷款情况时（包含日均存款、存款余额、国际结算量，授信是否有拖欠本息统计及垫付统计）应以会计资料作为依据。

（四）借款用途或项目（或融资）情况
1、借款用途或项目（融资）概况。
注意分析借款真正原因（申请人资金缺口产生原因），如销售增加、营运效率改变、投资或固定资产扩张、偿还债务、季节性贮备等等，并依据借款用途确定授信种类，包含额度或单笔（反复性或一次性需求）、期限、具体融资品种。
2、借款金额测算依据。
依据上述分析出资金缺口产生性质，深入定量分析融资需求大小，金额测算依据要充足，并注明测算过程。
（一） 资金需求量分析
1. 流动资金类资金需求增量分析（选择扩大指标估算法或分项具体估算法）
（1）扩大指标估算法测算用户流动资金需求增量：
（依据用户经营特点，选择销售收入、经营成本或产量之一测算）
去年销售收入量a=
去年经营成本量a=
去年产量a=
去年流动资金合理占用b=
去年流动资金合理占用b=
去年流动资金合理占用b=
销售收入今年估计量c=
经营成本今年估计量c=
产量今年估计量c=
流动资金需求今年估计增量d=
d = b×（c/a－1）
流动资金需求今年估计增量d=
d = b×（c/a－1）
流动资金需求今年估计增量d=
d = b×（c/a－1）
测算流动资金合理占用b，可采取资产负债表中流动资产累计一项金额，并扣除流动资产中：
（1） 短期投资、十二个月内到期长久债权投资、待处理流动资产净损失等不直接参与企业经营周转流动资金项目，和
（2） 直接参与经营周转流动资产项目中不合理资金占用部分，如过量沉淀货币资金、帐龄过长应收款项、长久积压存货、其它应收款项目中不合理部分等。

b值确定依据以下：
b值为12月31日资产负债表中流动资产累计金额万元

据此测算，用户流动资金类资金需求增量为① 万元。
（2）分项具体估算法测算流动资金需求增量：
测算依据以下：
去年销售收入量a=万元
去年流动资金合理占用b=万元
销售收入今年估计量c=万元
流动资金需求今年估计增量d= b×（c/a－1）
=

以上累计，用户流动资金类资金需求量增量① 万元。
2. 固定资产类资金需求分析：
结合固定资产贷款项目评定汇报，扣除已到位资金，用户固定资产类资金需求增量估计为② .万元。依据以下（评定汇报完成机构、时间，评定人员）：

3. 合理资金需求增量须调整（增/减）③ 万元。说明以下：

4. 综合以上三点，用户全部资金需求增量④ 万元
④＝①＋②＋③。
（二） 资金起源量分析：
1.依据对用户流动负债稳定性分析，用户流动负债类资金起源增量估计为⑤ 0 。万元。测算依据以下：

⑤中商业负债类资金起源增量估计为 0 .万元，来自其它银行（除广发行外）流动负债类资金起源增量估计为 0 .万元，其它资金起源增量估计为 0 .万元。
2.依据对用户长久负债分析，用户长久负债类资金起源增量估计为⑥ 0 。万元。测算依据以下：

依据⑥中用户对其它银行（除广发行外）负债情况分析，用户从其它银行取得长久负债类资金起源增量估计为 .万元,债券资金起源增量估计为 .万元,其它长久负债类资金起源增量估计为 .万元。
3.依据对用户估计十二个月内折旧、摊销等非现金成本及利润、增资情况等分析，未来十二个月内用户折旧、摊销等非现金成本及权益类资金起源增量累计
⑦ 万元。具体以下：

4. 其它可转化为资金起源项目为⑧ 万元。具体以下：
(1) 压缩帐龄过长应收款项、长久积压存货、其它应收款项目中不合理部分，启用过量沉淀货币资金，带来资金起源增量为 万元；具体以下：

(2) 收回投资（包含短期投资、十二个月内到期长久债权投资等），产生资金起源增量为 0 万元；具体以下：

(3) 处理固定资产、无形资产及其它长久资产，造成资金起源增量为 万元。具体以下：

5.综合以上四点，用户资金起源累计⑨ 万元。
⑨＝⑤＋⑥＋⑦＋⑧
（三） 信用需求量分析：
用户对广发行资金需求增量为 .万元（④－⑨）。
广发行现在对用户信贷余额⑩ .万元。
用户对广发行信用需求量为 .万元。（④－⑨＋⑩）

（四） 授信总量提议：
依据上述信用量需求分析测算，信贷人员（直接评价人）在存量基础上，结合信用需求增量、资金起源增量及测算授信控制量，并综合考虑用户现金流量及其它必需信息，对用户提议授信总量为： 万元。理由：

（五）市场分析
1、用户所在行业国际中国发展现实状况及前景估计。
着重分析用户所在行业关键优势和劣势，风险和化解风险能力，对行业前景做简明评价，
2、用户在国际中国行业地位及排序情况。
3、用户生产技术水平、规模水平、行业竞争及发展战略，用户关键竞争力及市场份额改变情况，
4、用户上下游行业情况，用户原材料、销货价格改变情况。
5、估计用户发展前景。

（六）贷款（或融资）方案
1、贷款（或融资）币种、金额、期限、利率及利息计收方法，简明控制步骤。
2、贷款（或融资）担保方法。
依据授信方案特点，依据企业银行业务手册对对应步骤进行补充说明，如厂商银方案，要补充厂家情况、实力分析；仓单质押业务，要补充仓储方实力，代偿能力、监管能力分析等。
3、担保人主体资格（是否有相关授权）、资信情况、代偿能力、抵/质押率，抵押物、质物（权）物类、权属、评定情况、流动性和可控性。
对提供确保担保担保人进行分析标准上比照对申请人分析要求处理，可着重分析担保人是否在授信到期时有能够现金支付能力负担担保责任，着眼于担保人整体实力和对应还款能力。抵/质物分析着重其市场价格风险及可变现能力分析。
担保单位财务情况分析
项 目
前三年数据（%）
年度
年度
年度
偿债能力
资产负债率

流动比率

速动比率

利息保障倍数

盈利能力
净资产收益率

总资产利润率

销售利润率

营运能力
总资产周转率

流动资产周转率

存货周转率

应收账款周转率

成长能力
销售增加率

利润增加率

担保企业现金流量分析 单位：万元
年份

经营活动现金流量

投资活动现金流量

融资活动现金流量

现金净流量

（七）效益分析
该笔业务成本核实分析（包含该笔业务效益情况、成本情况等），采取定量和定性分析相结合方法，测算授信可给我行带来综合收益。对用户实施让利方法（下浮贷款利率等）业务应关键说明取得综合回报或用户总体贡献。
（八）风险分析
该笔业务潜在风险分析及采取对应避险方法。应全方面分析多种风险，包含市场风险、行业风险、产品替换风险、宏观微观政策风险、法律风险、管理风险、道德风险、财务风险、利率汇率风险、偿债风险，要充足揭示关键风险，并提出对应避险方法（已在前面进行过对应分析，这部分关键进行总结性归纳）。
除对授信风险进行全方面分析外，应着重从安全性及流动性两个方面对授信本息能否按期得到偿还进行分析，即还款起源分析。
（九）其它应尤其说明事项
汇报期申请人、担保人贷款卡查询情况，包含贷款卡是否有效、各类授信余额、状态、现在对外担保余额、抵、质押信息等，对异常情况进行说明。其它需要说明事项。

（十）审查结论意见
1、明确表示对该笔业务同意是否意见，有条件同意明确描述授信限定条件。
2、提出避险方法及附加条件。