集团监察审计管理培训方案.pptx

安徽万吉集团监察审计中心集团化管理方案编制人：吴义锋时间：2016年8月2024/5/21 周二1目录1.工作目标及权责2.监察审计组织架构3.工作内容4.工作流程5.2024/5/21 周二2监察审计中心权责及目标 监察审计中心负责公司所有部门及人员工作的过程监督和结果审核，对董事长负责，由董事长管理，受董秘办、综合管理中心、财务中心监督。权责：1、有权监管公司所有部门及员工的工作情况，调取工作资料，询问、了解所有员工的工作过程及结果；2、对不符合工作标准或影响工程项目进度的行为及现象，有权责令其限时整改及处罚。3、对公司运营及管理进行监督审查，对审查结果负责。目标：避免“人浮于事，出工不出力”现象，加强集团对各部门及分公司的管理力度，提高工作效率，强化执行力。2024/5/21 周二3监察审计工作组织架构（非常规）董事会监察中心部门及分公司负责人财务中心董秘办注：1、季度/年度或重大专项监察审计工作，需组成监察审计小组；2、监察中心负责组织、实施，各部门及分公司负责人、财务中心、董秘办协助，共同组成监察审计小组，负责整体监察审计工作。3、坚持回避原则，牵涉到本部门/分公司的监察审计，该部门/分公司负责人不得为监察小组成员。运营中心电子商务中心投/融资经营中心界首明星商贸元盛房地产万吉商贸星巴达商贸鲜世界超市监察审计小组经营管理决策委员会2024/5/21 周二4监察审计工作组织架构（日常）董事会监察中心经营管理决策委员会董秘办综合管理部财务中心鲜世界超市运营中心电子商务中心投/融资经营中心界首明星商贸元盛房地产万吉商贸星巴达商贸注：监察中心与董秘办、综合管理中心、财务中心相互监督。2024/5/21 周二5监察审计工作内容专项监察审计工作：1、界首项目工程；2、各部门及分公司、直营店季度/年度监察审计工作；3、董事长提出需监察审计的重点项目工作。日常监察审计工作内：1、日常工作过程了解、审查工作结果与工作计划相符度；（绩效考核标准）2、“5S”标准化管理标准及细则；3、公司制度、文件、培训完成度、完整度及执行反馈；4、合同监督，特别为采购合同的健全、完成及合规合理性；5、运营流程的健全、合理性，是否存在运营漏洞。2024/5/21 周二6监察审计工作流程专项监察审计工作：监察审计中心董事长监察审计小组指定方案及小组名单批准成立监察小组未通过修改被监察审计对象进入监察审计工作提出奖惩方案及限时整改（书）审计结果对结果有疑议，提出抗诉重新取证，调查，确定审计结果公平公正最终审查结果上报董事长董事长批示奖惩方案及整改（书）整改及整改反馈2024/5/21 周二7监察审计工作流程日常2024/5/21 周二82024/5/21 周二9