酒店资产盘点程序1.doc

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酒店资产盘点损耗耗制度

一、 目的
是为了规范酒店内部盘点程序，提高盘点准确度和速度，减少资产流失与损坏。
二、 盘点的组织工作
由酒店行政部牵头负责盘点组织工作。酒店各部门物品由班组长以上人员参与自盘，仓库物品由保管人员自盘。财务中心人员与品质部参与监督。
三、 盘点的内容与时间的选择
盘点时间一般选在月头或月尾，利用星期日至星期二上午的时间段进行，避开营业时段。盘点的内容是公司规定的七大资产：固定资产、低值易耗品、金餐具、餐具、布草、工装、维修耗材。

固定资产
低值
易耗品
布草
餐具
金餐具
维修耗材
服装
仓库
物品
盘点时间
25日
25日
26日
26日
26日
27日
27日
物品按类同前
盘点人
使用部门班组长以上人员
使用部门班组长以上人员
使用部门班组长以上人员
使用部门班组长以上人员
使用部门班组长以上人员
维修组长
总务组长
总务组长
酒店
检查人
总务组长
总务组长
总务组长
总务组长
总务组长
总务组长
行政
主任
行政主任
公司监督
财务中心
财务中心
财务中心
财务中心
财务中心
品质部
人力资源部
财务中心
注：盘点时间若变动时，酒店总务组应主动与财务中心商定盘点的具体时间、先后顺序、人力的安排。
四、 盘点的准备工作
1． 《盘点表》：总务组准备好上次的《盘点表》，并根据部门、班组、品种准备好新的空白《盘点表》。
2． 金餐具、普通餐具在晚间收餐后，应当晚全部洗涤完，分类、整齐摆放在台面、桌面、货架上。由部门内部先行自盘，注明名称、数量、责任人。冷库、冰柜、传菜柜、工作柜保持开启状态，注明内部餐具的品种、数量、班组、责任人。
3． 固定资产、布草、工装、易耗品、维修耗材放置在固定位置，由各部门先行自盘，标明数量、名称、责任人。
4． 已报损或报损中的物品，放在固定位置，标准名称、数量、原因。
5． 参与盘点人员要提前抵达工作现场，对盘点顺序进行确认。
6． 盘点开始前，盘点人员应对物品名称统一口径，特别是餐具方面，以利后续的统计工作。
五、 物品的清点
1． 酒店各部门已对物品先行进行了清点，检查人员可根据标明的数据进行复核，每复核完一个品种或区域，双方应当场在《盘点表》上签字确认。检查人员复核时，部门指定的管理人员必须在场。
2． 清点进行中，任何物品没经盘点人员同意，不得擅自移动。
3． 清点时，非相关人员不要在场。
4． 禁止任何盘点中的舞弊行为，一经发现，给予不低于100元的罚款。
六、 盘点核对工作
物品清点结束后，总务组应进行核对工作：
1． 总务组应把本次盘点表与上次的盘点表进行比较，逐项核对。
2． 核对物品调拨单、报损单、赔偿单、入库单、出库单。
3． 正常的盘点结果应是，账物相符、进出平衡，若有差异，找出原因。
财务中心应对盘点数据进行对比分析，出现差异时，可以要求酒店提供说明、解释。
七、 盘点报告
盘点核对工作完成后，总务组应形成完整的盘点报告，经酒店经理批准后报财务中心。报告内容包括本次盘点表、上次的盘点表、差异分析、改进方向。
公司财务中心从财务监督的角度来说，也应形成盘点监督报告，内容包括：酒店的盘点组织秩序、本次盘点表、上交盘点表、差异分析、改进方向。
财务中心的盘点报告中要求酒店改进的内容应及时向酒店经理通报。
八、特别要求：各部门、各班组的负责人在职务内部调动时，及新员工入职和员工离职时，必须办理资产移交手续，方可离开原岗位。
九、本制度从2006年5月1日起执行。

财务中心
品质部
2006年4月27日

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