蛟河皓月育肥牛养殖基地沼气可行性论证报告.doc

目 录
第一章 项目总论 - 1 -
§1.1项目简介 - 1 -
§1.2可行性研究的范围 - 2 -
§1.3编制依据 - 2 -
第二章 项目建设背景及必要性 - 3 -
§2.1橡胶密封件项目提出的背景 - 3 -
§2.2国家产业政策 - 6 -
§2.3项目建设的必要性 - 8 -
第三章 项目优势 - 11 -
§3.1市场优势 - 11 -
§3.2技术优势 - 16 -
§3.3组织优势 - 17 -
§3.4政策优势:关中—天水经济区发展规划 - 17 -
§3.5区域投资环境优势 - 17 -
第四章 产品介绍与技术介绍 - 20 -
§4.1橡胶密封件产品介绍 - 20 -
§4.2 产品标准 - 21 -
§4.3 产品特征及材质 - 21 -
§4.4产品方案 - 26 -
§4.5产品技术来源 - 27 -
第五章 项目产品发展预测 - 28 -
§5.1产品行业关联环境分析 - 28 -
§5.2行业竞争格局与竞争行为 - 33 -
§5.3竞争力要素分析 - 39 -
§5.4项目发展预测 - 41 -
§5.5竞争结构分析及预测 - 43 -
第六章 项目产品规划 - 47 -
§6.1项目产品产能规划方案 - 47 -
§6.2产品工艺规划方案 - 47 -
§6.3项目产品营销规划方案 - 51 -
第七章 项目建设规划 - 58 -
§7.1项目建设总规 - 58 -
§7.2项目项目建设环境保护方案 - 61 -
§7.3项目建设节能方案 - 65 -
§7.4项目建设消防方案 - 66 -
§7.5项目建设生产劳动安全方案 - 69 -
第八章 项目组织实施情况 - 73 -
§8.1项目组织 - 73 -
§8.2项目劳动定员和人员培训 - 74 -
§8.3项目管理与实施进度安排 - 77 -
§8.4工程招标 - 80 -
第九章 项目财务评价分析 - 82 -
§9.1项目总投资及资金筹措 - 82 -
§9.2项目财务评价依据及相关说明 - 83 -
§9.3 项目总成本费用估算 - 84 -
§9.4 销售收入、销售税金及附加和增值税估算 - 84 -
§9.5 利润分配估算 - 85 -
§9.6 借款偿还计划 - 85 -
§9.7现金流估算 - 85 -
§9.8不确定性分析 - 86 -
§9.9风险分析 - 88 -
第十章 项目经济、社会效益评价 - 90 -
§10.1经济效益评价 - 90 -
§10.2社会效益评价 - 90 -
第十一章 可行性研究结论与建议 - 91 -
§11.1研究结论 - 91 -
§11.2建议 - 91 -

93

一、 总　 论
　　（一）项目背景
　　1、项目名称
吉林省长春皓月清真肉业股份有限公司蛟河皓月育肥牛养殖基地沼气建设项目
2、承办单位概况
⑴承办单位及法人代表
承办单位：吉林省长春皓月清真肉业股份有限公司
法人代表：
⑵承办单位概况
吉林省长春皓月清真肉业股份有限公司是以肉牛屠宰深加工为主营业务的民营股份制企业，是首批国家级农业产业化重点龙头企业，吉林省农产品加工重点支柱企业。多年来，在国家及省市各级党委、政府的大力支持和关怀下，在全体员工艰苦奋斗、共同努力下，始终遵循科学发展观，以“破解三农、奉献社会”为已任，不断开拓创新，努力做强做大。
皓月公司始建于1998年8月，2000年元月正式投产，企业注册资金1亿元。皓月公司坚持高起点、高标准、国际化的原则，主厂区生产布局由中、法、德三国专家联合设计，肉牛屠宰加工生产线荟萃了以德国伴斯公司为主的世界11个国家27个厂家先进设备的精华，工艺流程始终保持国际领先水平。整个屠宰加工过程应用了包括幻觉引导、激光点穴、阿訇主刀、面向麦加、旋转定位、机械剥皮、自动劈半、分级制冷、骨髓分离、胆汁提取、肠衣制作等多项含有自主知识产权的高科技术。整个加工过程按照国际高标准设立6道检疫检验关和21个卫生控制点，就连空气都要经过严格消毒。带有自主知识产权的清真安乐福利屠宰方式，既科学又人性化，牛没有应激反应，不产生有害激素，因此肉质格外鲜美，体现生灵与生态的和谐。
10多年来，在做强做大肉牛屠宰加工主业的同时，充分发挥国家政策优势、吉林地域优势和清真特色优势，深化循环经济的发展模式，紧紧围绕产业链条，进行相关多元化发展，目前形成了以肉牛养殖、饲料加工、屠宰加工、熟食加工、皮革加工、生物制品和有机肥生产以及活畜交易、职业教育和旅游观光为一体的生态农牧产业链条。现生产能力为：年屠宰肉牛100万头、羊30万只、饲料产量30万吨、皮革加工50万标张、中式与欧式清真熟食制品10万吨、研发生物制品75个品种。
经过多年来不懈努力，已相继通过ISO9000国际质量体系认证、ISO9001：2000改版认证和HACCP国际食品安全体系认证。先后获得了中国驰名商标、中国最具市场竞争力品牌、中国名牌、中国名牌农产品等称号。目前，皓月公司在产业规模、品牌影响、出口创汇等方面在全国同行业处于领先地位，在亚洲也是最大的牛肉加工企业和优质牛肉出口基地。皓月牛肉已连续几年出口量占全国的二分之一，出口国家和地区已达21个。在国外特别是伊斯兰国家，中国吉林的“百德尔”（“皓月”阿文译名）已家喻户晓，成为享有很高认知度和美誉度的民族肉类品牌。
皓月公司通过实行统一规划、统一防疫、统一饲料、统一回收、统一保险“五统一”和“公司加基地带农户”的管理模式，与养牛户签约，订单育肥，确保牛源质量，也实现了农民饲养育肥牛“零风险、稳收入”。皓月已带动了以长春地区为中轴、覆盖吉林省、辐射黑龙江、辽宁、内蒙东部等210多个乡镇、10多万农户、近50万农民从事养牛业，每年“过腹转化”粮食与秸秆500余万吨，农民养牛增收5亿多元，“使农民不离村、不离乡，就能增收致富奔小康”。
多年来，皓月公司在追求发展历程中，始终不忘企业的社会责任。在企业招工方面，对农民工、下岗职工、大中专毕业生和转业军人优先录用，并上保险、入工会、分住房；在人才培养方面，皓月公司与名校联合办学，在全国首创“入学即入厂、毕业即入岗的办学新模式；在社会公益事业方面，2008年5月，第一时间为四川地震灾区捐送救灾清真牛肉食品和爱心款120万元，多年来，皓月在赈灾、扶贫、助学、慈善捐赠、公益活动上，向社会累计捐款捐物超过3000万元，受到社会各界的广泛赞誉。
近一、二年，受国内外严峻经济形势的影响，全国企业面临能源、原材料上升，人才成本上升和资金紧张的压力。对该公司的影响主要表现在牛源、销售和质量三方面。第一，牛源价格上涨，成本增加；第二，市场价格下降，利润减少；第三，食品安全法颁布实施，促使企业增强食品安全责任心。面对如此严峻的形势，公司主要采取以下四项举措：一是全面开展“效益大会战”活动。一方面为增加生产，提高效益，将加强肉牛养殖基地建设作为一个工作重点；另一方面，重点抓了节能降耗，向成本要效益，向流程要效益，提高了成本控制能力，提高了管理水平。二是调整了产品结构和营销战略。突出了出口产品、肥牛产品、雪花肉产品等高附加值产品；制定了以终端客户为基础，以国际市场为重点，以战略客户为补充，以品牌建设为支撑，以经销商为纽带，以职业化的营销团队为保障的营销战略。三是坚持“质量是生命”的理念。对食品安全高度重视，严格实行“从农场到餐桌”全过程质量控制，对饲料、原材料中“瘦肉精”等违规添加剂严防死守，产品质量要求高于国家标准。四是完善牛源供应体系。逐步形成以养殖基地为基础，公司专业签约队伍和农村经纪人为支撑的牛源供应体系。公司不断提高签约队伍的人才和硬件水平，为公司和养户双方提供优良的服务；同时制定了完善的经纪人优惠政策，最大限度地调动经纪人的积极性，充分发挥农村经纪人在牛源采购中的巨大作用。
皓月公司深刻地认识到，实现企业的科学发展，就必须进一步打开解放思想的总闸门，把解放思想贯穿于企业发展的全过程，以新的思想推动企业新一轮发展。特别是2007年元月28日，胡锦涛总书记视察皓月公司时提出了“把皓月办成中国在世界上牛羊产业的龙头”的殷切期望，极大地鼓舞了皓月人前行的脚步。到2015年皓月集团将实现全口径总产值331.6亿元、利税37.1亿元、出口创汇5亿美元的宏伟奋斗目标。实现年屠宰肉牛100万头、肉羊200万只、熟食制品30万吨、出栏优良品质肉牛20万头、胚胎移植30万枚、饲料生产100万吨、牛皮革加工100万标张、羊皮革加工200万张、生物制品75种(产量5000吨)、生物有机肥30万吨、活畜交易200万头。届时一头肉牛经过产业链的精深加工，牛身上从肉到皮，从骨到血，从骨髓到腹内溶物都可以得到充分利用，其增值比例可达原值的15～20倍，相当于一辆中档经济型轿车的产值，两辆车的利润，实现“四条腿学赶四个轮子”的目标。并将达到有20多万农户、100多万农民从事养牛业和养羊业，农民年可增收20亿元，年转化粮食和秸秆可达750多万吨，企业可直接安置就业人员1万多人。皓月集团将进入世界农牧加工企业前十强、肉牛产业前三强，大大提升我国肉牛产业在国际市场中的竞争力。
蛟河拉法皓月育肥牛场位于蛟河市拉法镇十八垧地村，始建于2005年，建设牛舍14栋，建筑面积9000平方米；2009年又建牛舍27栋，建筑面积16200平方米。年出栏肉牛上万头。
3、可行性研究报告编制依据
⑴编制依据
1）国家发改委颁布的《投资项目可行性研究指南》；
2）国家的有关政策、法规、标准及规范；
3）国家及吉林省国民经济和社会发展规划；
4）《中华人民共和国可再生能源法》；
5）《中华人民共和国节约能源法》
6）《中华人民共和国农业技术推广法》
7）《国家鼓励的资源综合利用认定管理办法》
8）《全国生态环境保护纲要》
9）《国务院节能减排综合性工作方案》；
10）《关于发展生物能源和生物化工财税扶持政策的实施意见》；
11）《农业部关于加强农业和农村节能减排工作的意见》；
12）建设单位提供的基础资料；
13）咨询设计单位收集的相关资料。
⑵可行性研究报告编制单位
吉林省轻工业设计研究院
工程设计证书：甲级A122000967号
工程咨询证书：甲级10820070042号
发证机关：中华人民共和国建设部、国家发展和改革委员会。
⑶可行性研究报告编制原则
1）在设计研究过程中坚持以经济效益、社会效益、环境效益等多项赢利为目的，选择先进的工艺路线、合理的设备，确保产品在国内市场的可行性、前瞻性及先进性。
2）充分利用企业及当地资源方面的优势，节省投资，缩短工期，提高效益，尽快收回投资。
3）在设计研究过程中，认真贯彻执行国家有关法规、规范，搞好环保、节能、卫生安全及消防等设计。
4、项目提出的理由与过程
⑴项目提出的理由
近年来，我国畜禽养殖业发展迅速，达到了丰富市场和满足人们生活需求的目的，过去由于只重视养殖生产，忽视畜禽粪便的综合处理，畜禽粪便乱堆乱排的现象越来越普遍，对环境的污染逐年加重，致使许多养殖场成为污染源。有关研究表明，畜禽粪便进入水体的流失率可达25～30％。我国农业氮肥的流失率一般在8～20％，磷肥流失率约为5％，而畜禽粪便中氮、磷的流失量分别为化肥流失量122％和132％。畜禽养殖污染正日益成为我国水源的主要污染威胁。
国家环保总局在全国23个省市调查，有90％的规模化畜禽养殖场未经过环境影响评价，60％的养殖场缺乏必要的污染防治措施。全国畜禽粪便产生量约为19亿吨，是工业固体废弃物的2.4倍。由于大部分养殖场未能对畜禽粪便进行有效的处理和利用，迅速发展的畜禽养殖业正成为中国新的污染大户。我国养殖业污染问题已引起了各级政府部门的高度重视，先后出台多个相关政策、标准、方案，将养殖业污染控制纳入法制轨道，明确了各类养殖业污染治理的目标。
皓月公司位于吉林省蛟河育肥牛养殖基地年可出栏万头肉牛，日产粪便量60余吨，养殖场现有化粪池一座，日产牛粪进行简单处理，春季集中还田，企业二期又新建牛舍27栋，现有化粪池日处理粪便50余吨，满足不了养殖基地的发展要求，堆积存放，造成环境污染，非常急需对这部分牛粪便进行综合治理。
根据皓月集团“十二五”规划发展战略确定的目标，从2011年起要加大各项措施力度，完善现已建成的养殖基地各项设施，充分发挥直属养殖基地的功效，尽快发挥直属养殖基地调控优质牛源需求“蓄水池”的作用。特别是从2011年元月开始，皓月集团鲜牛肉顺利通过各项严格检验，实现了国内首家牛肉供应香港市场后，这项工作的战略意义就更为突显十分重要了。
蛟河拉法皓月育肥牛场位于蛟河市拉法镇十八垧地村，共建成牛舍41栋，总建筑面积为25200㎡，其中有2005年一期建成的牛舍14栋，建筑面积9000㎡，在2009年二期又新建牛舍27栋，建筑面积16200㎡。牛场附属建筑有牛场办公室、消毒室、饲草存储间、沼气池、化粪池。进出牛场门口设有消毒池。
企业计划分期分批建设牛粪便处理工程。本项目作为示范工程，建设规模确定为年处理牛粪便3000吨（相当于450头肉牛的粪便量），年产沼气10万立方米、有机肥1500吨，采用获得国家知识产权局颁发的实用新型专利技术—沼气干法厌氧发酵技术生产可再生清洁能源沼气及高效环保的有机肥，实现养殖场粪污的高效处置和综合利用，使企业生产经营与自然生态系统的物质循环过程相互和谐，企业与资源、环境健康和谐发展。
⑵沼气、有机肥的功用
1）沼气　
沼气是有机物在厌氧条件下经微生物的发酵作用而生成的一种具有较高热值的可燃性气体。沼气的热值：5500～6000 千卡/立方米。主要成分是甲烷和二氧化碳。与其它燃气相比，其抗爆性能较好，是一种很好的可再生清洁燃料。
传统上大多利用沼气为农户提供炊事、照明，还可以与沼气炉配套使用来取暖，与沼气热水器配套使用来洗浴；农业生产上还能用于塑料大棚内增温和施放二氧化碳、幼禽、孵禽、点灯诱蛾、贮粮、发电等。在工业方面也用途广泛，在国外，德国、丹麦、瑞典等国家，把发展大中型沼气工程作为能源与环保的重要战略措施，制定了一系列相关政策，促进沼气高效、高值利用，提升了沼气经济价值。德国目前的大型沼气工程已经达到3000多座，几乎全部发电上网。本项目沼气全部企业自用，用于育肥牛养殖中热水的加热，节省部分燃料煤的消耗。
2）有机肥产品在农业生产中的作用显著
本项目有机肥是应用沼气发酵后剩余的沼渣再经过有氧发酵制成，营养丰富，功能多样。
①供给作物养分和活性物质，提高光合作用强度； 
②提高土壤肥力，可减轻盐碱对作物的危害；
③改善土壤理化性质， 提高抗旱耐涝能力；
④提高产品品质； 
⑤减轻环境污染。 
⑶项目建设的必要性
①符合我国可持续发展、节能减排和发展循环经济的战略部署
发展是当代中国的主题，要树立和落实科学发展观，就应坚持以经济建设为中心，按照“五个统筹” 即统筹城乡发展、统筹区域发展、统筹经济社会发展、统筹人与自然和谐发展、统筹国内发展和对外开放的要求，促进经济社会发展和人的全面发展相统一，实现经济发展与人口、资源、环境相协调。
为实现全面协调可持续发展，推进循环经济发展是现阶段我国推行的一项基本国策。也就是说要在发展经济的同时, 充分考虑环境、资源和生态的承受力, 保持人和自然的和谐关系, 实现自然资源的持久利用, 实现社会的持久发展。目前我国资源利用效率与国际先进水平相比仍然较低，突出表现在：资源产出率低、资源利用效率低、资源综合利用水平低、再生资源回收和循环利用率低，传统增长模式是一种“资源－产品－废弃物”的单向直线过程，这意味着创造的财富越多，消耗的资源就越多，产生的废弃物也就越多，对环境资源的负面影响就越大。而循环经济模式，即“产品－资源－废弃物－再生资源”的循环过程，是以尽可能小的资源消耗和环境成本，获得尽可能大的经济和社会效益，从而使经济系统与自然生态系统的物质循环过程相互和谐，促进资源永续利用。实践证明，大力发展循环经济，提高资源的利用效率，是企业降低生产成本、提高经济效益和竞争力的有效途径。
本项目是以畜禽的排泄物为主要原料生产沼气和有机肥，成功地实现了“禽畜的饲养—沼气生产—有机肥料制造”一条龙的循环经济链条，实现了场区生态化，既减少了禽畜排泄物对环境的危害，基本做到零污物排放；粪便经沼气发酵后能有效提高肥效10～20％，还田后能有效增加土壤有机质，减少化肥施用；同时由于粪便沼气发酵杀灭了绝大部分的病原体和寄生虫，又可以减少农药的施用，有效保护了生态环境，提高了农作物的安全，使农业生产走上了绿色有机化的可持续发展之路。而且更重要的是，通过处理发酵产生的沼气、沼液和沼渣都是可以回收利用的“宝物”。沼气可作为可再生清洁燃料替代一次能源煤炭应用于企业的生产和人们生活中，有机肥可改良土壤，增产增效，使企业生产经营与自然生态系统的物质循环过程相互和谐，完全符合我国节能减排、可持续发展战略和发展循环经济的战略方针。
②本项目采用是获得国家专利的沼气生产技术，具有技术上可行性、可得性与先进性，是北方寒冷地区无害化处理畜禽排泄物的最有效的途径之一。
本项目将牛排泄物进行综合处理，改善了当地生态环境，有效地抑制恶臭，基本做到污染物零排放。根据相关检验，由于粪便沼气发酵杀灭了绝大部分的病原体和寄生虫，粪便经密闭沼气池发酵可以有效减少周围环境中苍蝇密度63.5％；氨氮浓度减轻58％左右，终端产品中蛔虫卵死亡率≥95％，粪大肠菌群数≤105个/kg，将大大改变周边环境状况。
本项目采用长春市佳辰环保设备有限公司先进成熟的实用新型专利技术—沼气干法厌氧发酵技术，该系统的重点在于所设计采用的沼气发酵槽的外部设置有双层膜日光温室，沼气发酵槽自身设置有加热设施，沼气发酵槽的外表面设计有保温层，沼气发酵槽通过双层膜日光温室、槽体保温层、生物反应堆进行保温，通过双层膜日光温室、加热管、生物反应堆进行增温，解决了冬季北方温度低而无法制取沼气的难题，实现一年四季都可以有效生产沼气，实现无害化处理畜禽养殖场及屠宰场污水，并获得成功经验。该公司“寒冷地区规模化畜禽养殖场粪尿处理的沼气制取系统”获得中华人民共和国国家知识产权局颁发的“实用新型专利证书”，专利号ZL 2007 2 0091420.8。
③本项目具有明显的地域优势，原料资源丰富。
本项目生产沼气及有机肥，主要原料是牛粪便和农作物秸秆。众所周知，吉林省是我国农业、林业和畜牧业大省，生物质资源十分丰富，每年农作物秸秆总量2000多万吨，各类畜禽排泄物总量1亿多吨。农作物秸秆等生物质资源50％以上被农民直接烧掉；畜禽粪便未经无害处理就施于农田，既降低了能源利用率，又造成了污染。但这些废弃物都是制造沼气的主要原材料，倘若将它们制成沼气，既能增加一种实用的可再生清洁能源，又可保护环境。本项目所在地企业年出栏育肥牛达到万头，牛粪便来源十分充足。周边地区都是粮食作物产地，农作物秸秆资源丰富，且价格低廉，十分有利于企业降低生产成本，提高效益。
④本项目的实施符合企业自身发展和本地区经济发展的需要，促进并带动了相关行业和地方经济的发展。
本项目年产沼气10万立方米，其热值可达5500～6000千卡/立方米，属可再生清洁能源，将全部用于企业自身生产及生活使用。本项目建设所在地养殖基地年出栏万头肉牛，仅育肥牛养殖年需消耗燃料煤420吨（相当于标煤300吨），本项目10万立方米沼气相当于标煤80吨，占企业年消耗燃煤量的27％，效果显著。本项目年产1500吨有机肥，可改良土壤，改善作物品质，提高作物产量，降低成本，促进作物高产稳产，使周边1500亩农田约200农户受益，完全符合我国“加快建设资源节约型、环境友好型社会”的要求，对促进农业与资源、农业与环境以及人与自然和谐友好发展，从源头上促进农产品安全、清洁生产，保护生态环境都有重要意义。
本项目上联养殖业，下承种植业，促进了农业种养一体化，降低了农业生产成本，促进并带动了相关行业和地方经济的发展，可谓一举多得。
⑤政策优势
本项目符合我国目前正积极推行的节能减排及发展循环经济的方针政策，近两年中央和地方不断加大对农村沼气的投入力度，当地政府为促进经济发展也出台了一系列的优惠政策和措施，为本项目的实施营造出良好的投资环境。
综上所述，本项目既符合企业自身发展的需要，实现了清洁生产，保护了环境，还生产出可再生的清洁能源，节约了一次能源，符合我国节能减排和发展循环经济的方针政策，符合国家产业政策和行业发展规划，符合吉林省生态省建设及经济发展的重点，利国利民，意义重大。
（二）项目概况
1、拟建地点
本项目建设地点位于蛟河市拉法镇十八晌地村，场区总占地15万平方米。本项目拟建于场区中部地区，占地3576平方米。
2、建设规模与目标
本项目建设规模为年加工处理牛粪便3000吨，年产沼气10万立方米，有机肥1500吨。其中沼气全部用于企业蛟河育肥牛养殖所需。
3、主要建设内容
本项目主要建设内容包括：沼气发酵车间（双膜日光温室，1000.5平方米），秸秆粉碎间、沼气净化室、压缩间、库房等，总建筑面积1181.8方米。还包括秸秆揉切机、厌氧发酵槽、沼气储气罐等生产设备及相应的配套设施。
4、主要建设条件
本项目建设地点位于企业总场区内，不需新增土地，厂区内供水、供电、供热等公用设施可利用企业原有设施，有利于降低生产成本、缩短工期，提高效益。
本项目主要原材料为牛粪便，由企业自己的肉牛养殖场直接就近供给；辅料主要为农作物秸秆，其周边地区都是粮食作物主产地，秸秆资源丰富，原料供应有可靠保障。
本项目采用长春市佳辰环保设备有限公司成熟的实用新型专利技术—沼气干法厌氧发酵技术，解决了冬季北方温度低而无法制取沼气的难题，实现一年四季都可以有效生产沼气，实现无害化处理畜禽养殖场及屠宰场污水，并获得成功经验。为本项目的实施奠定坚实的技术支持。
4、项目投入资金及效益情况
本项目总投资499.8万元。由以下二部分组成。
⑴建设投资491.3万元
⑵流动资金8.5万元
项目建成投产后，正常年收入115.0万元。投资利润率为10.3％；税前财务内部收益率为13.8％，盈亏平衡点为56.4％；投资回收期（税前）7.3年（包括建设期一年）。经济效益较好，有一定的抗风险能力。
5、主要技术经济指标
主要技术经济指标表
序号
指 标
单 位
数 量
备注
1
生产规模

年加工处理牛粪便
吨/年
3000

2
产品方案

2.1
沼 气
立方米/年
100000

2.2
有机肥
吨/年
1500

3
总投资
万元
499.8

3.1
建设投资
万元
491.3

3.2
流动资金
万元
8.5

4
投资指标

4.1
单位产品占用固定资产投资
元/立方米
48.4

4.2
百元销售收入占用流动资金
元/百元
7.4

5
全厂新增人员总计
人
8

其中:工 人
人
6

管理人员
人
1

技术人员

1

6
全年生产天数
日
300

7
主要原材料、燃料及动力需用量

7.1
牛粪便
吨/年
3000

7.2
农作物秸秆
吨/年
36

7.3
水
吨/年
200

7.4
电
千瓦时/年
29700

7.5
供热（换算成煤）
吨/年
22

8
全厂运输量
吨/年
4546

8.1
运入量
吨/年
3041

8.2
运出量
吨/年
1505

9
企业全场总占地面积
平方米
150000

本项目占地面积
平方米
3576

新增建（构）筑物占地面积
平方米
1181.8

10
销售收入
万元
115.0
正常年
11
总成本费用
万元
62.0
平均
12
利润总额
万元
51.5
平均
14
所得税
万元
12.9
平均
15
投资回收期（包括建设期一年）
年
7.3
税前
16
投资利润率
％
10.3

17
全部投资内部收益率
％
13.8
税前
18
盈亏平衡点
％
56.4

（三）问题与建议
1、本项目存在问题与风险
⑴重大自然灾害造成损失的风险。
⑵融资方面的影响项目建设进度的问题。
⑶产品销售问题。
2、建议
⑴该项目在实施过程中，要与当地政府有关部门和农户积极做好协调工作，统筹规划，科学合理布局，突出重点，循序渐进稳步推进实施项目建设。
⑵对于人类不可抗拒的重大自然灾害，项目应采取投保的方式进行解决，尽量减少损失。
⑶对于资金方面可能发生的问题，应加大协调力度，尽力争取资金及时足额到位。同时，建设单位要准备一定数量的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如期完成。
⑷为了应对市场销售及其他企业产品对市场的冲击，使本项目产品更具市场竞争力，拟从以下几个方面采取措施：
　　①强技术监督和质量控制，充分发挥技术和设备的优势，采取切实可行的措施提高产量和劳动生产率，降低生产过程中管理和制造成本，增强产品的市场竞争力；
②标准化生产，进一步提高产品质量标准，以质量求生存、求发展，在广大消费者中建立良好信誉；
③科技促发展，与时俱进，不断开拓。
④成企业自己的专卖体系，建立代理销售体系，形成以专卖销售为主、以代理销售为辅的销售战略。加强宣传力度，通过媒体采用多种方式多方面进行产品宣传，扩大产品认知程度，稳定并不断扩大产品市场占有份额。
二、市 场 预 测
（一） 产品市场供应预测
1、沼气市场供应
中国的沼气建设起步于20世纪五、六十年代，经过几十年的曲折发展，终于迎来了快速发展的良好态势，并具备了加快发展的基础。近来，农业部认真贯彻《国务院节能减排综合性工作方案》，制定并下发了《农业部关于加强农业和农村节能减排工作的意见》、《农业农村节能减排十大技术》和《农业部关于落实国务院2008年节能减排工作方案的意见》，提出了农业和农村节能减排的工作思路、目标、重点领域和重点技术模式。作为当前进一步扩大内需促进经济增长和转变经济发展方式的重要内容，各级农业部门把农业和农村节能减排工作摆在更加重要和突出的位置，目前的重点工作包括加大农村沼气工程实施力度，加快推进生物质能源开发，大力推进农村生产生活节能减排技术，挖掘一切节能潜力。
2010年我国继续以沼气建设为重点，引导农民改圈、改厕、改厨，改善农民生活生产条件。积极发展秸秆沼气，解决沼气原料不足问题。加快推进农村沼气服务体系建设，保障沼气建、用、管、服的有效衔接，提高沼气使用率。在集约化养殖场和养殖小区，建设大中型沼气工程，解决畜禽养殖污染问题，争取全国农村沼气用户达到4000万户，年产沼气150亿立方米，相当于替代2300万吨标准煤，可为农户直接增收节支190亿元；各类沼气工程达到3万处，其中大型沼气工程2000多处。同时带动沼气施工、制造、科研创新和服务体系的发展，推进沼气产业发展。沼气建设带来显著的综合效益，为用户提供清洁能源，保护生态环境，改善农村脏乱差的环境卫生状况和农民生活条件，并改善农产品质量。
但从总体来说，我国沼气产量还比较低，规模也比较小，基本是以一家一户为单位，同发达国家相比还有较大差距。据相关报道，德国目前的大型沼气工程已经达到3000多座，几乎全部发电上网。瑞典已经建设了一批沼气动力汽车加气站，第一台沼气火车已经投入使用。近几年，日本在逐渐淘汰小型垃圾处理工厂，取而代之的是以县或市为单位的集约化垃圾处理工厂，垃圾处理工厂的一个重要组成部分就是以生活垃圾为原料的沼气生产。可见，我国的沼气建设还大有作为。
2、有机肥市场
有机、绿色食品被誉为“二十一世纪食品”，代表了当代食品发展的新潮流。我国历来重视食品对健康的作用，营养学知识的普及、产品的不断创新和新闻媒介的大力宣传，使人们更加关注健康与膳食的关系，对食品的要求向着有机、绿色、营养保健、功能疗效的方向发展，已形成“健康消费”的浓厚氛围。
在我国，改革开发以来经济建设取得了举世瞩目的成果，创造出一个又一个的经济奇迹。但由于过去只重视经济发展速度，忽视了环境保护工作，使生态受到的压力急剧上升。畜禽养殖业由于只重视养殖生产，忽视畜禽粪便的综合处理，畜禽粪便乱堆乱排的现象越来越普遍，对环境的污染逐年加重，致使许多养殖场成为污染源。以禽畜粪便为主要原料制成有营养、无污染的有机肥料，不仅能消除禽畜粪便对周围生态环境的影响，反而变废为宝，可还原土壤中有机质和微生物含量，吸附分解土壤中农药、化学品物质的残留，增强作物抗旱、抗病虫草害的能力，疏松土壤解决土壤板结，治理土壤盐碱化效果明显，促作物早熟，提高产品产量和品质，对发展有机农业，生产无公害的有机食品、绿色食品意义重大。
近几年，国家对有机肥的生产十分重视，在政策方面给予倾斜来支持其发展。从2008年6月1日开始，根据财政部和国家税务总局的文件要求，生物有机肥产品完全免税。不仅如此,国家还相继启动"无公害食品行动计划"、"绿色食品"、"有机食品"认证等相关计划及政策，对农产品进行质量安全控制，一定程度上也带动了有机肥的市场需求。在国家政策的引导和扶持下，自2002年开始，我国商品有机肥料得到了长足的进展。从260万吨猛增到2007年的1140万吨，总产销量突破千万吨大关，近几年，更以每年8％～12％的速度在迅速增加，在全国总肥料实物用量中达到7％，这标志着商品有机肥料正式成为我国肥料行业一支重要的力量。
经多年的发展，中国商品有机肥料生产以及应用已初具规模。调查结果表明，目前我国有机肥料生产企业有1580个，山东、广东、河北、江苏、辽宁5个省的有机肥料生产企业占全国有机肥料生产企业的50％以上。
（二）产品市场需求预测
1、沼气需求预测
21世纪以来，在缓解能源、环境危机的双重压力下，可再生、低污染性的生物质能日益受到世界各国的关注，而其中的沼气能，由于其分布广泛、建设成本低、综合效益显著、适合农村等特点，更是成为国家能源建设和社会主义新农村建设中优先发展重点。
  中国沼气资源丰富，市场需求巨大。预计2010年，中国主要农作物秸秆产量将达到7.8亿吨，其中约4亿吨可作为农业生物质能的原料；预计到2015年中国主要农作物秸秆产量将达到9亿吨左右，其中约一半可作为农业生物质能的原料。预计到2010年和2015年，中国规模化养殖场畜禽粪便资源的实物量将分别达到25亿吨和32.5亿吨，约可产出沼气1500亿立方米和1950亿立方米，分别相当于替代标准煤2.4亿吨和3.1亿吨。另外，中国城市垃圾和生活污水也潜藏着丰富的沼气资源。2020年，中国沼气开发量将达到270亿立方米，是2000年的4倍之多，年增长率为9.1％，大大超过化石燃料（煤、油气）的增长速度，相当于2122万吨标准煤量，也就是约3000万吨原煤的数量。总之，中国沼气的开发和利用大有可为。
本项目产生沼气全部企业自用。
2、有机肥市场
过去由于经济条件及知识水平的制约，我国农民对有机肥料的认识仍停留在浅显阶段，再加上市场竞争竞争混乱，管理缺漏，有机肥发展仍然受到一定的制约。与此同时，西方有机农业经过多年的发展，特别是进入21世纪以来，实施可持续发展战略得到全球的共同响应，可持续农业的地位也得以确立，绿色、有机农业作为可持续农业发展的一种实践模式和一支重要力量，进入了一个蓬勃发展的新时期，无论是在规模、速度还是在水平上都有了质的飞跃。当今西方农业发达国家都非常重视使用有机肥，逐步减少化肥的使用，美国等西方国家生物肥料已接近肥料总用量的50％。我国政府目前肥料工作方针是有机肥和化肥并重，有机肥与化肥两者配合使用，在增施有机肥前提下，减少化肥使用量20％～30％。
　　　中国农业以其庞大的人口基数与社会需求，一直是世界农业体系重要的组成部分。我国现有31亿亩耕地，按国家政策导向，近二年内会有5％即1.5亿亩的有机农业出现。按每亩施用600～800千克有机肥估算，全国需要0.9～1.2亿吨商品有机肥，目前我国商品有机肥产量仅为1140万吨，占市场需求量的10％左右。吉林省素有“黑土地之乡”之称。现有耕地面积553.78万公顷,占全省土地面积的28.98％；人均耕地0.21公顷,是全国平均的2.18倍；土地肥沃,土壤表层有机质含量为3％～6％,高者达15％以上。每年需各种肥料600万吨以上，而各种肥料厂每年能供应单质化肥、无机复混肥、有机肥总量不超过300万吨，对满足生态农业和经济作物的需求量缺口很大。因此，商品有机肥料的发展必将有广阔的发展前景，市场需求量越来越大，销售前景广阔。
（三）产品目标市场分析
本项目年产沼气10万立方米，属可再生清洁能源，全部供给企业自身生产及生活需求，企业只需对现有锅炉进行改造，增加一套燃气设施，即可将本项目生产沼气全部消耗掉。目前企业在蛟河养殖基地规模达到年出栏万头肉牛，育肥牛养殖仅加工热水年需消耗燃料煤420吨（相当于标煤300吨），本项目10万立方米沼气按热值换算相当于标煤80吨，占其消耗燃煤量的27％，效果显著。将来，随着企业牛粪处理规模的不断扩大，其生产的沼气可以为周边农户、居民提供炊事、取暖，洗浴、照明，农业生产上还能用于塑料大棚内增温和施放二氧化碳、幼禽、孵禽、点灯诱蛾、贮粮等。在工业方面，随着沼气高效、高值利用，沼气经济价值的提升及国家系列相关政策的制定与支持，大中型沼气工程可同德国、丹麦、瑞典等发达国家一样全部发电上网，前景广阔。
本项目生产的有机肥料富含有机物质和作物生长所需的营养物质，不仅能提供作物生长所需养分，改良土壤，还可以改善作物品质，提高作物产量，促进作物高产稳产，保持土壤肥力，提高肥料利用率，降低生产成本。本项目有机肥主要供给企业自己的饲料种植基地及周边地区，随着我国有机农业、生态农业、绿色农业的大面积推广，其市场需求将越来越大，为其销售提供了较大的市场空间，随着企业规模的扩大，产品将面向全国各地。
（四）价格现状与预测
根据目前市场同类产品销售销售现状，预测本项目产品售价。详见附表。
（五）市场竞争力分析
1、产品市场竞争优势
本项目采用专利技术—沼气干法厌氧发酵技术生产沼气和有机肥，原材料资源丰富且价格低廉，技术先进成熟，产品质量有保证，具有质量和价格上的双重优势，且市场需求潜力巨大，因而具有较强的市场竞争力。
2、营销策略
⑴本项目产品销售突出有机肥的优势:产品含有植物生长所需的营养和多种土壤有益微生物，有利于土壤有效肥力的进一步提高，长期使用将改良土壤结构，肥效持久、减少化肥用量，提高农民的综合收益，促进生态农业、有机农业的发展。
⑵为扩大产品销量，提高市场占有率，采取人员推销、营业推销、广告和公共关系等形式促销。可利用开办培训班，试种实验田进行田间博览及通过媒体广播、电视、互联网及店铺广告等多种方式多方面进行产品宣传，加大产品认知程度。
⑶建立销售网络, 建立代理销售体系，形成以专卖销售为主、以代理销售为辅的销售战略，稳定并扩大国内市场占有份额。
⑷宣传和推广要贴近终端用户，形成终端用户需求拉动代理商的势态。利用农业技术推广网络，把技术性的推广改为商业性促销。
⑸在市场开拓的初期，采用与竞争对手相对较低的价格策略，根据不同的交易条件、交易对象、交易方式采取灵活、机动的策略，最大限度地吸收经销商加盟。
⑹销售队伍的建设
组建高素质销售队伍，建全各种规章制度，建立激励约束机制，促进企业产品销售。
（六）市场风险
在企业的经济活动中，不可避免的会遇到风险，尤其是市场风险，面对激烈的市场竞争，企业必须以灵活的营销策略和产品特色抢占应有的市场份额，使企业得到更