受控文件编号细则.doc

XXXX有限公司管理文件
文件编号： LT-M01-01
标题: 受控文件编号细则
版本-状态号：
页码： 8/8

XXXX有限公司
管理文件
文件标题
受控文件编号细则
文件编号
LT-M01-01
版本
A/0
总页数
6
生效日期

发放部门/人

受控编号

变更履历摘要：
修改日期
修改页码
修改状态号
修改内容摘要
修订人

编制
审核
会签
批准

1. 目的
规定公司受控文件的文件编号、版本编号的方法。
2. 适用范围
适用于本公司受控文件的编号。
3. 受控文件种类
3.1 体系文件：手册、程序文件、管理文件（包括管理活动规定、管理作业指导书）、质量记录表样
3.2 技术文件：产品图样、设计文件、工艺文件、产品标准、检验标准、采购文件、检验和试验文件、设备操作和维护规范等文件；
3.4 外来文件：法律法规、国际标准、国家标准、外来技术文件。
4. 文件格式
4.1 程序文件、管理文件封面及文件头格式见附页1。
4.2 技术文件的格式按相关技术性管理文件规定执行。
5. 编号方法
5.1 手册
5.1.1 质量手册由公司代号、质量手册代号和顺序号三部分组成。具体如下：
HY — QM — XXX
顺序号

质量手册代号

公司代号

l 公司代号用大写字母HY表示，即XXXX有限公司。
l 质量手册代号用大写字母Q和M表示，即Quality（质量）和Manual（手册）两词的第一个字母。
l 顺序号用三位阿拉伯数字表示：001~999
5.1.2 环境手册由公司代号、环境手册代号和顺序号三部分组成。
HY  － EM . － XXX
顺序号（001~999）

环境手册代号

公司代号
l 公司代号用大写字母HY表示。
l 环境手册代号用大写字母E和M表示，即Environment（环境）和Manual(手册)两司的第一个字母。
l 顺序号用三位阿拉伯数字表示：001~999
5.1.3版本和状态编号
未更改的文件版本编号为A版，各页修改状态为A/0：
a. 若文件只是某页或某条款第1次修改，而不需整份文件换版时，此页修改状态为A/1。如质量手册A版第5页进行了修改，则第5页的修改状态为A/1。
b. 若文件进行大幅度修改，修改次数达五次后文件换版，文件版本编号为B版，各页修改状态为B/0，依此类推。
5.2 程序文件
5.2.1质量体系程序文件由公司代号、程序文件代号、程序文件顺序号、版本号四部分组成。
HY QP XX — A/0
版本号（首次制订为A/0，修改第一次为A/1详见5.1.3）

程序文件顺序号

程序文件代号

公司代号

l 公司代号同5.1.1。
l 程序文件代号用大写字母Q和P表示，即Quality（质量）和Procedure（程序）两词的第一个字母。
l 程序文件顺序号用阿拉伯数字表示(01、02……顺序流水号)。
l 版本号同5.1.3。

5.2.2 环境体系程序文件由公司代号、环境程序文件代号、环境程序文件顺序号三部分组成。
HY — EP — XX
环境程序文件顺序号

环境程序文件代号

公司代号

l 公司代号同5.1.2；
l 环境程序文件代号用大写字母E和P表示，即Environment（环境） 和Procedure（程序）两词的第一个字母。
l 环境程序文件顺序号用阿拉伯数字表示：01～99。
5.2.3 版本编号同5.1.3。

5.3 技术文件
5.3.1图样的编号按照企业标准执行。
5.3.2工艺文件的编号（包括工艺、检验作业指导书；设备、检测仪器和工装模具使用维护保养规程；工艺流程图、产品包装图；材料标准、工艺定额等）。
X --- X --- X XXX
顺序号（000-999）

工序代号

工艺文件类别代号

产品工艺代号

产品工艺代号：伞骨―SG，注塑―ZS，中棒―ZB，纤维―XW，自开收—ZKS

l 工艺文件类别代号
工艺文件类别
代号
工艺文件类别
代号
工艺作业指导书
C
工艺流程图
L
进货检验作业指导书
R
产品包装图
B
过程检验作业指导书
W
材料工艺定额
D
成品检验作业指导书
P
仪器操作维护操作规程
Y
设备操作维护操作规程
S
其他
T

l 工序代号
工序名称
工序代号
工序名称
工序代号
冲压
U
冲孔
K
注塑
I
抽管
G
组装
Z
裁切
Q
钉头
N
拉挤
J
编纱
V
速焊
H
清洗
X
烘烤
E

5.3.3 材料标准编号方法
顺序号（000-999）
XX --- XX — XXX

公司代号
CL代表材料标准

l 公司代号同5.1.2
l 材料标准版本号同5.1.3

5.4 管理文件
管理文件是对程序文件支持的第三层文件:
5.4.1质量体系管理文件编号由公司代号、管理文件代号、对应的二级文件顺序号、顺序号组成。
HY — M XX — XX
顺序号（用阿拉伯数字）

对应二级文件的顺序号

管理文件代号

公司代号

l 公司代号同5.1.1
l 管理文件代号用大写字母M表示，即Management（管理）的第一个字母。
l 对应二级文件的顺序号
l 顺序号用二位阿拉伯数字表示：01~99
l 版本及状态编号同5.1.3

5.4.2 环境体系管理文件
LT — EM — XX

顺序号（用阿拉伯数字）

环境管理文件代号

公司代号

l 公司代号同5.1.2；
l 环境程序文件代号用大写字母E和M表示，即Environment（环境） 和Management（管理）两词的第一个字母。
l 顺序号用二位阿拉伯数字表示：01~99
l 版本及状态编号同5.1.3

5.5记录表样
5.5.1质量体系记录表样由公司代号、表格代号、对应二、三级文件的顺序号、顺序号四部分组成。
顺序号（用阿拉伯数字）
HY — F — XX -- XX

对应二、三级文件的顺序号

表格代号

公司代号

l 公司代号同5.1.1
l 表格代号用大写字母F表示，即表格（Form）的第一个字母。
l 对应二、三级文件的顺序号
l 顺序号用二位阿拉伯数字表示：01~99。
5.5.2环境体系记录表样由公司代号、环境代号、表格代号、对应二、三级文件顺序号、顺序号五部分组成。
顺序号（用阿拉伯数字）
LT — E F —XX -- XXX

对应二、三级文件的顺序号

表格代号

环境代号

公司代号

l 公司代号同5.1.2
l 环境代号用大写字母E，即Environment（环境）的第一个字母
l 表格代号用大写字母F表示，即表格（Form）的第一个字母。
l 对应二、三级文件的顺序号。
l 顺序号用二位阿拉伯数字表示：01~99。

5.5.3记录表格的版本号
记录表格更改即换版，第一次换版用小写英文字母a表示，直接写在表格编号后，以此类推。

5.5.4记录表样的使用序号
记录表样除表号外，另有使用序号，即流水号，其编号由使用部门编号，编号可自定，可使用“年+月+顺序号”方式编号，“年”、“月”分别用两位阿拉伯数字表示当年、当月，顺序号可用三位阿拉伯数字表示，表示当年当月使用顺序。如：用1504001表示该表2014年4月第1次使用，用量较小的表可省略“年”或“月”。

6. 编号的管理
6.1手册、程序文件、管理文件由质量部门负责统一编号、登记。
6.2 技术文件、工艺文件（包括工艺、检验作业指导书；设备、检测仪器和工装模具使用维护保养规程；工艺流程图、产品包装图；材料标准、工艺定额等）、各类操作指引文件由职能部门负责编号，质量部统一纳入《质量记录总表》。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)