xx县xx林场中幼林抚育可行性策划书.doc

XX县XX林场
中幼林抚育项目的

可
行
性
报
告

XX县商局
二○○三年五月二十八日

XX县XX林场中幼林抚育项目的可行性报告
1、项目名称
中幼林抚育
2、项目概况
XX县地处江西省东北部，地形以低山和丘陵为主，属中亚热带湿润气候区，气候温和，雨量充沛，光照充足，无霜期长，土壤主要种类为红壤、黄红壤，土层深厚，肥力等级高，适宜林木生长。
XX县XX林场成立于1988年，下设五个分场，1990-1995年共营造速生丰产林55441亩，其中杉木43661亩，国外松11780亩（阔叶树面积列入杉水中）。项目建设期间，造林五项指标的达标率均达到部颁标准，目前，前期营造的速丰林已郁闭成林，生长情况良好。
但是，由于缺少资金，后期抚育管理难以跟上，导致林下杂灌草丛生，已严重影响林木的正常生长，因此为了调整林分结构，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，达到优质、速生、丰产的目的，对现有速丰林进行强化抚育是非常必要的。
3、产品市场分析与预测
近年来，国家为了保护生态环境，防止水土流失，禁止了部分省区的天然林的采伐，大力提倡营造与培育速生丰产林，以解决木材市场供不应求的局面。随着国家对经济宏观调控，扩大内需政策的启动，市场对木材的需求将越来越大，木材价格将缓步回升。
4、建设规模与产品方案
4.1建设规模
选择93年、94年营造的速生丰产林26000亩进行重点抚育。
4.2产品方案
木材产品为建筑材、矿柱材、造低材，林副产品为松脂、薪材。
5、建设地点
紫溪分场12000亩，大田分场4000亩，其中杉木12500亩，国外松3500亩。
6、主要技术方案
6.1中幼林抚育
砍除林下杂灌，除萌、施肥、伐蔸不超过10公分，施肥选择姑地势平缓的山下部，施肥与培蔸同时进行。
6.2防火线（林带）建设
近年来，全国各地相继发生重大森林火灾，尤其是2000年清明前后，由于造林山场周围都有村民居住，所以防范森林火灾用当务之急。对原有的防火林带（已种植木荷，一般宽15-20米），将所有杂灌草连根铲掉，清理干净；靠近村庄、农田、路边的造林山场山脚，新开设防水线，宽10米，用锄将杂灌草铲净。
6.3间伐、采脂、主伐
林木生长初期，当林分郁闭度达0.9以上时，为调整林分密度，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，就必须对林分进行适度的间伐。主伐年龄为20年，国外松主伐前两年进行采脂。薪林由当地职工和农民作燃料，不另行计算。
7、环境保护
砍杂时，保留适量的阔叶树，如枫香、楮类、栎类等，特别是郁闭度低的山场，尤其要保护好现有植被，进行有选择的砍杂，以保持森林植被的多样性。培蔸时，由于已有大量被砍倒的植被铺在地上，所以可以尽量减少水土流失。
对幼林的强化抚育，可促其加速生长，提前郁闭，对保持水土、涵养水原、净化空气，将发挥巨大作用。
8、投资概算
总投资160万元，其中抚育工资80万元，配套工程20.8万元，肥料款35.2万元，病虫害防治8万元，护林费16万元，详见表一。
表一：
中幼林抚育
单位：元/亩、亩、元
类别
单位投资定额
抚育面积
投资金额
计量
单位
数量
单价
金额
1、抚育工资

50
16000
800000
劈山
工日
2
20
40
16000
640000
培蔸施肥
工日

20
10
16000
160000
2、配套工程

13
16000
208000
防火林带
米

2
4
16000
64000
防火线
米

3
9
16000
144000
3、肥料款
公斤

2
22
16000
352000
4、病虫害防治
年

0.5
5
16000
80000
5、护林费
年
10
1
10
16000
160000
合计

100
16000
1600000
注：防火林带长32公里，防火线长48公里。
9、资金筹措计划
总投资160万元，其中立项贷款110万元，自筹50万元。
10、产量预测
二○○三年、二○○七年各间伐一次，二○一二年进行主伐，第一个轮伐期结束后，预计生产木材187995m3,其中衫木规格材112000 m3,非规格材40750 m3;松木规格材26040 m3，非规格材9205 m3;松脂420吨，详见表二。
表二：
产量预测表
单位：亩、m3/亩，m3、吨
类别
年限
面积(亩)
间 伐
主 伐
松脂(亩)
采伐量
规格材
采伐量
非规格材
采伐量
规格材
采伐量
非规格材
采量
产量
杉木
10
125000

0.6
7500

14
125000
0.56
7000
0.56
7000

20
125000

8.4
105000
2.1
26250

小计
3500

105000

26250

10
3500

2065

14
3500
0.24
840
0.24
840840

18
3500

0.12
420
20
3500

7.2
25200
1.8
6300

小计
3500

840

2905

25200

6300

420
11、效益评估
基地经营期满后（至2012年），可提供商品材187995 m3，松脂420吨，总产值9716.1万元，其中采运成本2331.54万元，上交税费3619.02万元，扣除建设期自筹资金50万元，还本利息149.6万元，净利润为3565.94万元。

11.1产值
单位：万m3、万元/ m3、万元、万吨
类别
年限
产值合计
间 伐 材
主伐材
松脂
规格材
非规格材
规格材
非规格材
产量
单价
产量
产量
单价
产量
产量
单价
产量
产量
单价
产量
产量
单价
产量
杉木
10
187.5

0.7500
250
187.5

14
427
0.7000
360
252
0.7000
250
175

20
7481.3

10.50000
650
6825
2.6250
250
656.3

小计
8095.8
0.7

252
1.45

362.5
10.5

6825

656.3

国外松
10
51.6

0.2065
250
51.6

14
46.2
0.0840

25.2
0.0340
250
21

18
105

0.042
2500
105
20
1417.5

2.5200
500
1260
0.63
250
157.5

小计
1620.3
0.084

25.2
0.2905

72.6
2.52

1260
0.63

157.5

105
合计
9716.1
0.748

277.2
1.7405

435.1
13.02

8085
3.255

813.8
0.042

105

11.2生产成本、税、费
木材采运成本包括生产准备、采作、集运、管理及其它费用，每立方米120元，采脂成本1800元/吨；税费包括育林基金20%，税收17.6%，合计销价的37.6%，松脂税费按销价的5%计。
采运成本18.7995万m3×120元/ m3÷0.0420万吨×1800元/吨=2331.54万元
税金=(8095.8万元÷1515.3万元)×37.6%÷105万元×5%
=3619.0236万元
11.3财务费用
XX县XX林场九○至九二年营造速丰林27178亩，现已进入间伐期，至2003年可采伐间伐材24460立方米（每亩间伐0.9立方米），按现行市场价360元/立方米，可实现产值880.567万元，扣除税（17.6%）、费（20%）331.09万元，采伐工资293.52万元，净利润为255.957万元，该利润可用来偿还立项贷款及相应的利息。
贷款110万元，年利率按6%计，前六年偿还各年利息39.6万元（110×6%×6），第六年还本金110万元。
11.4净利润
净利润=产值-自筹资金-采运成本-税金-贷款本息
=9716.1-50-2331.54-3619.02-39.6
=3565.9（万元）
11.5财务效益分析
净现值（基准收益率10%）：10310750.62
内部收益率：35.52%
投资回收期=12-1+1439148/35998512=11年
12、综合评价
通过高质量的抚育，可以促进林木的高、直径、材积的生长，提前郁闭，提高森林保持水土，涵养水原的能力，对保护生态环境起着巨大的作用，同时还能带来巨大的经济效益和社会效益，增加当地农民劳务收入，提高本场职工工资收入，为国家创造税金。因此，我们认为该项目是可行的，请上级部门给予政策和资金的大力支持。

现金流量表
单位：元

2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1
收入

2391000

4732000

1050000

88988000
1.1
间伐林

2391000

4732000

1.2
主伐林

88988000
1.3
松脂

1050000

2
支出
188400
24000
1171800
24000
24000
24000
1905600
24000
24000
780000

1953000
2.1
抚育工资
80000

2.2
肥料
352000

2.3
采运工资

1147800

1881600

756000

19530000
2.4
配套工资
208000

2.5
其它
24000

24000
24000
24000
24000
24000
24000

24000
0

3.1
本金

24000

3.2
利息

66000
66000
66000
66000
66000
66000
-24000

4
税费

899000

1779232

52500

33459488
5
净现金流量
-1884000
-9000
254184
-9000
-90000
-9000
-118222
-24000
-2400
217500
0
35998512
6
累计净现金流量
-1384000
-1474000
-1219816
-1309816
-1309816
-1489816
-1489816
-1608648
-1656648
-1489148
-1439148
34559364
净现值（基准收益率10%）：IPQ10,310,750.00
内部收益率 35%目 录
第一章 总论 1
1.1项目名称与承办单位 1
1.2研究工作的依据、内容及范围 1
1.3编制原则 3
1.4项目概况 3
1.5技术经济指标 5
1.6结论 6
第二章 项目背景及建设必要性 8
2.1项目背景 8
2.2建设的必要性 9
第三章 建设条件 11
3.1项目区概况 11
3.2建设地点选择 错误！未定义书签。
3.3项目建设条件优劣势分析 错误！未定义书签。
第四章 市场分析与销售方案 13
4.1市场分析 13
4.2营销策略、方案、模式 14
第五章 建设方案 15
5.1建设规模和产品方案 15
5.2建设规划和布局 15
5.3运输 18
5.4建设标准 18
5.5公用工程 20
5.6工艺技术方案 21
5.7设备方案 21
5.8节能减排措施 24
第六章 环境影响评价 25
6.1环境影响 25
6.2环境保护与治理措施 26
6.3评价与审批 28
第七章 项目组织与管理 29
7.1组织机构与职能划分 29
7.2劳动定员 29
7.3经营管理措施 30
7.4技术培训 30
第八章 劳动、安全、卫生与消防 31
8.1编制依据及采用的标准 31
8.2安全卫生防护原则 31
8.3自然灾害危害因素分析及防范措施 32
8.4生产过程中产生的危害因素分析及防范措施 32
8.5消防编制依据及采用的标准 34
8.6消防设计原则 35
8.7火灾隐患分析 35
8.8总平面消防设计 35
8.9消防给水设计 36
8.10建筑防火 36
8.11火灾检测报警系统 37
8.12预期效果 37
第九章 项目实施进度 38
9.1实施进度计划 38
9.2项目实施建议 38
第十章 项目招投标方案 40
10.1招标原则 40
10.2项目招标范围 40
10.3投标、开标、评标和中标程序 40
10.4评标委员会的人员组成和资格要求 42
第十一章 投资估算和资金筹措 43
11.1投资估算 43
11.2资金筹措及使用计划 45
第十二章 财务评价 47
12.1费用与效益估算 47
12.2财务分析 48
12.3不确定性分析 49
12.5财务评价结论 50
第十三章 建设合理性分析 51
13.1产业政策符合性分析 51
13.2清洁生产符合性分析 51
13.3规划符合性分析 51
13.4项目建设环保政策符合性分析 51
13.5环境承载性分析 51
13.6结论 52
第十四章 结论与建议 53