现代化规模化肉羊养殖牧场建设项目可行性研究报告.doc

内蒙古XX牧民合作社现代化规模化肉羊养殖牧场建设项目可行性研究报告XXXX牧民合作社 目 录第一章 总论 41.1 项目单位基本情况41.2 项目基本情况51.3 可行性研究报告编制依据71.4 综合评价81.5 存在问题与建议 9第二章 项目背景及必要性 102.1 项目区概况102.2 项目区社会经济状况 102.3 项目建设的必要性 10第三章 项目选址与建设条件 123.1 建设地点选择 12 3.2 建设条件 123.3 政策、资源科技支撑条件22第四章 市场分析与销售方案 134.1 市场分析 134.2 营销策略、方案、模式 14第五章 建设方案 155.1 产品方案和建设规模 155.2 建设规划和布局 155.3 建设标准和产品标准 155.4 技术方案 155.5 主要技术参数 165.6 实施进都安排 16第六章 环境影响评价及节能减排措施 17第七章 项目组织管理 18 7.1 组织机构与职能划分 18 7.2 劳动定员 18 7.3 生产管理运行模式 18第八章 投资估算与资金来源 198.1 投资估算依据 198.2 投资估算 198.3 资金来源 20第九章 财务评价 209.1 财务评价依据 209.2 营业收入、营业税金和附加估算209.3 总成本和经营成本估算 219.4 财务效益分析 219.5 不确定性分析 229.6 财务评价结论 23第十章 社会效益分析 2310.1 壮大主导产业，促进结构调整分析2310.2 产业化经营与增收效果评价24第十一章 评价分析结论24附表1项目总投资估算表26附表1-1建设投资项目一览表 27附表2 肉羊繁殖生产年度周转预测表28附表3 年生产总成本估算表 29附表3-1肉羊单位年饲草料消耗量及费用估算表30附表4产品产量销售收入和营业税金预算表31附表5折旧及摊销估算表32附表6利润及利润分配表33附表7财务现金流量表34第一章 总 论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况XXXX牧民合作社于2010年初正式成立。该合作社是在牧民家庭承包经营基础上，牧民自愿联合，以发展优质、高效益畜牧业生产的牧民专业合作组织。按照“民办、民营、民受益”的原则，民主管理，互助合作。合作社的宗旨是通过建立现代化、规模化畜牧业生产基地，推动草原牧区畜牧业现代化快速发展，增加牧民收入，繁荣草原边疆少数民族地区经济，推进新农村新牧区建设步伐。1.1.2 财务经营状况XX牧民合作社是由XX嘎查内的10户牧民自愿合作组建，合作社现有奶牛30头，120平方米办公场所1处，300平方米永久性棚圈，大小拖拉机4台，打贮草机械4套，现有草牧场2.8万亩。1.1.3 法人代表基本情况XX牧民合作社法人代表，蒙古族，1974年出生，中共党员，经济管理函授大专班毕业。该同志在XX嘎查一直从事财会工作，于1999年在嘎查任嘎查达。同志工作态度认真、诚信、守法，社会形象很好，没有任何银行欠资或其他不良记录。1.2 项目基本情况1.2.1 项目名称，建设性质及建设地点项目名称：XXXX牧民合作社现代化、规模化肉羊养殖示范牧场项目项目性质：新建，扩建，搞专业化、规模化生产。建设地点：XX。1.2.2 项目建设目标以加强草原生态环境保护为中心，有效合理开发利用天然草牧场资源，彻底杜绝因过度放牧以及其他人为措施造成的草牧场退化、沙化现象的发生。采取划区轮牧、种植饲料、饲草等方法，增加饲草、饲料产量，解决草畜矛盾，走科学养畜道路，改变牧民陈旧传统观念，以舍饲圈养为主，建立规模化、集约化畜牧业生产模式，提高畜牧业生产经济效益，以其示范带动作用，推动边疆少数民族草原牧区畜牧业经济快速发展，加快社会主义新农村、新牧区建设步伐。1.2.3 项目建设内容与规模本项目需要建立一个年饲养1500只基础母羊的现代化、规模化肉羊养殖牧场。共需要购入优质的呼伦贝尔肉羊品种基础母羊1500只，建砖混结构保暖羊舍800平方米，各种打贮草机械设备共8台套，打机井一眼建羊圈等必要的生产设备设施。1.2.4 项目总投资 该项目总投资为227.76万元，其中项目建设投资222.76万元，生产流动资金5万元。在固定资产投资中，购牲畜资金147万元，畜舍等土建工程投资40万元，各种机械设备投资24.7万元。1.2.5 资金筹措项目建设总投资的227.76万元资金，需要申请国家财政农牧业产业化经营项目建设资金解决200万元，项目建设单位（牧民）自筹解决27.76万元。1.2.6 建设期限该项目于2011年4月开始投资建设，基础设施建设期为一年，当年建成并投入正常生产。项目的经济效益计算期为10年。1.2.7 项目财务评价与风险分析项目建成达到正常生产生，每年饲1500只基础母羊，年可出栏肉羊1400只以上。年产品销售总收入达到80.81万元。年总成本38.83万元，年利润总额37.54万元，年净利润23.92万元。年所得税9.39万元，投资利润率16.48%，投资利税率18.43%。项目全部投资内部收益率17.08%，高于一般社会基准收益率10%，净现值77.55万元（基准贴现率为10%），动态投资回收5.37年（含建设期），静态投资回收期6.06年（含建设期）。根据上述各项经济指标分析，项目的经济效益较好，具有较强的抗风险能力，项目是可行的。1.3 可行性研究报告编制依据该可行性研究报告根据国家和地区加快农村牧区产业结构调整，推进农村经济合作组织建设工作，大力发展畜牧业生产和推进社会主义新农村新牧区建设历史任务等，有关方针政策和要求编制。主要依据的文件1、 财政部国家农业综合开发办公室关于印发2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知。2、 财发200934号财政部、中国农业发展银行关于积极开展合作共同推进农业产业化经营的通知。3、 财政部关于做好中央财政支持农民专业合作组织工作的通知（财办农200953号）。4、 内蒙古自治区人民政府“关于加快发展农牧民专业合作组织的意见”。5、 内蒙古自治区财政厅关于做好财政支持农牧民专业合作组织工作的通知（200910月20日）6、 呼伦贝尔草原保护与生态型绿色产业发展总体规划（20012010）。7、 呼伦贝尔市委关于呼伦贝尔市社会主义新农村新牧区建设五年规划。8、 陈巴尔虎旗委、政府“关于加快畜牧业发展的决定”和发展畜牧业生产的各项优惠政策和措施。1.4综合评价1.4.1项目建设目标明确，符合国家产业政策。该项目是由东乌珠尔苏木XX牧民合作社提出。该合作社是一个牧民专业合作生产组织。在我国市场经济条件下，通过专业合作社使弱小、分散的农牧民与市场对接，直接参与市场竞争。促进农村牧区专业经济合作组织发展，推动社会新农村新牧区建设，是国家政策重点支持的一项内容。项目是在国家政策的允许和国家财政等资金的支持下，牧民专业合作社建立规模化肉羊生产基地，采用现代化畜牧业生产技术，提高畜产品产量和保证质量，促进和带动了周边地区畜牧业生产快速发展，增加牧民收入，满足消费市场需求。1.4.2项目生产技术先进可靠，基础条件优越项目采用集约化的舍饲圈养和划区轮牧等生产技术，可以大幅度提高畜产品产量，保证畜产品质量。本项目充分开发利用当地优越的自然资源条件优势转化为经济优势，即可推进草原牧区畜牧业产业化结构调整，又可以大幅度增加牧民收入和地方财政收入，繁荣边疆草原牧区地方经济。1.5存在问题与建议畜牧业生产的发展是以基础母畜数量的多少而限定的，随着母畜的繁殖生产，基础母畜的数量不断增加而不断扩大生产规模，出栏牲畜的数量不断增加。所以扩大畜牧业生产规模是需要有一定的过程。项目建设的投资回收期限比较长。另外，由于当前的优良母畜的价格高，大幅度增加了项目建设投资，加长了投资回收时间。基于当地实际情况，草原牧区畜牧业生产技术落后，基础设施简陋，牧民生活比较贫困，无能力投入更多的资金彻底改变落后面貌。因此，需要申请国家财政资金扶持和国家各项优惠政策的支持。第二章 背景及必要性2.1项目区概况XX位于内蒙古呼伦贝尔市陈巴尔虎旗西部，地处大兴安岭西北麓，距海拉尔70公里，北纬49-50 20 ，东经11930-120 53 之间，属于中寒温带大陆性气候区，年平均降雨量358.6毫米400毫米，年平均气温在-2-3之间，年积温为16001800。2.2 项目区社会经济状项目区距海拉尔80公里，东与巴彦库仁镇、巴彦哈达苏木相邻，南与呼和诺尔镇接壤，西与西乌珠尔苏木比邻。301国道贯穿全境，境内交通便利，水源充足，电力设施完备，通讯设施齐全；XX嘎查位于呼伦贝尔大草原腹地，这里的草牧场草质优良，嘎查可利用草场面积41.5万亩，现有牲畜总头数21万头（只），2010年末嘎查牧民人均纯收入3500元。2.3项目建设的必要性XX嘎查XX牧民合作社现有草场2.8万亩。根据自然资源条件和畜牧业生产区划布局要求，为了充分开发利用有利条件，提高天然草牧场资源经济效益，大幅度增加牧民收入，计划建一个现代化、规模化肉羊饲养场，使优良的自然资源优势有效转化成社会经济优势。一是有效保护草原生态环境和自然资源的需求。长期以来草原牧区始终延续着传统的放牧的养畜生产方式，采取现代化、规模化的舍饲集中饲养方式，彻底改变传统落后的畜牧业生产方式，避免因放牧牲畜对草牧场的破坏，减轻草场压力，有利于草牧场资源和草原生态环境的保护利用。二是通过依托科技高起点启动，带动周边地区的发展。该项目是在充分的科学论证和有力的技术保证基础上，从高起点启动，通过创造高效益来达到目标。大力发展标准化规模养殖，发展规模养殖场，饲养优良品种牲畜，目前都是国家政策倾斜和扶持的。本项目的实施，可以达到示范带动作用，促进草原牧区大力发展规模化养殖生产，不断巩固和扩大生产规模，促进草原牧区畜牧业现代化进程。第三章 项目选址与建设条件3.1 建设地点选择经过实地考察和与地方相关部门充分协商，综合考虑后，将XX牧民合作社现代化肉羊饲养场项目建设地点选择在XX嘎查所在地，在301国道北侧。目前加入XX牧民合作社的牧民采取入股的方式，将各户的草牧场全部集中起来，目前共有草牧场2.8万元，由合作社统一管理使用。3.2 建设条件 XX嘎查是以牧业生产为主的地区，嘎查草牧场面积广阔，草质优良，以优质的碱草和花叶草为主，牧草的产草量高。嘎查距旗所在地巴彦库仁镇40公路，距海拉尔区80公里。这里的地上、地下水源充足，301国道、滨洲铁路在嘎查内穿过，交通运输十分方便。3.3 政策、资源、科技支撑条件陈巴尔虎旗委政府非常重视畜牧业生产的发展，加强畜牧业基础设施建设，不断提升发展实力，逐步向现代畜牧业发展，着力转变畜牧业发展方式，大力发展生态集约型畜牧业，推广现代畜牧业规模化、集约化生产，达到保护草原生态，提高草场产出率，促进牧民增收稳定牧区社会的目标。合理调整载畜规模，适度控制草原畜牧业，有效压缩牲畜头数，加大牲畜出栏力度。不断优化畜群畜种结构，提倡和扶持“精养”的畜牧业发展理念，提高畜牧业经济效益。全面推进畜牧业产业化发展，加大对畜产品龙头企业的扶持力度，增加品牌意识，尽快实现畜产品的精深加工就地增值。东乌珠尔苏木发展畜牧业生产的历史悠久，广大牧民在长年的畜牧业生产实践中积累了丰富的经验，这是发展现代畜牧业生产的良好的基础。目前从旗到苏木、镇里以及各嘎查内都有畜牧兽医等技术服务机构和充足的技术服务人员，他们为畜牧业生产的不断发展起到了保驾护航的作用。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场现状及前景分析近年来，随着人民生活水平的提高，我国居民对牛羊肉的需求明显增加。牛羊肉以高蛋白、低脂肪、味道鲜美、营养保健等优点，倍受消费者青睐，在肉类消费中的比重不断提高。目前，世界牛羊肉产量占肉类总产量的比重达到31.4%，而我国仅为13.1%。我国要达到世界平均水平，牛羊肉产量将比现在增长2.6倍，可见市场需求的潜力相当大。4.1.2市场竞争优势分析项目区饲草主要来自于天然绿色大草原，牲畜的饲料成本低，在竞争中具有明显的价格优势。项目区采用放牧与舍饲相结合，饲草大部分来自天然草地，没有任务化肥、农药的污染，生产的畜产品可保证为绿色食品本色，完全适合消费者崇尚绿色的消费时尚。在家畜的品种上，选择呼伦贝尔品种肉羊，其适应性强，肉质鲜美。配合科学的饲养管理，即可以为市场直接提供肉畜，也可以通过屠宰加工，生产高档次羊肉产品，满足市场，同时销往国内各大城市地区市场。4.2 营销策略、方案、模式瞄准国内、国际两个市场，抓住改革开发和中国加入WTO的良好机遇，根据两个市场的需求特点，生产适销对路产品，充分利用价格优势，努力提高产品质量；发挥绿色产品优势，加大宣传力度，让消费者对绿色产品有更加深刻的理解，以“绿色”形象打入国内、国际市场，创造名优品种；在制定产品价格方面，原则上采用优势优价，以获取最大利润。但是，根据产品销售和市场竞争情况可做适当调整。在销售淡季和市场价格竞争中，酌情上下浮动价格，实行现金折扣、数量折扣、刺激消费。建立一支高素质的营销队伍，健全稳定的销售网络，逐步扩大销售渠道，积极开拓市场，提高产品市场占有率。第五章 建设方案5.1 产品方案和建设规模本项目以草原生态建设为基础，采用现代化科学饲养方式，发展高效益畜牧业生产，增加畜产品产量，满足市场需求。建一个年饲养1500只基础母羊的规模化肉羊养殖场。项目建成后，每年可出栏肉羊1400只。5.2 建设规划和布局本项目坚持高起点、高标准、高效益的原则，建立现代化规模化畜牧业生产养殖基地。肉羊养殖场年饲养1500只优质呼伦贝尔品种肉用型基础母羊，采用接冬羔和早春羔生产技术，当年生产的羔羊经过放牧和一定的育肥措施，在年末之前全部出栏，加快畜群周转，以避免在冬春季节中造成损失。5.3建设标准和产品标准（1） 畜舍：根据北方地区冬季气候寒冷的特点，畜舍必须具备一定的保暖功能，建砖混结构，外墙50mm的冬暖夏凉的标准化畜舍。（2） 牲畜品种：本项目选购饲养优质的呼伦贝尔肉羊品种。5.4技术方案 彻底改变草原牧区传统落后的放牧饲养方式，采取放牧加舍饲相结合的方法，一方面可以有效保护草牧场生态环境的平衡，同时还可以加快牲畜生长速度，增加畜产品产量，提高畜牧业生产经济效益。肉羊以划区轮牧饲养为主，建保温羊舍，在冬季和早春季节，母羊在暖舍中接羔生产，当年羔羊经过放牧饲养育肥，在年末之前全部出栏。5.5 主要技术参数 根据项目区的自然环境条件和生产技术水平，确定母羊的繁殖成活率为100%、母羊淘汰率为20%、肉羊死亡率为3%。5.6 实施进度安排项目实施分三个阶段，前期准备阶段、项目实施阶段、项目完成阶段。（1） 前期准备阶段：2010年12月到2011年3月之前完成项目的可行性研究、项目的立项审批以及合同的签订等。（2） 项目实施阶段：2011年4月开始进入项目实施准备，采购各种机械设备，引进母羊，土建工程开工。（3） 项目完成阶段：于2011年10月末之前，项目各项基础设施建设内容全部完成，并通过验收，引进的母羊进行调整饲养阶段。该项目的建设期为一年，项目的经济效益计算期为1年。项目实施进度安排表 年 月项目内容2011123456789101112前期准备项目设计土建施工设备订货人员培训设备安装调试检验后投产第六章 环境影响评价及节能减排措施本项目是以草原生态畜牧业建设为主，采取放牧舍饲的方法，科学合理利用草地资源，有利于自然生态植被的恢复和保护草地生态平衡。发展畜牧业生产过程中主要的污染就是牲畜的粪便，如果处理不当，可能会造成环境污染。目前，根据牧民的生活习惯，主要是利用牲畜的粪便做为取暖和日常做饭的烧柴，这样节约了大量的燃煤用量。另外，还有部分牲畜粪便经过堆积发酵之后，成为饲料地的肥料，可以增长饲料产量。因此，该项目实施后对草原生态环境和生产生活环境不会产生任何不良影响。第七章 项目组织与管理7.1 组织机构与职能划分该项目建设在陈巴尔虎旗和东乌珠尔苏木两级政府的领导下和各有关部门的监督管理之下，由XX嘎查XX牧民合作社具体负责进行项目的规划、申报、设计、招投标以及建设实施。项目建成后，同时由XX牧民合作社按照现代化畜牧业生产技术要求，进行正常的肉羊饲养生产管理工作。7.2 劳动定员 项目建成之后，共需要生产和管理等人员5人，其中管理人员1人，肉羊生产饲养管理技术工人4人。7.3 生产管理运行模式项目建成后，按照现代化企业管理制度，在经营管理方面，严格建立科学管理与质量保证体系，建立健全各项规章制度，如：组织管理制度、劳动管理、效益与工资、挂钩的分配制度、各岗位的责任目标、工作程序及操作规范，安全生产制度等等，使人尽其才，物尽其用，协调默契，以达到最佳总体运行势态。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据（1） 本项目依据国家计委计办投资20011153号投资项目可行性研究指南（试用版）和建设项目经济评价方法与参数进行估算。（2） 各项基础设施投资按照当地现行价格进行估算。（3） 各项生产指标根据当地专业技术部门提供的基础数据计算。8.2 投资估算8.2.1 总投资本项目总投资为227.76万元，其中建设投资222.76万元，生产流动资金5万元。8.2.2 建设投资项目建设投资222. 76万元，其中：购母羊投资137万元，购种公羊投资12万元，畜舍等土建设施投资40万元，各种机械设备投资24.7万元，项目的前期费2万元，上岗牧民技术培训费2万元，项目的不可预见费为7.06万元。8.2.3 流动资金项目流动资金5万元，主要用于精饲料的购入使用。8.3 资金来源该项目总投资的227.76万元资金，需要申请国家财政资金解决200万元，项目建设单位和牧民自筹资金27.76万元。第九章 财务评价9.1 财务评价依据（1） 该项目经济评价采用国家计委和建设部颁布的“建设项目经济评价方法和参数”的规定的原则方法进行；（2） 估算依据当地畜牧技术部门提供的基础数据；（3） 原辅材料以及燃料动力等参照当地现行价格；（4） 项目的贴现率按10%计算，项目的经济寿命计算期为10年。9.2 营业收入、营业税金和附加估算项目达到设计规模满负荷生产时，每年可出栏肉羊1400只，年销售总收入可达到80.81万元。9.2.2 营业税金及附加营业税、城市维护建设税和教育费附加分别按照5%、7%和3%计取。项目达到满负荷生产时，销售税金及附加总额为4.44万元。9.3 总成本及经营成本估算（1） 原材料、燃料动力价格按现行市价确定。（2） 工资及福利费，每人月平均工资按1500元计算。（3） 折旧费按分类平均年限法计算，房舍等土建设施折旧年限为20年，机械设备折旧年限为10年，残值率为5%，无形资产摊销为10年。年折旧与摊销费用4.31万元；购牲畜投放的147万元资金到项目计算期结束的第10年时一次性回收。（4） 母羊配种费、疫病防治费分别为2元/只、4元/只。（5） 修理费按建设投资的3%计算。本项目达到满负荷生产时总成本费用为38.83万元，其中：固定成本为19.00万元，可变成本为19.83万元。经营成本为34.17万元。9.4 财务效益分析(1) 静态指标项目的投资利润率16.48%，投资利税率18.43%，静态投资回收期6.06年。(2) 动态指标财务净现值（i=10%）NPV=77.55万元，财务内部收益率IRR=17.08%，投资回收期T=5.37年（含建设期）。9.5 不确定性分析9.5.1 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）=33.6%。项目生产规模达产33.6%，就可以保本经营。9.5.2 敏感性分析本项目按产品销售收入上升10%和降低10%，生产成本上升和下调10%，建设投资增加10%和减少10%活动因素进行项目财务内部收益率变化敏感性分析。敏感性分析表变化因素-10%-5%基本方案+5%+10%销售收入12.9114.9517.0819.2121.29经营成本18.9018.0617.0816.0815.05投资成本19.6418.3017.0815.9414.88从敏感性分析表可以看出，产品销售收入是最敏感的因素，生产成本和建设投资次之。当产品销售收入减少10%时，项目内部收益率为12.91%。随着市场需求量的不断增加，羊肉等产品的销售价格和销售量会持续增长。因此，虽然产品销售是较为敏感的因素，但是该项目产品的销售的风险并不大。9.6 财务评价结论从以上财务分析结果来看，本项目的各项财务指标与国家计委提出的基准相比，其指标均高于相应的基准值，就项目的财务内部收益率而言，不论税前还是税后，指标均高于同行业基准值，财务净现值远大于零，投资回收期能满足最低要求，同时，其他财务分析指标也表明，本项目不论是盈利能力，还是抗风险能力都较强。第十章 社会效益分析10.1 壮大主导产业，促进结构调整分析大力发展现代化畜牧业，积极开发绿色畜产品生产，满足人们对食物质量的要求，实现畜牧业发展由数量型向质量型、效益型转变的必然途径。本项目通过资源的合理开发利用，采用先进的科学畜牧业生产技术，建立现代化、规模化畜牧养殖生产基础，满足广大消费者的需求。通过本项目的示范带动作用可以有效促进牧区规模化、现代化畜牧业的发展，增加畜产品产量，提高畜牧业生产经济效益。该项目的实施社会效益和经济效益非常显著，从长远看具有一举多得的效果。10.2 产业化经营与增收效果评价发展现代化畜牧业生产项目，促进了草原牧区畜牧业产业结构的调整，使小而全的落后经营方式，逐步走上规模化生产、集约化经营道路。通过本项目的实施，利用先进的舍饲圈养技术，提高牲畜品种质量，增加畜产品产量，同时又保证了天然草场的生太平衡，增加饲草产量。在项目的示范带动之下，使牧民逐步认识和掌握先进的生产技术，有力地推动草原牧区产业结构调整，促进了草原牧区规模化、现代化进程。第十一章 评价分析结论本项目依据国家相关政策和市场要求，结合项目资源优势，经济发展状况和项目资金额度，合理确定了项目的建设内容，建设规模和产品方案。对项目的资源优势、市场前景、技术、风险等进行了全面的研究和论证，并依照国家有关规定，对项目进行财务评价和不确定分析。通过分析论证，本建设项目符合国家产业政策和行业发展规划，现代化畜牧养殖业具有较高的投资价值，资金风险小，项目可行。本项目实施之后，为草原牧区畜牧业生产提供了示范带动作用，对于彻底改变传统落后的饲养方式，提高畜牧业生产经济效益，增加畜产品产量，满足市场供应，增加农牧民收入具有重大的作用。有效促进边疆少数民族草原牧区社会主义新农村新牧区建设步伐，对于天然草原资源生态环境保护和促进地方经济快速繁荣发展具有深远意义。附表1项目建设投资估算表 单位：万元序号项目估算价值（万元）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计占总投资比例%1工程费用18721.73211.71.1主体工程1.1.1土建工程404017.91.1.2机械设备、设施21.721.79.71.2购牲畜14714765.91.2.1种公羊121.2.2母羊1351.2.3机井331.32工程建设其他费用2.1前期工作费222.2科技培训费223预备费7.0633.1基本预备费23.2涨价预备费5.064其他费用5建设投资合计222.76附表1-1建设投资项目一览表序号项目单位建设规模单价（元）投资额（万元）一肉羊生产项目1基础母羊只15009001352暖棚舍M2800500403种公羊只602000124小四轮拖拉机台3120003.65大型拖拉机台17000076捆草机台17000077机井眼13000038打草机台2500019搂草机台170000.710蒙古包个180000.811羊圈1.6投资合计211.740附表2肉羊繁殖生产年度周转预测表 单位：只序号年度项目12345678910一期初合计225022502250225022502250225022502250可繁母牛150015001500150015001500150015001500二增加合计3000150015001500150015001500150015001500购入1500当年繁殖1500150015001500150015001500150015001500三减少合计7501500150015001500150015001500150015001死亡小计6868686868686868682出栏小计750143214321432143214321432143214321432育肥羊750750750750750750750750750750育成母牛382382382382382382382382382淘汰母牛300300300300300300300300300四期末合计2250225022502250225022502250225022502250可繁母牛1500115511551155115511551155115511551155育成母牛345345345345345345345345345母羔750750750750750750750750750750注：1、繁殖成活率100%；2、母牛淘汰率20%；3、死亡率3%。附表3年生产总成本估算表单位：万元序号项目经济效益计算分析期（年）12345678910生产负荷（%）601001001001001001001001001001饲草料费用18.6318.6318.6318.6318.6318.6318.6318.6318.6318.632疫病防治费0.90.90.90.90.90.90.90.90.90.93改良配种费0.30.30.30.30.30.30.30.30.30.34燃料动力费0.60.60.60.60.60.60.60.60.60.65维修费用1.51.51.51.51.51.51.51.51.56工资及福利费9.09.09.09.09.09.09.09.09.09.07管理费用0.810.810.810.810.810.810.810.810.810.818销售费用2.432.432.432.432.432.432.432.432.432.439总成本费用37.3338.8338.8338.8338.8338.8338.8338.8338.8338.83其中：折旧费4.314.314.314.314.314.314.314.314.314.31流动资金利息0.350.350.350.350.350.350.350.350.350.3510经营成本32.6734.1734.1734.1734.1734.1734.1734.1734.1734.1711固定成本19.019.019.019.019.019.019.019.019.012可变成本19.8319.8319.8319.8319.8319.8319.8319.8319.83附表3-1肉羊单位年饲草料消耗量及费用估算表序号项 目单 位消耗定额单价（元）金额（元）一成年母羊只1精饲料公斤122.6031.22青干草公斤2000.3264.03其他只24配种费只25疫病防治费只4二育肥羊只1精饲料公斤102.60262青干草1000.32323其他14疫病防治费2附表4 产品产量销售收入和营业税金预算表 序号 年度项目单位12345678910一出售育肥羊只750750750750750750750750750750单价元/只450450450450450450450450450450销售收入万元33.7533.7533.7533.7533.7533.7533.7533.7533.7533.75二出售育成母羊只382382382382382382382382382单价元/只800800800800800800800800800销售收入万元30.5630.5630.5630.5630.5630.5630.5630.5630.56三出售淘汰母羊只300300300300300300300300300单价元/只5505