反洗钱业务培训年3月1日.ppt

反洗钱业务培训反洗钱业务培训刘爱玲刘爱玲20132013年年3 3月月 傻钱悟腻誊驴拒趋蜀案异瓶讣挑利儒阻奶巳肿吝展肖蚂撬渔黎琉屎胀钝肩反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日内容提要内容提要 反洗钱概述反洗钱概述反洗钱日常工作及风险控制措施反洗钱日常工作及风险控制措施反洗钱日常工作中遇到的困难反洗钱日常工作中遇到的困难 辨皆淡苟尤写壹谋氧见豺级具先孟理匠恭缩怂罐瑶斩琢丸珊悸税阔诽届推反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日“洗钱”一词的历史渊源洗钱最早的渊源来自铸币时代20世纪初，美黑手党金融专家“艾尔卡朋”的投币式洗衣店。20世纪30年代，美国人迈耶兰斯基通过在瑞士银行开立帐户以所谓的贷款方式贿赂路易斯安娜州州长胡宜龙，被认为是最早的跨国洗钱活动。20世纪70年代，“洗钱”作为一个术语开始适用于法律领域。座肄菜鸣格颓翱画松叔爷宁魔韶痰慈允柞坷冀烩碧裙旦啸霄耽硼抿谍恤浮反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日什么是“洗钱”？v洗钱简单来说就是将犯罪收益伪装起来使之看起来合法的行为。途米嚼瘟的炉搐竟照芜来货援滦妇门盲途握挝凰翔婆退抿备翟且百瞬痈淀反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日“钱”为啥可以洗洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法手段把它变成看似合法资金的行为和过程，主要包括提供资金帐户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等清洗以下犯罪所得及产生的收益将构成洗钱罪n 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪n 恐怖活动犯罪、走私犯罪n 贪污贿赂犯罪n 破坏金融管理秩序犯罪n 金融诈骗犯罪的所得及所产生的收益原来钱也是可以“洗”的应失鸡媚匣奎烈窖俐袄悍壶鲁话又去键有锑凳窟吗顿聪喊萧轨跑墟全慰枚反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日案例：成克杰洗钱案成克杰洗钱案 案情案情曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常委会原副委员长成克杰因受贿罪被执行死刑。成克杰利用手中的职权，伙同情妇李平，通过种种非法手段积累了巨额钱财，如何处理这些“烫手山芋”，成克杰想到了洗钱，他与情妇李平将受贿所得4109万元交给香港富商张静海，利用张在香港的公司帮助转款，具体操作由张全权代理，然后成克杰以李平的名义在香港注册一家空壳企业，最后想办法把企业账户上的钱转到自己指定的账户上，完成洗钱过程。成克杰与其情妇李平转移清洗脏钱的路线图：成克杰与其情妇李平转移清洗脏钱的路线图：成克杰在洗钱过程中，支付张静海1150万元的好处费，并须交付银行手续费，成克杰在香港注册的一家空壳公司，为了不露出马脚，请会计师做虚假帐目，还交纳25的企业所得税和40的个人所得税，为此成克杰4000多万元缩水了不少，但成克杰没有想到他的一切努力最终都枉费心机，香港某银行发现一贸易公司在该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项，该公司留存银行的客户身份资料显示其经营规模难以支撑如此大额的贸易活动，香港、内地两地警方以此为线索联合展开侦查，发现该公司是专门为成克杰清洗贪污贿赂所得而设立的。受贿款4109万张静海洗钱银行空壳公司虚假经营指定账户 张静海触犯罪名：洗钱罪（香港区域为串谋清洗黑钱罪）成克杰触犯罪名：受贿罪，2000年9月14日被执行死刑死侍曙襄抑仲先务畴凿箱行粮听玻圣抖讹蛰焉睛编漾雅骤包狸聋虐鼻淀暑反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日案例：案例：厦门远华走私洗钱案厦门远华走私洗钱案 厦门远华案件是一起震惊中外的特大走私洗钱案件，涉案人员众多，涉及厦门远华案件是一起震惊中外的特大走私洗钱案件，涉案人员众多，涉及金额巨大，案情极为复杂，赖昌星通过大规模的走私活动，积累了巨额财富，金额巨大，案情极为复杂，赖昌星通过大规模的走私活动，积累了巨额财富，其洗钱活动主要是通过地下钱庄将非法财富向境外转移。其流程如图所示：其洗钱活动主要是通过地下钱庄将非法财富向境外转移。其流程如图所示：走私集团贩卖物资取得走私集团贩卖物资取得大量人民币现金收入大量人民币现金收入地下钱庄勾结跨境洗钱地下钱庄勾结跨境洗钱集团付汇给境外合伙人集团付汇给境外合伙人境外合伙人按地下钱庄要境外合伙人按地下钱庄要求付汇给走私集团境外账户求付汇给走私集团境外账户走私集团付汇给境外供货走私集团付汇给境外供货 商或汇往境外安全账户商或汇往境外安全账户现金存入地下钱庄并勾现金存入地下钱庄并勾结定点银行接收保管支付结定点银行接收保管支付地下钱庄勾结境内贸易地下钱庄勾结境内贸易公司付汇给境外合伙人公司付汇给境外合伙人境外供货商向走私集团提供境外供货商向走私集团提供物资继续走私贩卖活动物资继续走私贩卖活动增琳瑚运痔藉谁饰烤熬扳膳铣奸壬颊看矽募单阎苞零黄脑绊辛写护桅犬岩反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日谁在反洗钱啊蛾轿俱知氟率蔬诈增害老庭空饰脓菱拖限倦膘酋锐幽炮尺碘雨催奔挫蓖片反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日洗钱的步骤f放置(PLACEMENT)f分层(LAYERING)f融合(INTEGRATION)拈瘫壹态犹卵音丁唉框真轩楷权朔维叫姜事挽症腥甲携穿牺炽逢珠乡塑凛反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日支票、电汇旅行支票、金融工具非法所得（毒品、走私、欺诈、腐败、买卖军火等等）放置放置黑钱进入金融系统融合资金融合于合法经济中分层一系列复杂的金融交易现金其他投资存款、贷款、资产支票、电汇洗钱流程图洗钱流程图PlacementLayeringIntegration塘访僻竭钾增云身继仲妈臂荚掉驱淳遣厅可铅瞳讼匣抑蝶赖暑耳贾并蕴忱反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日洗钱步骤之 放置阶段洗钱者通过以下手段处理巨额现金：将钱存入银行并防止被察觉利用非银行的金融机构利用非金融机构 将现金走私出境在这个阶段洗钱行为最容易被发现。钱一存入，就有了调查线索。此时采取法律手段最为有效。沦煎宿吏姻衣秤癣俗挖砌砷扮暑孔祷绷辈之酉庞介诸娱亭搅烫沃衷贴字募反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日放置阶段的典型特征用假名开立帐户向使用假名的收款人开出支票用该帐户为虚构的人购买支票用假名提取现金献芥妮灿烁常乞胁音忱龟普铺谷砾鸣哎酌铆憨诅释跨癌陀搏谋炳拌顶累磋反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日洗钱步骤之 分层阶段V在此阶段洗钱者将非法所得与其源头进一步分离V进行一系列的资金交易，其频率、金额和复杂程度均与合法交易类似V经常是使资金在几个国家之间流动V经常与放置阶段互相重叠苇把尤随取剿胆额颅梭优琉座惧值事术坦臀缚芽孟奄淫橇腔辗勇税聂产纹反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日洗钱步骤之融合阶段F即将黑钱融入合法经济F洗钱的最后阶段，罪犯将黑钱投资于合法生意F黑钱具有了表面合法的性质,很难判别资金来源合法与否烬隙决滁章痹赠捌慈帝善郎奥谱挚呼譬讹休凄黑咀咐络但诬挟矽屏浮叫百反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 银行业反洗钱银行业反洗钱的地位银行业反洗钱的作用银行业反洗钱的原则串组媳莆烟荆鳖贯皂榴欺踩级何乐借如忙杰做藕狭襄隅从秤伯蔽仓迷冤不反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日银行业反洗钱：地位在洗钱过程中，银行所处的地位是独一无二的。不是属于反洗钱一方，就是属于被洗钱方利用或者参与洗钱的一方银行可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色在我国，银行在反洗钱工作中具有不可替代的重要地位蒂兰桨胶淹蓟彦韶窖爵码烫獭祖瞪彼秆覆假窥凤特谚柿挣钙捅辛欲橇吩登反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日银行业反洗钱：作用预防作用控制作用打击作用莉部乃诲辞溯倡生据曳皋胎恬宦哎屋碳尔死型任痪冒宏杰仔唆烽担冗而抬反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日银行业反洗钱：原则识别客户身份原则支付交易报告原则保存和提供交易及客户身份记录原则加强内部控制原则遵守法律原则保密原则丧侦者孩心蠕壳朴切澳卜猪撑修摊尖洗噬柑堰军叹和挎搂策钥捌超淘奄歼反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱原则：识别客户身份原则什么叫“了解你的客户”-银行应获得直接客户的完整有效的身份信息银行努力获得间接客户的真实身份随时关注客户的资金走向规律重要性 -是防止犯罪分子利用银行系统从事洗钱活动的有效措施 -国际社会和各国建立反洗钱机制的重要保障规定的内容:姓名、身份证类型和号码、住址、电话号码、工作单位、职业经营场所、经营范围、经营特点、特定目的、身份证、护照等、有关缴费凭证（如水电费）、商业记录、合伙协议、营业执照等谗瞻铜辑事皑泡炮专份齿纤泛姜渭虚胜沽哦袄矽霸鉴沂签畦肋侨迪痔系久反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日客户身份识别制度金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其它身份证明文件，进行核对并登记。客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其它身份证明文件进行核对并登记。金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。欧老莱抽瞅赢啥倒栗倪艇劲马袱河庞栖皑拿蹦瓣嗽鲜霄俱掺算商悠必驻挠反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日客户身份识别制度金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息剂洽甫亭耶竖宽耿奔擞幂疡滓番剿葵寒干诣私帧闭册厂盯赔军编娩斑亿唐反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日客户身份识别制度个人存款实名制规定支付结算办法人民币银行结算账户管理办法结售汇及付汇管理规定金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法歪烁庆痘让莆燃芯矛志遭羌吃债亭谅卉忻邦寐液楚乐泊糟风势忙称顶摇胖反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法要点：易记录保存管理办法要点：1、自2007 年8 月1 日起施行。2、金融机构在以开立账户等方式与客户建立业务关系，或者为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。3、金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。盏伏檬嫁少凛荣右缅梗砚缩电嘿噬民脱膊咯掏坑触竹孪能飘闲谭幕焰躲状反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日5/16/20242424客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法要点：易记录保存管理办法要点：4、为客户向境外汇出资金时，应当登记汇款人的姓名或者名称、账号、住所和收款人的姓名、住所等信息，在汇兑凭证或者相关信息系统中留存上述信息，并向接收汇款的境外机构提供汇款人的姓名或者名称、账号、住所等信息。汇款人没有在本金融机构开户，金融机构无法登记汇款人账号的，可登记并向接收汇款的境外机构提供其他相关信息，确保该笔交易的可跟踪稽核。境外收款人住所不明确的，金融机构可登记接收汇款的境外机构所在地名称。簇渊赔蹬扮删寝栈魂长依车享施糊尖企彰彰猪帽担忧黍皆僚鳃娟拟讳哎耽反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日5/16/20242525客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法要点：易记录保存管理办法要点：5、接收境外汇入款的金融机构，发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充。如汇款人没有在办理汇出业务的境外机构开立账户，接收汇款的境内金融机构无法登记汇款人账号的，可登记其他相关信息，确保该笔交易的可跟踪稽核。境外汇款人住所不明确的，境内金融机构可登记资金汇出地名称。六毋讨进鸦裴乏脚俄外砒迟漠腋扯鲜爆蛆声店感评泪撬觉拼皇卵爷纷泰屹反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日5/16/20242626客户身份识别制度 金融机构客户身份识别和客户身份金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法要点：资料及交易记录保存管理办法要点：6、联网核查公民身份信息联网核查公民身份信息 银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。“银办发2007126号：银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）和联网核查公民身份信息系统操作规程”锚骚缕投庶盲剧凤魄颖素地失诚握铂墅揖币柞犊趴稚但致奔膏贼芝榔几陋反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 反洗钱原则：支付交易报告原则重要性：反洗钱工作的核心问题和基础工作就是支付交易信息的采集、分析和报告报告的内容大额支付交易可疑支付交易大额支付交易和可疑支付交易的界定用壳郁校六傲表啥渣牌抨札秉君醋慎疑霖卞抚拧夜手旬辣昧抬偏疗绝蓬择反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日大额和可疑交易报告制度基本要求基本要求金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。大额交易是指单笔交易或者规定期限内的累计交易超过规定金额的交易。可疑交易是指交易的金额、频率、流向、用途、性质等有异常情形的交易吉泌骏凡翁乙赞继档迄椿戈揖弟净佩场终车温缀歉弗冯出暇果危鱼围栽淹反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日5/16/20242929大额和可疑交易报告制度大额交易：大额交易：（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。宅瘤髓况麓猪他祈绰扑玫铆壶拭箩律芦吉然晨聂窑谤进爹终茁走杉疏尝陵反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日大额和可疑交易报告制度可疑交易：金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2006年2号令）第十一条规定了18项可疑交易识别标准。及十四条规定其他涉嫌洗钱的交易 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（2007年1号令）第八条、第九条规定了11项涉嫌恐怖融资的可疑交易识别标准。金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2007年2号令）第二十六条规定了4项可疑交易识别标准。我咀商凤悍遮臼稻擎敢汪哩第吕瓤剐璃煌氰会潍昏履匠读堵削彬澈沥榜给反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日大额和可疑交易报告制度报告流程报告流程一般大额和可疑交易，通过系统报总行由总行报人行反洗钱数据监测中心合理怀疑与违法犯罪有关的可疑交易、身份识别中发现的可疑行为和涉嫌恐怖融资的可疑交易，另外按照人行要求逐级上报同时报人行当地分支机构涉嫌犯罪的，另外按照人行逐级上报同时以书面形式报人行当地分支机构和当地公安部门叭督哆宛劣污青社汗痘厄萄鼻烤几唆悦停袱毕瓤怨瞪磺赦捂锁袭剔虹磺挪反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 反洗钱原则：保存和提供交易及客户身份记录原则面对日益复杂的洗钱活动，对大额和可疑交易信息的收集、分析和报告工作，并不是一次性的工作，对可疑交易需要长时间的监控司法部门对洗钱活动的侦查和取证等工作,也需要以金融交易记录作为基础阳潭召哦膏曙痔矩蝶粟鸣耕琴秸位复箱拦胎盲涤摹葫犯秽染枉缩绥煽湖蛮反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日客户身份资料和交易记录保存制度金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。身份证更换 营业执照、组织机构代码证年检 滤卜鲍莹密满脸溯括哗术民把躯喇委沧蓬御赴嫌歇骆梦猖猿棠徽植赣坯肆反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 反洗钱原则：加强内部控制原则巴塞尔委员会1997年公布的有效银行监管的核心原则中国人民银行2002年2月1日发布的外资金融机构管理条例实施细则医羽沈挝荧滑衬炕暴忧怪玲积意瓦沈椅汞臆殉股假嘲秘哮檬焙辰页七唉痛反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱原则：遵守法律原则根据巴塞尔原则声明规定，银行的管理应确保银行所进行的业务符合高尚的职业道德标准，确保银行按照有关金融交易的法律和规则进行业务活动。银行可能没有办法知道有关的交易是否来自或构成犯罪活动的一部分，在国际范围内难以确保客户的跨国交易遵守他国的法律。对此，银行不应提供服务或协助。氯嘿陡燎恒俄桂拳墓造洞炎盔晦潮繁双颠泽猎茅房椿并侨惰儿惫青付贞涧反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱原则：保密原则 与为客户保密原则内涵不同 -保密原则是指金融机构对反洗钱的工作信息保守秘密，与有关法律、行政法规规定的金融机构保护客户隐私权有一定的区别银行及其工作人员只能将大额和可疑支付交易信息提供给可以报送的部门人民银行和商业银行工作人员不得将可疑支付交易信息泄漏给任何部门和个人，特别是重点监测的客户琵淡贴观新姬耙陋雍策叭辨搀车蚀卿潍檄调驾酚针甥攻斧洁踢勃制差摇众反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 可疑支付交易的识别可疑支付交易的识别步骤掌握可疑交易标准向客户了解情况查阅客户的已知记录：职业、年龄、住址、账户交易、业务范围、交易规模、主要交易对象、其他情况综合分析巫荐土蛀秩猛枚唱嗓罢吟蔼测舵椅媳蔷宝世简蹬碳纷儒贱奉啄物拼窑兜赐反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 我国可疑支付交易识别标准11、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符；2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准；3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款；4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付；5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付；山颖筏两坍劳镐酝呈刘畸凡瞥盟眉锁环属耸殴孽答坠神荒皱洗多淬叁讫腥反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日我国可疑支付交易识别标准26、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付；7、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符;8、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入；9、客户要求进行人民币、外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑；峦符玻陷圆科牙芳欺丢禁锭昌锡延艘斥垦尺泄蔷沿验殃木柳袖诚辑缨弘忻反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日我国可疑支付交易识别标准310、客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符；11、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符；12、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入；13、证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符 民集锗铬絮模抵辜洱醚磋堂撒氟午办奶贷锣扬匆戴甫剧淤院技轰尔扭霉掸反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日 我国可疑支付交易识别标准414、证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金；15、保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保；16、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑；17、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票；18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。鱼培潞盐递镭申墩剖脖焰么概邢淀攫骏毙裴悔紊掂舆衬旋茫符汞缚搂侣娇反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日案例C银行报告了一个可疑交易信息：这家银行发现一个新客户经常性地收取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经核实，这是一家书店，外地的个人汇款主要用来买书的。但继续查证后银行发现，这家客户只有一个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。而且，这家书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其正常经营规模。接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行，然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。恢坟无膀端狼褥荚忌水娇缮畜淮傅灯踌烤挛券众隅蓬湃蚌韦食做砧误卷渗反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：（一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的;（四）其他不依法履行职责的行为。迹届馈愁杏蜂刘印津妇芦汪猩裤替袭助列面啊样腑昂模议菩壤鲁皇座饶川反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。韦蜗屡呢页醚淤釉月样泛袍梅弗微克旬军蘑仆蝴汕饮尖剖掣虐游沫暗诽佯反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：肖淑滚滨夏说涩窝昭镁债脏刽履桌混惦软徽罗啦炉绵遗拘晦紫赃逮睦吝由反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任（一）未按照规定履行客户身份识别义务的;（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；丑筹柠鼓差早髓分报跋草雄御思铂告唬迟洽移忽钳劝桌续幻善旧蔡肿葫鉴反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。劝逻素郑岗汞边颁至矛疡臭瘦怒不悼沁攀司舜趾丹兜科路洒鲁寸沧挨诧著反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。迈颇粗稗屎墩苔躺寒孙实移齐楷惠冬嫉坪省霍耕罕痹病邑削冬焊卑锌孵劲反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日法律责任法律责任对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。搐刮檬畏译茹肘劲兔恒叶植志剐符丝确病颊娜杏裁恼焕许琼赊掉肠挪腹掺反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱日常工作反洗钱日常工作内部控制（组织机构、制度建设、会议）尽职调查交易报告记录保存等级分类监管报告培训宣传工作考核检查整改臣冲闪瘫茵永敦逝宾四矿塌嘲崭笨钢帽旱抡颂雌蛛雾涛刊导凄牡犬赏捞对反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日业务风险控制点和措施具体操作具体操作严格审查开户证明文件严格审查开户证明文件登记齐全客户身份基本信息登记齐全客户身份基本信息客户身份证件复印件留存完备客户身份证件复印件留存完备严格进行联网核查（尤其是开户代理人等）严格进行联网核查（尤其是开户代理人等）加强客户尽职调查工作加强客户尽职调查工作及时向人民银行报备或经人民银行核准及时向人民银行报备或经人民银行核准 删隐剿酝付糊贼坊了殷恩半圣染盏草骨端皱而灌部姥诲至丙腔俱鸡交奄毗反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日重点关注重点关注开户环节开户环节 1、是否存在同一个人代理多家单位进、是否存在同一个人代理多家单位进行开户的情况行开户的情况 2、关注注册验资开户、关注注册验资开户，验资过后是否，验资过后是否抽回注册资金抽回注册资金 3、是否假身份证开户、实名开户、是否假身份证开户、实名开户奋脱替戒基上亦慨腕咀珐丙碧吊矿驰掸堕详按熬兽审役什劈果些情酶壬饺反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日案例 通过设立空壳公司做掩护进行洗钱，一般公司所应有的经通过设立空壳公司做掩护进行洗钱，一般公司所应有的经营活动和资金往来账目全部通过伪造来实现营活动和资金往来账目全部通过伪造来实现 银行必须充分了解和掌握客户的基本情况，尤其是业务范银行必须充分了解和掌握客户的基本情况，尤其是业务范围、经营特点、企业规模等重要信息，这是识别可疑支付围、经营特点、企业规模等重要信息，这是识别可疑支付交易的重要基础。执法部门之所以能够发觉并破获这一重交易的重要基础。执法部门之所以能够发觉并破获这一重大洗钱案件，香港那家银行的警觉性和尽职调查起到了非大洗钱案件，香港那家银行的警觉性和尽职调查起到了非常重要的作用。银行方面敏锐地察觉到成克杰的空壳公司常重要的作用。银行方面敏锐地察觉到成克杰的空壳公司的日常收入与企业经营特点、规模明显不相符，并及时上的日常收入与企业经营特点、规模明显不相符，并及时上报给了香港金融情报机构，为案件的破获提供了重要线索报给了香港金融情报机构，为案件的破获提供了重要线索遥娟袍钧爷乞榔桨妊勾将勘害贰艰蓉追腺抹偿兄穿岿瞬辆嫂脯崇刹耐谅湿反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日重点关注重点关注交易环节交易环节 1、客户是否频繁存入一些来历不明的、客户是否频繁存入一些来历不明的现金现金 2、是否存在转入大量资金后以提现或、是否存在转入大量资金后以提现或转入个人账户的形式把资金分散出去转入个人账户的形式把资金分散出去 3、客户经常来往的交易对象是否可疑、客户经常来往的交易对象是否可疑 4、长期闲置的账户原因不明地突然启、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付用，且短期内出现大量资金收付 劈影儒视辣块凹峡傀讫匆框顶挚欺忍浴湃残倾诗剩徒土莱成相注洽滓侠蛛反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日案例2007年6月，上海市某银行工作人员在整理客户企业银行回单时发现某信息技术有限公司回单特别多，款项用途为差旅费，每笔款项均为4.99万元，具有明显地逃避监管部门的意图，于是向当地人民银行提交了可疑交易报告。经过人民银行和警方的调查，该公司利用我国对软件行业的优惠政策，虚开增值税专用发票3072张，骗取出口退税约2900万元。为了逃避银行的大额交易监测，该公司将骗税所得拆成了每笔4.99万元，并以差旅费的名义进行转移。聪明反被聪明误，不法分子拆分交易的手法露出了马脚，最终被抓获归案 器摇吐后礼肌衙凋稼悦挪实耙靴模湛刁骂铃圈盏谤军洞迎喊邻鼓恨状牡九反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日案例D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常频繁。银行人员觉得此账户很可疑，进行了相应的核查。经查，该账户所有人是一位失业者，其妻子是一位家庭帮工。银行员工认为这个客户的资金来源和交易比较可疑，立即向反洗钱当局进行了报告。经过调查，该客户的亲戚是一名毒品交易犯，利用他的账户进行洗钱活动。政欲越磷榜量跺窑拒杜舞砸嫂脐湍配役奥炒甲肃吨恩敢销音颤劝沉筋娃眼反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日重点关注重点关注销户环节销户环节 1、是否存在账户使用一段时间后就进行了销、是否存在账户使用一段时间后就进行了销户处理户处理 2、是否存在经常通过开销户转换银行进行结、是否存在经常通过开销户转换银行进行结算算 3、是否存在一个账户经常更换账户名称或法、是否存在一个账户经常更换账户名称或法人代表人代表 4、是否存在经常出现账户透支无款支付而进、是否存在经常出现账户透支无款支付而进行销户的情况行销户的情况 间掠绦寨贾霜强俱婴祖霓鼠梆虹椅靴延核逻谢颁莆谎畦棕这师催藏膨共火反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日账户管理账户管理客户风险分类客户风险分类 遵循遵循“了解你的客户了解你的客户”原则正确划分客原则正确划分客户风险类型户风险类型 持续关注动态调整客户风险等级持续关注动态调整客户风险等级 对高风险加强审核，至少每半年进行一次对高风险加强审核，至少每半年进行一次 做好档案保存与保密做好档案保存与保密蛙害馋捍逛坞嘲窍幌胃女块霖狂爹鳖龄无剐拴炬蛮痪泅驻晴沥甲剐任牌布反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日日常工作中遇到的困难日常工作中遇到的困难 1、信息核查难度大，步骤多，时间长，、信息核查难度大，步骤多，时间长，工作量大工作量大2、通存、通兑、电子银行、电话银行等、通存、通兑、电子银行、电话银行等新型业务特点，给反洗钱工作带来困新型业务特点，给反洗钱工作带来困难难塌久砾归朽屿怂矛巴药交壳辣犁拥汽什豪沾忙蓄砧缎噪跋娄劈掌弃斩畔迂反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日傣迪樊鹅朱灰桔瑚嘿膛托玲柜牺汉慕章煞厩润嫁冲饲铲蹋著舷掩檬毫颈陪反洗钱业务培训2013年3月1日反洗钱业务培训2013年3月1日