畜禽粪便生产生物有机肥建设投资可行性分析报告.doc

第一章企业基本情况1.1、企业概况1.1.1、基本情况 2013年5月，注册资金350万，占地面积19980平方米(30亩)，建筑面积3900平方米，固定资产1130万元。拥有两个全省最大的、总储量为300万立方米的草炭土矿，拥有3.5万吨 /年生物有机肥生产线两条，固定员工46人。2013生产生物有机肥生产2.8万吨，销售收入3080万元。2014年生产生物有机肥3.5万吨，销售收入3375万元。公司以自主创新，科学发展，合作共赢为宗旨，与中科院、省农科院、沈阳农大等科研院所建立了产学研合作关系，先后研发成功复合微生物肥、微生物菌肥等3项新型有机肥品种，并与沈阳九利肥业公司、辽宁施壮肥业有限公司建立了共同开发新型有机肥的战略合作关系，在铁岭、鞍山等地区100余家农业产业合作社建立了优良肥种示范、推广基地。是一家集有机肥研发、生产、销售为一体的，带动众多涉农企业共同发展的科技型企业。1.1.2、获得的各种荣誉及认证情况 1.1.3、法人代表基本情况学历;高中、经历、业绩、成果、荣誉和经营管理能力。1.1.4、管理机构设置情况该企业管理机制健全，设有：股东大会，董事会和经营管理层，简称“两会一层”；经营管理层设置：办公室、生产技术部、市场营销部、质量监测部、财务管理部，简称“四部一室”。1.1.5、办公条件及工作人员情况厂区占地19980平方米，有标准化厂房及库房3900平方米，有机质原料无害化晾晒场地和发酵池13000平方米，产品质量检验室210平方米，办公室及职工宿舍、食堂890平方米，厂区内相应的环保绿化配套齐全。公司固定员工46人，其中有大专以上学历的23人，中高级技术职称的9人，专业技术人员8人，管理人员5人，销售人员11人，具备完成年产3.5万吨生物有机肥产品生产、经营任务的基础条件。1.1.6、财务管理等制度建设情况该公司财务管理机制健全，专门设有财务部，负责公司的财务管理工作，并由董事会和股东大会进行监督。按照“财务分开、民主监督”管理原则，实行“资产五分开、审批一支笔”，做到账实相符、往来明晰、价格公开、分配公正、管理透明。1.2、运营状况1.2.1.主业发展情况公司的主业是生物有机肥的生产、经营和开发。两年多来，与中科院、省农科院、沈阳农大等科研院所合作研发成功复合微生物肥、微生物菌肥等3项新型有机肥品种，创建了4个系列20余个新品种。与沈阳九利肥业公司、辽宁施壮肥业有限公司进行橫向联合，共同开发生产了12万吨新型有机肥，其中自主生产加工量达到6,3万吨，产能产量位居全省第4位。在铁岭、鞍山等地区100余家农业产业合作社建立了优良肥种示范、推广基地，设立了近300营销网点，2013年和2014年营销收入总额达6455万元。在铁岭地区建立了两个全省最大的、总储量为300万立方米的草炭土矿，为产业可持续发展奠定了雄厚的资源基础。在新型有机肥和草炭土生产开发过程中，产业的辐射效应日益突现，先后带动200余家农资销售企业，20余家原料初加工企业生，70余家运输专业户，100余家农业产业合作社，进入产业链条，增加收入4300余万元。1.2.2、项目申报前一年度财务情况截止2014年末，资产总额3100万元，固定资产1130万元，全年实现经营收入3375万元，支出1100万元，年利润675万元，资产负债率为21%。1.2.3、以前年度各类财政资金对企业的扶持情况项目建设单位未争取过财政扶持资金第二章、项目立项背景2.1、必要性分析 2.1.1、1.项目建设符合产业政策和行业、区域发展规划2.1.22.项目建设有利于延长产业链条促进区域经济发展2.1.3、实施本项目是企业做强做大、增强市场竞争力的迫切要求2.1.4、项目建设是增加农民收入的重要途径2.1.5、项目建设促进节能减排和农业的可持续发展2.2、优势分析 2.2.1、技术优势2.2.2、资源优势2.2.3、区位优势2.2.4、市场优势2.2.6、政策环境2.2.7、基础设施条件优势某某镇对外交通便利，项目建设带位于XX公路沿线，交通方便。生产基地基本集中连片，靠近水源和电源，水电设施，通讯设施完备。2.3、市场分析2.3.1、市场供求现状及前景分析2.3.2、市场风险分析（1） 市场风险因素（2） 防范和降低风险的对策第三章、项目目标3.1、主要产品主要产品为复合多元素微生物肥、微生物菌肥和有机无机复混肥。主打产品为复合多元素微生物肥和微生物菌肥，形成4个系列30余个品种的新型生物有机肥产品体系。3.2、生产能力3.2.1、现有生产能力 2014年生产生物有机肥3.5万吨。3.2.2、新增生产规模 项目建成后，年新增生产规模2,8万吨/年，按市场销售价格1250元/吨计算，全年新增销售收入3500万元，新增利润750万元。生产规模总规模达到6.3万吨/年，销售总收入7875万元，总利润1575万元。第四章、项目建设方案4.1、主要建设内容4.1.1、建设地点建设地点：铁岭市铁岭县李千户镇小靠村占地面积：19980平方米(30亩)土地类型：工业用地，农业用地。土地来源：购买工业用地7000平方米，租用农业用地12980平方米。4.1.2.技术路线及流程（1）技术措施（2）执行标准表4-1理化指标项目单位指标表4-2微生物指标项目单位指标（3） 生产工艺A.菌种制备工艺 生产菌种复壮分离发酵罐种子罐摇床培养。 B.生物有机肥生产工艺 加除臭剂和水对畜禽类便或其它有机拌均、湿透、发酵，加入饼粕类和腐熟剂发酵形成菌丝后，进行风干后，对长透料层进行粉碎，加入功能菌后，进行常温造粒，然后烘干、筛分，形成生物有机肥。（4）产品工艺流程图图4-1产品工艺流程图4.1.3.设备购置表4-2设备购置表(1)序号名称型号装机容量（KW）台数单价(万元)总计(万元）备注1粉碎机FS-903712.82.8各种农作物粉碎2槽式翻堆机FD-60037.527.85.63自动配料机JT-67.5213.527用于各种配料4双轴搅拌机13m1113.53.55链式粉碎机LS-8002211.51.56转股造粒机1.87m11111.511.57一次烘干机220m22228.557含风头、风尾、螺旋管8二次烘干机1.818m18.5224.549含风头、风尾、螺旋管9一次筛分机1.56m5.512.32.3预筛分，降低冷却机能耗10返料粉碎机LP-5001110.70.7用于返料粉碎作业11冷却机1.818m18.5222.545含风头、风尾、螺旋管12二次筛分机1.54m3122二次筛分机，降低包膜机能耗13回转式包膜机1.55m7.517.57.5含包膜全套设备14料仓1.5m20.71.415双仓自动包装机SL-502.717.57.516皮带输送机B=600313130.8511.05L=10m17装车输送机B=500311118引风机系列Y5-47-8c2221.63.2烘干、冷却引风19引风机系列Y5-47-10c3712.12.1烘干、冷却引风20进火管10.90.921控制柜11.61.622管道、风道21223热风炉JRF-1605.515.85.8煤耗50kg/h选配产品，可自砌24除尘室25126旋风除尘器1.51112.82.827水幕除尘器22.213.53.5选配产品，根据地方环保情况而定总功率：449.40（KW）总价格：268.25（万元）表4-2设备购置表(2)序号 名 称 型 号台 数 单价(万元)总价(万元)备注1测土配方施肥仪TY-D06多通道50.31.5多功能便携式2分光光度计US170252517.3527.352数控3精密酸度计PHS-3C10.450.454电子天平FA320420.771.545真空干燥箱DZF-6000系列12.8352.8356电热恒温干燥箱DRP-8408DZ12.452.457恒温水浴振荡器SHA-F10.540.548生化培养箱RGL-P450B11.781.78 总价格: 18.447万元4.1.4.设施建设项目建设内容包括：改建生产车间1200平方米，改建库房900平方米，改造基质晾晒场6600平方米(硬化)，发酵池2000平方米，新建输电线路900延长米，新建厂区硬化3000平方米，厂区绿化4000平方米，新建生物有机肥生产线1条。表4-3 项目土建工程一览表序号建设内容单位规 格数量造价(万元)一土建工程1 主体工程（1）改扩建生产车间平方米40m 30m1200120(1000元/平方米)(2)改建库房平方米40m20m80072(900元/平方米)(3)改造基质晾晒场(硬化)平方米33m200m660099(150元/平方米)(4)改造发酵池(防水)平方米25m20m4200016(80元/平方米) 总造价:307万元2附属工程 (1)新建输电线路延长米9005.5(2)厂区硬化平方米100m30m300024(80元/平方米)(3)厂区绿化平方米100m40m400016(40元/平方米) 总造价:45.5万元二设备工程 （1）新建生产线套1 331.697 ( 设备286.697，安装调试45) 总造价:331.697万元（1） 主体工程 1）改扩建生产车间和库房改扩建生产车间1200，设计长40m，宽30m。改建库房800平方米，长40m，宽20m。轻钢结构，轻质墙体，檐高2.5米，保温彩钢板屋面，塑钢门窗。2） 改造基质晾晒场(硬化)和改造发酵池(防水)改造基质晾晒场(硬化)6600，设计长200m，宽33m，水泥硬化。改造发酵池(防水)2000，设计长25m，宽20m，4块，防腐蚀和渗漏材料。3） 新建生物有机肥生产线购置、安装、调试2,8万吨/年全套生物有机肥生产线的生产和检验设备。（2）附属工程1）输电线路新购置380V输变电线路900延长米，以满足场区新建建筑物的用电需求。2）厂区硬化和绿化厂区硬化3000平方米，设计长100米，宽30米。面层采用沥青混凝土。厂区绿化4000平方米，设计长100米，宽40米，采用草坪，树木和蔬菜园。 5.科技措施项目建设单位以中科院沈阳生物研究所为技术依托单位，技术依托单位技术先进，研究力量雄厚，在生物有机肥技术领域拥有诸多国际先进，国内领先的研究成果，是本项目的技术合作单位，可为项目的建设提供全程技术支持。同时，项目建设单位与省农科院、沈阳农业大学等单位保持着长期合作关系。并聘请有一定实践经验的专业技术人员负责技术管理。所以本项目技术有保障。同时在企业内针对新建绿色生物有机肥生产线项目开展了不同层次的技术培训。对有一定基础的技术人员，采用聘请专家来我社开展技术培训和到相关企业参观学习相结合的方式，进一步提高他们的专业技术水平。并针对所学知识组织考试和测评，把统一培训和鼓励自学结合起来，共同开展各种形势的业务培训和学习千余人次，为新建生物有机肥生产线项目储备了专用技术，以保证本项目能够顺利实施。通过上述两项措施，使项目单位已经具备了优质高效地完成生物有机肥项目成果转化和新建绿色生物有机肥生产线任务的技术基础条件。6.其它措施（1）劳动安全与卫生1）劳动安全：在企业生产过程中，职工安全危害主要来源于设备的操作失误造成的损伤，本项目为了防止和减少安全事故，保障员工生命和企业财产安全，促进项目单位的生产经营活动健康发展，采取以下措施： 成了安全生产领导小组，明确总经理是安全生产第一责任人，认真贯彻国家的安全生产方针政策、法令和规定，在抓好生产经营管理的同时抓好安全管理工作，对本场安全生产、劳动保护、环境保护、消防管理等工作负全面领导责任。 制定安全生产管理程序，各岗位制定安全操作指导书，以此作为安全管理方面的依据。按照安全生产管理程序，定期举行安全生产培训，定期或不定期进行安全检查，对出现的安全隐患及时提出整改措施。 制定企业安全生产综合治理规划，确保提供符合安全生产要求之工作场所和生产设施。 对已出现的安全事故，严格按国家工伤赔偿规定进行，确保员工的合法利益得到充分保护。2）卫生：为了使绿色生物有机肥生产场所达到一个高度卫生的环境，项目单位建立了针对来自场区內外可能出现污染因素的单向运转及保护措施。（2）消防：锅炉房等设置必要的消防器材，如干粉灭火器、1211灭火器及砂箱等常备灭火设备。时刻保持场区消防通道的畅通。（二）主要技术参数1.技术参数（三）项目涉及的相关环保措施1.主要环境影响1）项目建设期龙滋源生物有机肥项目是无污染生态项目。建设期只进行土建和设备安装，对周围环境无不良影响。2）生产运营期生产运营期主要环境污染物包括：生产过程中”三废”排放系数为零。主要污染源是设备运行中产生的噪声(低于40dB，即睡眠级)；锅炉燃烧产生的废气；厂区内人员生活产生的生活垃圾和生活废水。2.防治措施（1）项目依据中华人民共和国环境保护法、建设项目环境保护设计规定的有关方针政策，遵守国家有关的法规、规范及标准进行设计、运行管理。路旁建设绿化带，种植草坪，进一步绿化和防止水土流失。 （2）项目严格按无公害标准进行建设。完全按照国家颁布的无公害标准进行生产管理。 （3）生活垃圾经过无害处理后直接用作基地旁边农田的肥料。 （4）项目锅炉燃料采用环保的无烟煤粉，且年使用量少，可确保达到环境空气质量标准（GB3095-1996）中的二级标准要求，对空气环境不会产生明显影响。 （5）建立有效的污水治理系统。生活废水经处理达到污水综合排放标准 （GB8978-1996）一级标准后才能排放。 （四）项目组织与管理1.建设期机构设置及职责项目建设在铁岭县李千户镇小靠村 ，在辽宁省龙滋源肥业有限公司的领导下，在公司内部组建项目办公室，由项目办公室具体负责项目的规划、申报、设计、招投标、以及建设实施。2.运营期机构设置及人员配备企业设有董事会、股东会、办公室、生产部、技术部、质检部、财务部、销售部等8个部门。在管理上实行总经理负责制，同时董事会负责监督检查工作。具体组织机构及职责如下：董事会：组织召开股东大会并报告工作，执行成员大会决议；制定本企业发展规划、年度业务经营计划、内部管理规章制度，提交成员大会审议；制定年度财务预决算、盈余分配方案，提交成员大会审议；组织开展成员培训和各种协作活动；管理本企业的资产和财务，保障本企业的财产安全；决定聘任或者解聘本企业经理、财务会计人员和其他专业技术人员。股东会：审议、修改公司章程制度；审议本企业的发展规划及年度业务经营计划；审议年度财务预算和决算方案；审议年度盈余分配方案和亏损处理方案；审议年度业务报告。办公室:负责生产和销售工作调度，环保和安全管理，后勤保障工作。生产部：负责根据市场状况安排、监督龙滋源生物有机肥品种和生产周期，采购生产原辅材料。技术部：为社员生产提供产前、产中和产后的技术服务；提供技术培训支持。财务部：负责合作社的资产管理和财物收支管理。质检部：负责质量体系的运行、实施监督，组织质量体系审核，指导监督人员对检测过程的监督。销售部：制定产品销售计划，引进和推广新品种；为农户提供市场信息，联系销售渠道。图4-4 组织机构设置示意图 董事会技术部财务部生产部质检部销售部 办公室股东会 3.进度安排（1）项目建设期限项目建设期为1年，时间为2015年7月2016年9月。（2）项目进度安排2015年7月9月：完成项目前期工作，包括项目立项准备、批复以及项目前期筹备；完成建设地点勘探、测量、设计工作以及项目报建，招、投标工作。2015年10月2016年8月：完成土建工程施工和设备购置，设备安装调试，以及科技人员培训工作。2016年9月：完成资料整理、结算审核，并进行项目验收。具体安排进度见表43项目年月 2015年 2016年789101112123456789项目前期工作工程建设竣工验收，投入生产表45 项目实施进度表4.理措施（1）建设阶段管理措施工程建设本着投资少、设计合理、保证工程质量的原则进行。整个工程严格按照国家有关要求进行，项目前期、工程设计、施工、设备安装调试等各项工作均选择有资质的单位来执行，并签订合同。工程管理：根据项目建设进度，结合各部分的投资规模与先后顺序制定投资计划，保证建设资金及时到位，实行工程招投标和工程质量监理制，确保工程建设质量和建设进度。财务管理：项目资金实行专人、专账管理，确保项目资金专款专用。项目建设管理办公室根据项目建设计划所规定的建设内容认真编制财务计划，严格资金支出，增强资金管理透明度，接受财政、审计机关的监督、检查。（2）项目竣工投产后的管理措施生产管理：严格按照科学管理与质量保证体系组织生产，依照各项管理制度进行生产管理。并由生产部主抓生产管理，其他各部门、各岗位依据其部门目标和岗位职责开展工作。质量管理：由质检部负责在产品销售前进行抽样检测，及时剔除不合格产品，保证产品质量和良好的市场信誉。技术管理：由技术部负责组织定期与不定期培训，提高整体生产技术及生产管理水平。同时，及时掌握科技动态，多与科研依托单位及其他科研单位等进行技术交流，以便实现本合作社的技术更新。销售管理：销售部在进行充分市场调研的基础上，结合自身基础条件，统一制定年度销售目标。拓宽销售渠道，加强市场宣传，完善售后服务，树立品牌形象，并动态跟踪产品销售情况，及时加以调整，保证销售目标的实现。财务管理：财务部门严把资金流转关，做到记好每一笔账，花好每一分钱，将有限的资金用在更适于合作社发展的项目上。五、投资估算与资金来源五、投资估算与资金来源（一）总投资估算1.投资估算依据该项目总投资包括固定资产、工程建设其他费用、科技投资和流动资金等，参照当地实际建筑投资定额，依据国家发改委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数第三版中的新建和改改建项目评价方法进行投资估算。编制依据如下：（1）各专业设计提供的有关单项工程量，包括基础设施、设备及安装工程；（2）当地目前同类型工程的参考价格；（3）近期建筑材料及设备的市场价格；（4）有关费率选取参照农业项目建设工程投资估算编制规定。2.投资估算（1）总投资项目总投资804.197万元，主要包括：1）建设总投资724.197万元固定资产：684.197错误！未找到引用源。万元，其中：土建工程投资：352.5万元设备投资：331.697万元工程建设其他费用：10.00万元，其中：前期工作费10.00万元科技投资30.00万元2）流动资金80.00万元在总投资中，固定资产投资占85.1%，工程建设其他费用投资占0.12%，科技投资占3.7%，流动资金投资占9.9.00%。（2）建设投资表5-1 建设投资估算表序号建设内容单位规 格数量单价（元)总价 （万元）备注一土建工程1主体工程（1）改扩建生产车间平方米40m 30m12001000120（2）改建库房平方米40m20m80090072(3)改造基质晾晒场(硬化)平方米33m200m660015099(4)改造发酵池(防水)平方米25m20m420008016总造价:307万元2附属工程（1）新建输电线路延长米9005.5厂区绿化平方米100m40m40004016（2）厂区硬化平方米100m30m30008024总造价:45.5万元二仪器设备1生产设备台(套)27268.252检验没备台(套)818.4473设备安装 调试45总造价:331.697万元三科技投资1技术培训人次120500.62技术咨询次10100013技术合作28.4总造价:30万元四工程建设其它费用1前期工作费10总造价:10万元五建设总投资724.197万元六流动资金80万元七总投资804.197（二）资金来源1.中央财政资金申请中央财政资金200万元，全部为无偿资金。2.地方财政配套资金申请地方财政配套100元（按1：0.5）其中省财政90万元，市财政10万元，全部为无偿资金。3.自筹资金及来源项目需合作社自筹资金为504.197万元，来企业自身积累。（三）财政补助资金使用和管理1.财政补助资金主要支持的环节财政补助资金主要支持项目土建工程投资150万元，设备投资150万元，合计300万元。2.财政补助资金的管理财政资金实行县级报账制。县级财政部门负责报账资金的日常核算和管理，项目实施单位将严格按照规定的程序和手续及时办理报账。（四）自筹资金的使用和管理按照本报告估算的自筹资金504.197万元，投入项目中使用，并接受相关部门的审查。六、效益分析（一）经济效益1.项目投入产出情况（1）产品新增销售收入项目建成后年产龙滋源生物有机肥6.3万吨。其中，新增产能2.8万吨/年，按市场销售价格1250元/吨计算，全年新增销售收入3500万元。（2）成本1）销售税金目前国家对农业生产资料实行补贴和逐年减税的优惠政策，因此未考虑税金部分。2）折旧与摊销项目设计期为10年(生产年限10年),房屋折旧年限按20年计算，设备折旧年限按10年计算,固定资产以100%形成率计算,资产残值率取5%。年折旧费=固定资产投资(1-资产残值率)生产年限年折旧费xx万元递延资产xx万元,分5年平均摊销，每年xx万元。3）维修费按固定资产原值3%计提,既年修理费xx万元4）原材料及燃料动力原材料及燃料动力费按年消耗量及目前市场价计算，年均新增原材料xx万元，年新增燃料动力费xx万元。5）销售费用销售费用包括运输、装卸和必要的宣传、广告等费用，该项目按年销售收入的3计，年销售费用为xx万元。6）管理费：管理费指管理部门为经营该项目而作的支出的管理费用，按其销售收入的2%提取，共计xx万元。7）工资费用项目新增定员60人，达产后全年工资及职工福利费支出为xxx万元。8）成本分析年总成本 xx万元 占100%工资及福利费 xx万元 占xx%折旧费 xx万元 占xx%摊销费 xx万元 占xxx%维修费 xx万元 占xxx%销售费 xxx万元 占xxx%原材料及燃料动力 xxx万元 占xxx%管理费 xx万元 占xxxx%（3）利润及回收期项目建成后新增销售收入3500万元，新增成本合计xxx万元，新增利润xxx万元。投资回收期为2年（含建设期），财务内部收益率xxx，财务净现值xxx万元。2.成员增收情况项目完成后，新增利润万元，平均每户农户年可增收xx万元。3.可分配盈余及分配情况项目年可分配盈余xxx万元，按照公司章程。项目单位收益分配以年终盈余总额提留10%风险金后，按产品交货量比例返还给股东；合作社提取的公积金与公益金中，股东按股份比例享有产权。公积金累计总额超过注册资金部分转入股东股金；各级财政扶持资金纳入项目单位的公共积累，用于扩大再生产，不得用于股东分配。（二）社会及生态效益1.项目建设对当地主导产业发展的影响 2.带动农户及农民增收效果分析3.带动就业分析项目的实施将起到有力的示范效应，不仅能使铁岭市龙滋源生物有机肥产业得到快速发展，而且能辐射到省内外，拓展全市新型生物有机肥产业空间，凸现区域优势，有效带动全市再就业工程，促进城乡共同发展，加快新农村建设的步伐。本项目的建设，可直接安排就业人员60人，辐射带动就业人员xxxx余人，还能有效带动当地加工、运输、服务等行业的发展。项目建成后可拉动项目建设地点及周边地区龙滋源生物有机肥产业发展，能够极大地牵动当地经济的快速发展，大幅度增加提高农村人均收入和生活水平。4.生态效益该项目主要是生产噪声，生活垃圾和废水污染，环境保护措施可行，不会对环境产生不利影响。同时项目采用生态环保方式，充分利用当地草炭土资源，实现农业资源可持续发展，达到生产无害化，提高人们的经济收入和保护生态环境意识。使以生物有机肥产业为纽带的生态产业真正达到社会、经济、生态效益三统一，对促进本地资源综合利用和加快地域经济发展起到了积极作用，项目的建设生态效益显著。附表：1.财政补助项目申报单位基本情况表2.投资估算汇总表2-1.设施投资明细表2-2.设备投资明细表2-3.科技措施投资明细表2-4.流动资金测算表3.财政资金使用明细表4.盈余及盈余分配表4-1.经营收入、营业税金及附加和增值税测算表4-2.成本费用测算表附图：1.项目区位示意图2.项目规划或平面布局图3.其它图件附件：1.营业执照及组织机构代码证()2.企业章程、相关制度3.企业股东大会申报项目的决议4.自筹资金证明5.项目申报前一年度财务审计报告6.土地使用证明7、环保部门出具的意见或证明材料8.税务，社保和劳动部门出具不欠税金，保险和工资证明材料9.其它相关材料