铝箔衬纸内框衬纸印刷项目可行性研究报告.doc

目 录一 项目概况二 项目背景和意义三 市场分析四 技术特点、工艺技术路线、设备选型五 厂址选择六 环境保护七 项目机构设置和人员编制八 实施进度、投资估算与资金筹措九 经济效益分析十 风险与不确定性分析十一 结论附表一 项目概况1. 项目的基本情况1.1 项目公司名称：昆明天尔成包装材料有限公司1.2 项目投资总额：9300万人民币，其中，土地投资1200万元，基建4100万元，主要设备2500万元，其它固定资产500万元，小计固定资产投资8300万元；流动资金1000万元。1.3 项目建设地点：昆明国际包装印刷城工业区2. 产品特征1、铝箔衬纸分为传统铝箔衬纸、镭射铝箔衬纸两种。传统铝箔衬纸是将纯铝箔与衬纸进行贴合，经过上色、压花制成的香烟用包装材料。镭射铝箔衬纸是在传统铝箔衬纸的基础上，增加镭射工艺效果，经过与衬纸复合、压花、印刷处理后，成为高档包装材料。镭射膜是一种厚度仅10-50微米的透明薄膜，它是由两种透明的折光指数相差较大的树脂，完成100层至200层的复合，每层厚度仅为几纳米。依据光学原理的折射、干涉，反射出五颜六色的色彩，显现出一种透明的五彩斑斓的效果，其主要用于卷烟、名酒、化妆品的装饰、包装等。2、内框衬纸分为传统内框衬纸、镭射内框衬纸两种。传统内框衬纸是将纯铝箔与纸张进行贴合，经过上色制成的香烟用包装材料。镭射内框衬纸是在传统内框衬纸的基础上，增加镭射工艺效果，经过与纸张复合、压花、印刷处理后，成为高档包装材料。3、水松纸分为传统水松纸、烫金水松纸两种。传统水松纸是将水松原纸进行印刷，经过打孔、分切制成的香烟用包装材料。烫金水松纸是在传统水松纸的基础上，增加镭射烫金工艺效果，经过特殊处理后，成为高档包装材料。3. 技术特征该项目将运用211层不同折光指数树脂复合膜、转移膜的先进技术，生产宽度为400mm、600mm、800mm的镭射膜制品，以及将镭射膜与纸张进行复合或转移，经印刷、烫金、压花后成为高档包装纸，该项技术在国内和国际上都具有领先地位。印刷是水性凹印工艺，采用水性环保油墨，溶剂为甲醇、水，不含苯及苯化合物，达到VOC检测标准。4. 环境保护采取新的生产工艺，以科技含量高的全息技术为主，无污染生产环节，符合绿色环保生产项目要求。5. 经济效益该项目具有良好的投资回报，经过对各项经济指标的可行性分析，投资该项目能够取得非常好的经济效益。各项指标如下表所示：经济评价指标计算指标所得税后所得税前内部收益率21%25%净现值17783万元23711万元静态投资回收期4.1年4.4年动态投资回收期4.5年4.8年6. 项目的不确定性该项目盈亏平衡点比较低，说明该项目抗风险能力强，在达到产能25%的时候就能够保持盈亏平衡。通过对投资总额、销售收入、经营成本三个要素进行敏感性分析，可以看出该项目最敏感的因素是销售收入，最不敏感的要求是投资额。二 项目背景和意义1. 项目背景近几年来，随着环保和解决白色污染的呼声日益高涨，具有环保功能和先进工艺特点的镭射铝箔衬纸、镭射内框衬纸、烫金水松纸、镭射转移膜越来越受到市场的青睐，从而给包装印刷行业带来了一次重大的变革。转移纸是由转移膜（包括镭射膜、金银色膜）加工而成的，转移膜是必须的图案载体，也是影响转移纸印刷质量、产量的主要因素之一。目前，我国能够生产高质量转移包装材料的企业不多，产品在市场上处于供不应求的状况。从技术角度讲，镭射铝箔衬纸、镭射内框衬纸、烫金水松纸、镭射转移膜产品存在很严重的技术壁垒，进入难度较大。因此，在掌握了该产品市场、技术的前提下，投资该项目将会获得丰厚的投资回报。目前，国内多家烟草企业为了提高卷烟产品的科技含量，提高卷烟制品的安全性，提高香烟的绿色环保性能，对卷烟配套企业提出了生产环保材料的高标准要求。我司作为卷烟配套材料的专业生产企业，必然要顺应这一市场需求，掌握发展机遇，加快发展。印刷企业为了提高产品质量，降低污染，引进了以转移纸为主要原料的设备，例如：昆明彩印、贵阳劲嘉、重庆宏劲引进了赛鲁迪凹印机，加大了对具有先进工艺和环保功能的先进设备的投入力度。这些先进设备的主要原料之一，就是镭射转移膜，其原理就是通过镭射转移膜的转移功能实现绿色烟标印刷。从产业链角度来看，目前市场上镭射转移膜产品在质量和数量上，都很难满足劲嘉集团先进设备的需求，进而影响了公司的生产计划和目标的实现。产品质量、供求不平衡的矛盾严重制约了先进设备的使用效率。目前，凹印连线复合、转移、剥离存在的主要问题，一是相关资源未整合到位；二是高质量产品供给不足。为了缓解镭射转移产品（镭射铝箔衬纸、镭射内框衬纸、烫金水松纸、镭射转移膜）短缺的现状，提高产品的科技含量，满足企业对生产的需求，筹建集专业研发、生产、销售于一体的现代科技企业项目势在必行。2. 项目意义2.1 投资该项目可以实现市场对高质量镭射环保产品的市场需求，提升包装材料行业的竞争力，改变该行业目前低水平的局面。2.2 有利于提高包装材料行业竞争优势，加快先进技术的研究开发，并通过先进设备的试验加以改进，从而提升该产品的品质，并保持技术领先优势。2.3 在实现市场化目标的同时，投资该项目还可以满足客户对环产品的需求。因此，通过该项目，不但可以从产品数量上，而且可以在质量上满足客户对该产品的需求，充分发挥赛鲁迪设备高品质、低成本的有效竞争优势，提高烟标产品的质量和产量。三 市场分析1. 国内市场现状镭射材料是国外九十年代推出的新型包装材料。近年来镭射材料市场有了较大的发展，对镭射产品的需求越来越大，在市场上出现了供不应求的大好局面。镭射环保产品市场的形成，主要是因为随着社会对环保意识的日益加强，将“绿色环保”包装作为卖点成为新的趋势。围绕材料最省，废弃物最少，最节约能源和资源，易于回收再循环利用；使用包装材料最少，并能自行分解，不污染环境，最大限度地保护自然环境，形成最少的废弃物和最底限度的环境污染等主题展开的包装新高潮将掀起。镭射环保技术的开发和使用，将大大提升包装印刷行业的环保能力。这是目前该产品在市场上供不应求的主要因素之一。镭射环保产品是高科技产品，目前在国内仅有少数公司能够生产。镭射环保产品刚进入我国时，是以窄幅为主。由于是窄幅，导致了生产效率低，成本高；幅面窄，极大的限制了其进入包装领域。随着宽幅技术和设备的研发成功，给这一行业带来了巨大的发展空间。 目前，镭射环保产品广泛应用于食品、香烟、礼品、化妆品、药品、真空袋包装，以及高档装饰。2. 国际市场现状2008年以前，镭射环保产品在国际市场上使用不多，因为其成本偏高。随着我国对该产品的需求量逐渐增大，国际市场的需求也在增长。国内企业和科研机构逐渐加大了对镭射环保产品的科研攻关、工艺应用的开发力度，在产品技术、工艺等方面已经接近或达到了国际先进水平；在成本上，国内镭射环保产品只是国际产品价格的80%左右，因此，产品具有参与国际竞争的优势。新公司在开拓国内市场的同时，可以积极进军国际市场，实现该项目的国际化目标。3. 投资该项目的市场营销渠道在项目的营销渠道上，将采取满足国内市场的同时，积极开发国际市场。在国内市场上，主要以西南烟草企业、印刷企业的需求为主，从而形成依托西南市场、拓展国内市场、开发国际市场三个层次的产品营销方式。四 技术特点、工艺技术路线、设备选型1. 技术特点该项目主要采用全息技术实现镭射环保产品的转移功能。激光全息模压技术是利用光的衍射和折射原理，利用大功率激光器通过一系列的加工，将图案记录在塑料薄膜或纸上。该项技术科技含量高，极难仿造，具有幅面宽，能够大规模生产，产品适用范围广的特点。全息技术在发展初期，以在PVC上压制为主，后来人们研究了可在OPP、BOPP、PET等材料上压制的技术，可适用于塑料包装的任何领域。传统的全息技术包装以小尺寸全息技术为主，为了能进入以纸为基材的包装行业，并与彩印结合，提高生产效率，人们又研究了大尺寸全息技术，使得宽幅产品的应用领域更加广阔。镭射环保产品采用的宽幅模压技术、无缝模压技术在制版、拼版、电铸、涂布、模压、真空镀铝等一系列工艺上，与窄幅模压技术、有缝模压技术相比有了新的突破，最明显的特征就是生产效率高，成本低。产品的应用范围更加广阔，更易普及，而且随着全息技术的不断深入，适用范围越来越宽。2. 工艺技术路线2.1 工艺流程拼接工作版电铸金属版激光全息照相制版图形制作涂 布模压图案真空镀铝复 合成 品印 刷转 移分 切 2.2 工艺简介 图形制作：根据用户要求，利用特殊的系统制作出可用于激光照相的各种图案、胶片或立体模型。 激光全息照相制版：利用光学原理将胶片上的图案转移到感光材料上。 电铸金属版：光刻胶版不能直接用于生产，必须利用电铸原理从光刻胶版制成金属镍版才能用于生产。 涂布：将离型层均匀施加于PET基膜上，在与纸张复合后，可以及时剥离，再次使用，利于环保。 印刷：采用凹印工艺，水性油墨，溶剂为甲醇、水，不含苯及苯化合物，达到VOC级别的检测条件。3. 设备选型单位：万元设备名称产地产量购置数量价值涂布机中国120米/分2台370镀铝机中国45吨/台/月2台400模压机中国70万m2/台/月6台420复合转移机中国450吨/台/月2台810四色凹印机中国450吨/台/月2台300分切机中国250吨/台/月4台200合计16台2500五 厂地选择1. 地理位置项目地处：昆明国际包装印刷城工业区。2. 交通条件位于距新机场约10公司的大板桥街道西冲村，集公路、铁路、航空的综合优势，交通非常便利。六 环境保护1. 执行标准根据昆明市有关环保规定，本项目采用的环境标准：1.1 绿化率20%以上；1.2 废水排放执行DB4426-89二级标准；1.3 废气高空排放执行DB4427-89二级标准；1.4 噪声执行GB3096-93二类标准（白天60分贝，夜间50分贝）。2. 主要污染及其治理2.1 办公楼层的生活污水直接排放到市政污水管网。2.2 生产污水经处理后，按昆明市、园区污水处理办法排放。2.3 本项目运营后无其他污染。七 项目机构设置和人员编制1. 机构设置该项目共设立5个部室：总经理办公室、生产经营部、财务部技术质量部、综合部。2. 人员编制（达产期） 管理人员：18人； 销售人员：12人； 生产人员：80人； 后勤人员：10人。3. 薪酬福利职工和管理人员的薪酬、社保等标准参照政府相关规定及昆明市同业标准制定。八 实施进度、投资估算与资金筹措1. 项目实施进度 项目生命周期为20年，即从2012年至2032年； 项目建设期2年、投产期2年，从2016年开始进入达产期。2. 投资估算 项目总投资：9300万元人民币，其中， 固定资产投资：8300万，其中，土地投资1200万元，基建投资4100万元，主要设备投资2500万元，其它固定资产500万元； 流动资金投资：1000万元3. 资金筹措自有资金、少量银行贷款结合，自有资金由各股东按投资比例筹集。九 经济效益分析1. 经济效益计算依据1.1 人工成本（包括薪酬和福利）；管理人员、销售人员按5000元/月计算；生产、后勤人员按2000元/月计算。1.2 固定资产残值为5%，按平均年限法计算折旧。1.3 修理费为销售收入的1%；燃料动力费为销售收入的5%；原材料为销售收入的60%。1.4 开办费作为递延资产按5年摊销。1.5 销售收入估算建设期销售收入为达产期的40%，即6000万元；投产期销售收入为达产期的60%，即9000万元；达产期销售收入为1.5亿元人民币。1.6 销售税金及附加、所得税 销售税金按销售收入的3%计算； 城市维护建设税按销售收入的1%计算； 教育费附加按销售收入的1%计算； 所得税率为25%。 本项目的法定公积金按税后利润的10%提取； 法定公益金按税后利润的5%提取； 每年按可分配利润的50%进行利润分配。1.7 基准收益率为10%。2. 经济评价2.1 根据现在市场行情来看，镭射环保产品还处于供不应求的高利润时期。2.2 现金流量分析（详见附表）：各项指标见下表：计算指标所得税后所得税前内部收益率21%25%净现值17783万元23711万元静态投资回收期4.1年4.4年动态投资回收期4.5年4.8年从上述指标可以看出，投资该项目收益相当理想，投资回收期非常短，内部收益率在25%左右，高于传统行业10%-15%的比率。因此，投资该行业收益可观，经营风险较低。十 不确定性分析1. 盈亏平衡分析该项目达到设计能力时的年总成本为10701万元，其中固定成本为951万元，变动成本为9750万元；年销售收入为15000万元；年销售税金及附加为1350万元。则盈亏平衡点为：BEP=951/（15000-9750-1350）100%=25%。计算结果表明，该项目达到设计生产能力的25%时，可以不盈不亏。因此该项目有很强的抗风险能力。2. 敏感性分析2.1 做敏感性分析主要考虑销售收入、经营成本、投资总额三个因素。变动范围-15%-10%-5%05%10%15%销售收入15%20.6%35.8%44%46%58%60%经营成本49.8%47.6%45.3%44%41%36.2%31.8%投资总额34.6%39.5%42.3%44%44.7%45.9%47.2%2.2 敏感性分析图从上述分析中可以看出，销售收入是三个关键要素中最为敏感的因素，经营成本次之，而投资总额为最不敏感因素。-15%-10%-5%10%5%15%变动因素销售收入投资总额经营成本FIRR从上述分析中可以看出，销售收入是三个关键要素中最为敏感的因素，经营成本次之，而投资总额为最不敏感因素。十一. 结论通过对项目的整体评价，可以看出该项目是一个非常具有投资价值的项目，内部收益率达到25%，这是一般项目所达不到的。该项目投资回收期比较短，因此投资风险比较小。因此，总的来看，该项目是一个科技含量高、收益效果好，投资风险低的好项目。 昆明天尔成包装材料有限公司 2011年7月8日21目 录第一章 总 论1第一节 项目名称与项目承办单位1第二节 可行性研究的依据与范围3第三节 可行性研究的结论5第二章 项目提出的背景及建设必要性9第一节 东平县及东平县经济开发区概况9第二节 项目提出的背景12第三节 项目建设的必要性15第三章 市场分析与预测19第一节 市场需求分析19第二节 产品价格分析24第四章 建设规模与产品方案26第一节 建设规模26第二节 产品方案29第五章 建设地点及建设条件42第一节 建设地点42第二节 建设条件42第三节 原材料供应方案45第六章 工程技术方案48第一节 生产技术方案的选择48第二节 工艺流程方案50第三节 设备选型60第四节 自控技术方案61第五节 土建工程设计方案74第七章 公用工程与辅助设施方案77第一节 总平面布置及运输方案77第二节 给排水设计方案78第三节 供电及通讯设计方案81第四节 供热及通风设计方案84第五节 生产辅助设施方案86第六节 抗震设计86第七节 管线综合布置方案87第八章 环境保护89第九章 工业卫生、安全93第十章 消 防100第十一章 节 能103第十二章 企业组织机构及劳动定员107第一节 企业组织机构107第二节 劳动定员、人员来源及培训108第十三章 项目实施计划及进度安排111第十四章 投资估算及资金筹措113第一节 估算依据及说明113第二节 投资估算113第三节 资金筹措114第十五章 经济评价115第一节 财务基础数据115第二节 财务盈利能力分析118第三节 不确定性分析118第四节 财务评价结论119第十六章 项目风险分析121第十七章 综合分析评价结论123