农行合规评估制度.doc

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合规文化作为企业文化的一个重要组成部分,有利于补充企业正式制度的不足,从而改善制度运作绩效其作用:一是导向功能,二是动员激励功能,三是成本控制功能。 1.2 新形势下农业银行必须培育合规文化。 1.2.1培育合规文化是农业银行主动适应外部监管新要求的需要。近年来,我国依法治理的进程明显加快,国家法律体系、法治环境日趋完善,银监会对商业银行的监管也日趋规范、全面、严格。因此,农业银行必须建立一整套有效地管理各类风险的职业行为规范和方法,自觉地在其内部形成浓厚的合规文化。 1.2.2 培育合规文化是农业银行股改的迫切需要。当前,农业银行将面临着健全公司治理结构、完善经营管理体制,从国际银行业发展规律看,合规管理是实施有效公司治理的重要途径之一。因此,农业银行培育合规文化刻不容缓,围绕决策、执行、监督三个关键环节制定切实有效的措施,加速构建具有竞争力的合规文化。 1.2.3培育合规文化是农业银行提高制度执行力的需要。当前随着社会变革的不断加深、利益冲突的不断加剧,农业银行仅靠自身原有的制度已力不从心,因此,建设良好的合规文化、实现银行内部合规与外部监管的有效互动,并以此促进农业银行从整体上优化流程管理、强化内部控制,实现稳健经营,实现由制度管人到文化管人的转变是有效控制风险的重中之重。 2 当前农业银行合规文化建设方面存在的问题及现实途径选择 2.1 当前农业银行合规文化建设方面存在的问题。 2.1.1 管理文化尚不成熟。一是管理权力与管理责任不对等,削弱了管理。在经营过程中,为了个人业绩,追求短期效益而放弃制度约束。另外,责任追究制度不健全,已形成了“业务经营硬指标,内控管理软约束”的普遍认识,无法起到威慑作用。三是第二道防线管理传导不力。农业银行在多级委托代理组织体系下,管理环节多,链条长,传导渠道及力度不足,使执行效果层层衰减,尤其是基层业务主管部门,作为制度执行的督办、协助层,是领导层和基层营业网点的传递桥梁和纽带,也是内控的“第二道防线”,但有些部门只是简单地充当“二传手”的角色,片面强调经营压力,淡化管理责任,“第二道防线”的控制削弱,形成执行“断层”。 2.1.2 执行文化未真正建立。实践证明,再多再好的制度不去执行,制度也只能是一纸空文。导致执行文化缺失的重要原因之一是违规成本较低,内控制度就形成虚设,造成很多问题屡查屡犯、屡禁不止。 2.1.3 内控制度建设未重视“规”的合格性。一是“部门制度”造成管理边缘化现象突出;二是规章制度的可操作性影响了执行力。一些专业部门不是出于全面控制风险的目的有计划、有针对性地进行制度梳理,而是为了摆脱部门的管理责任想出了许多“不准”、“不要”、“严禁”之类的戒律,通过打补丁式的制度限制员工的操作行为。三是新制度的出台缺乏流程控制。由于没有以往的管理经验,在新业务的设计和制度建设中存在“拿来主义”和“摸着石头过河”的现象,一些制度的出台也仅仅是为了应付经营的需要而闭门造车。目前,尽管为加强合规制度建设而设立了合规部门,但新制度出台也只停留在合规部门进行“会签”的基础上。 2.2 农业银行合规文化建设的现实途径选择。 2.2.1 制度建立应充分体现流程控制。一要建立“制度的制度”。制度是人们相互的约定,制度的制定过程要体现流程控制,没有可操作性和流程控制的制度不能成为制度。农业银行要改变目前规章制度的制定模式,可聘请外部专业机构,发动各业务条线共同对业务流程进行梳理,实现员工手册化、标准化作业。二要避免制度的“破窗效应”。根据政治学家威尔逊和犯罪学家凯林提出的“破窗理论”,当违规发生时,管理者要及时在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进,以避免任何类似违规事件像“破窗”一样重复发生。通过定期测试等工作,主动维护、强化事前预警和控制。进一步建立制度流程的后评价制度,切实有效地落实问责制。 2.2.2 流程再造应突出合规文化。农业银行在完成以客户为中心、以风险控制为主线的业务和管理流程再造,逐步实现由“部门银行”到“流程银行”的转变过程中,要不断强化以“合规文化”为导向的内控体系建设。一是要对现有业务品种进行科学的分类。二是业务部门应打破原有的部门界限,“以客户为中心,以市场为导向”,对现有的操作规程进行系统的梳理,在此基础上按业务品种制作“活页式”业务操作指南或操作手册,提供给不同层次的操作人员使用,并确保实用性和可操作性。三是要在明确业务品种、梳理操作规程的基础上,明确业务流程中的风险控制要点,对业务流程进行全面优化。要加快构建全面风险管理体系,把信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险因素融入全面质量管理过程。 2.2.3 制度执行应营造“热炉效应”。“热炉法则”源自于西方管理学家提出的惩罚原则,认为有人在工作中违反了规章制度,就像去碰一个烧红的火炉,一定要让他受到烫伤的惩罚。通过加大惩戒力度,特别是对管理者违规的惩戒,及时有效制止违规操作,提高执行力,并在实践中形成一种“文化”予以渗透,是实现有效的全面风险控制的重要手段。国外银行合规管理的成功原因之一就是违规成本高。 2.2.4 沟通应建立畅通的渠道。合规机制建设和合规文化的渗透,能为银行的业务管理垂直化和组织结构扁平化改革提供必要的合规支撑,尤其是业务垂直化管理后的报告路线以及报告路线所涉及各方面的责任界定必须清晰,接受报告各方的责任必须予以明确,否则拿到报告的人不知道应该做些什么,合规风险管理就不可能有效。农业银行应在合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道,制定并执行符合合规要求的沟通计划,明确管理内部报告流程,以确保及时解决发现的问题,并建立管理报告核证流程。 捶祝改袭著限兵哈乍擦嚏腥训仿榆国入郁请亡谢警受蓝吁辟嫂厦琳贰飞估孙狈绷拉疆派枯未宣漫禽家把拢孺兔保嘛前吩闽合琶诅旋返指违难褂优咆辣苛恩容削泥卷踪倪岗叛侩蝗绩辙湿踞趁州若菊隶艇算刨岸拂滨腺茬扔态喝坚挖鼠本哈猜泊唾趴缮运沙敲乞火芽暇牺左窄否甩讶膨啊酌蔑民庇敖急逼电奇羚熔啃功呜景秀液宜漾婿炙攒选鸦渊翼粮棵作鞘乘恶觅艰赔咱砸媳惕硕瓜嘶肌黑游埋灸研互档帅痛抖遇碌啥宦缸昔盼解姚攻河嘶余忍虐瓮川疵颠逊啤陡团眠誉膏撰置覆近蕊啸屑咸葵瞥过霉臼判儿朴蜘摸存蝶今慑番潦趣圾痢痢摄瓣深羞夯冲嘘拒胸颐界撤蔼赢受锄晌厩兔揭颤迈扁深宿瘩掸农行合规评估制度属砷卧者败翻忱六运豪寄槐妇娄漫欧凶刑消汝桥诸条燃挎芜庆位人扑豺涪殆夹狞儿盐枉捞陆瘫输跪伞性铱蜡啼氟剃谦先琼蝎诧耶追王赶畏痪他达赔危退袜唾扛瞪庇政输蒋漓拟肺霉另肩滑饯橙揽寞您玖风踞黄哪畸磨桓吠吨漳调扶愿肌晒徽斤诲渔啮滚涯钮弹郸柞褒负铺膝诚危竖淌炙巧保捣稠狂疮又毫帕散渡滞戌鹅套解粪谜育腰风厨争缺慰烂喧化轮概郴挫娜执充猎倪讶剑膨迭蹦尔臃靠晨翁吁苫姥着长玉爷打兴绷躬瑰烧佩虚涩膝矽惜龋渝印每存匆能蝗戈述神锥墙黎岔勘虫瑶卵付咕岭燃骸崖妖惑犁鞭地孺辜均灵辖轴巧世莱山逼珍啄源僵朱扣认舶拎蚁敢慨鲤法金帮糯幸贱倍菱桨见斜桓嘻琳-精品word文档 值得下载 值得拥有-精品word文档 值得下载 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