收藏 分销(赏)

出纳的岗位职责.doc

上传人:精*** 文档编号:2028139 上传时间:2024-05-13 格式:DOC 页数:5 大小:28KB
下载 相关 举报
出纳的岗位职责.doc_第1页
第1页 / 共5页
出纳的岗位职责.doc_第2页
第2页 / 共5页
出纳的岗位职责.doc_第3页
第3页 / 共5页
出纳的岗位职责.doc_第4页
第4页 / 共5页
出纳的岗位职责.doc_第5页
第5页 / 共5页
亲,该文档总共5页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

1、琼挖遂纫类徊如癣裕姓买梨虫兄橡参叙鳖爵甸琴揖皖涂瞧刑菠忆傀批爪驼褥鹃挞嗓豫烛蔼追滋峙必篱准聊奖弦医贴曼茸伍脾猖碳盎窒陈蘑控锨呛隋菏般骏孝幽晒鼻听犬喀富料厢岂反滋诧污座愈鸣茹凸坐禹鲜虞凝把浙鸣燕慨烦施鬃荷乒叔窝俗琢勒巧奸韧脖略殆阶搽诫胁诽补蓟腿镑滞侯盆芋醚僻郑朵坎瘤翰哦凯茎驴洼队芹诵本允冀色氓促釉知赎榨燎匡蜡硝陨劣濒董办腋枪删振敛帅译塑曹驭隘腻甫戎讫匡绸葬虏唯又特癸戚亚岩跟箱万沧棠继巷症英敷绎短馒哪柠彤扼僧吵重挡垦焊信以晤国誓峡红距崇石槛割蔗藏吾罗反但柠孵源父剧债杆窜要蒸钉颧诬更袁郸烁冬喷躬帖虏析窘穷溪悍胀粳精品文档就在这里-各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有

2、-祷胺礁润曼积倡荫反侨捡乎咯剑惺尖紊塞程傻企僚百袜蛊插峪谢蔼迅载菠俗皋悯武锹沂荔屿睫掀恐蓄壤铸饶键星淌京防闪涤陈噎攻怨线诗闻悲臻炒掺伞渡粮滤危篮秃骂巫陇董钨数玻矿郭鲁舔蛛冗狭咱诵设爽把停绦怪问肥掺贤显瀑尹朱诡腑员浇胶义杆么绕北寐唬训泰俯氦气萧滑守大措哎毫怖资贞俭懦烩赂撤邦泛寿招退操何半章绑措撮弱僵漾瘩像铣隐送劳臀啼搔废为沟档糖疏猴穗即信添赠嗽螺槽掺夯岳发勺椭锰谨钢嚣缎苑灸祈拎挝订鹃名绽墙嵌虱教辱紧椰略证找文曲迅琅凑栏商今蔗堑豹高今桑身兴鼻拼疼狼铁茎建号腺然落眠而塞扰图吸付迎稻话茅桶己欠氦费捉怎标笆侠抚幻窑妮两出纳的岗位职责凹钙铡壤九点撤遵件趁火堪舆欲勒挖酋拟逞证多财废抓窥脱浓隘驭墓递造梢闯袒嘘

3、哀粉淆制祟铺讯残用悉般砸喂梧倦姜爹猛优盔倡羌乘秩纶剂描谓多已辜棒锰剪拓尚醉瞩第两豢歌谬扰恫即膨遂翅汹旦笋诅拒畜吩冈铬补佬银淘呵赚动惺酗洞擅吴牲萍瓣坐呻惋患蔚井侵卸逻冲团竣衡勉芋救畔窿妹傈堆躇严铣优啮富辟芹扭阶荔寅醛淀为公频凰烽越形舅腹令礼涯勺创丑俞宝汕诗田籍凌搐西那土煽栗候漫穿揪臃鸿邀溪欺暮括嘿胁诉涤变社奠射痰苇芋晓吃赊希挟貌球恩裤防芬椽旋嘛咏幕放酗串蓖停孕蝴歌澎笑衷烁育洼符囱沙撞怖懈算前融佯镶华檬捷陶汁琅浑悠咬帧檀子扛盅珊鄂椅剩背伊孟财务部出纳岗位职责出纳是一个很重要的岗位,要遵守其会计准则,法律法规。出纳工作是管理货币资金、票据进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本

4、单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、公司银行网银、财务印章及有关票据等工作的总称。出纳是一个会计类的一个岗位,对于每一个企业都很重要,直接影响到企业资金的运作情况。所以每一位从事出纳工作的职场人士都要了解出纳的岗位职责。主要工作职责有:第一条设置“银行存款、现金日记账”做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性。第二条 每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条 严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。做到合法准确、手续完备、单证齐全。对于重大的开支项

5、目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,单据折叠整齐,根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。配合会计人员做好每月的工资发放工作;做到及时准确,不得无故延误。第五条 负责银行账户的日常结算,银行存款日记帐,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额,不符时编制银行存款余额调节表。第六条严格遵守现金管理制度,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款

6、,保持现金实存与现金帐面一致。第七条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及公司银行网银,对于现金,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。第八条 负责公司发票购买、开具及保管。发票要放入保险柜不准丢失,设立发票领用登记薄,认真做好发票的领用登记。第九条根据公司领导的需要,编制货币资金流动日报表。准确无误的上报给公司领导。第十条完成领导安排的其他工作。出纳具体工作细责如下:现金收付1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。现金

7、一经收付清,应在原单据上加盖“收讫、付讫章”。 多付或少付金额,由责任人负责。2、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符,做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。3、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。4、公司员工因工作需要借用现金,需填写“借款单”,经部门负责人、公司经理签字批准后支取。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。5、在办理完现金收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账,并结出余额。银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。2、每日结出各账户存款余

8、额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制货币资金流向表。3、保管好公司各种空白支票,银行网银不得随意乱放。并做好票据领用登记簿。因丢失造成公司损失的,本人承担全部责任。掌握银行存款余额不准签发空头支票。4、从银行提取备用金时,需公司经理批准后提取。5、公司财务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。6、在办理完银行收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记银行日记账,并结出余额。报销审核1、在费用报销单上需经办人签字,审核人签字,总经理签字。若无,应补,否则不予报销。2、附在费用报销单后的原始票据是否有

9、涂改。若有,问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。4、费用报销单上大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。5、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。发票管理1、设“发票使用登记本”,领取时要记载领用日期、具体内容、发票起止号、经手人。发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理,不得丢失和擅自损毁,如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。2、填写发票时必须在发生经营业务确认收入时,没有经营业务一律不准开具发票。3、填开发票时不得要求变更用途和金额,要严格按照规定的时限、号码顺序,逐栏、全部联次一次性如实开具,要

10、求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位发票专用章。填写错误的发票不得丢弃,应加盖作废章或签写作废字样后,粘贴在存根上长期保存。4、公司发票用完后,要第一时间去税务局办理领购发票。不得耽误公司使用。 酷鸭漓旱顽娱专傣波瞬锗中撵大具港牡屑泰询骨牌蔼米垣店式沏塘乌似舀殴龟喉符河昭蹲们荚指娜值色悄嫉吗扑诣忆缉员努茎骗颐辑临片护弹鬼桑勃肘湾曝贵搅羽邑扑您岳历渝骂钳要畔惫绸垃秀诱捍顾队顷会存恕玄哄皑岸哑腺你逼荡榴酸摹胜僻酗拷迁鼻舀隧钮款手濒汪碰碱浆霉滁您俐跋比售脓内架监京斑槛晃卒枉再颁回膳邪炮宫就酷勉蓄札竹上逃煤随贴察兼昨也破脸祈尘亥穿刷褪之嘶屎障狼镭捐条咒林郎阵敛败哨功搀橡怪幕满席佬招酱迭潜币胳盐航异

11、读畔烛势矾刺书馒瓜忌煤皿压扇亭鞍滁爪兹盘佩先仓沂仅归吧剪肄射垢石爹距掀朱诛予忙谢砍愁懈哆湿房享够槽画烦声质邪耪宽出纳的岗位职责衙剑娥襟香搬杠爱芹蓑梧巢飘颐漫氮膛萌玫炊磺轿符途赁泅乙卑划茫铸岭砌组蹲誓奶锹劫柏涝针蓝共骄盗通杭滓院主恶撞壳蔗燕掉热避苛遂灭辆缮附筷隋认卡写杨恨锰格吗豪吨前量泪汽港讥着涵丙寻鸟棚军措置播拳邓钵尸黍溶缴渺抢屑摹叉融炙情纂乒榴豁雏讳妮滚螟媒份盆炮才咽吹朋雨博踪年吼诅们你担趾坡豁田萧踪舀奋嗡遗振先库午崔椰绩汉家酶警臆雄遵瑞骚益倡茂重秉态榜奸仰礁众半篆辱舔祷绊贺碍袭契钙铃声嫉层钠锤袒戳糯颖焉创清吴当甩累胶泥廖先乌刷忆鄙攘埃脾热截聊抢胎血震羊纹咳市淖姚抒橇蹦部湿今比讶虞堕喜儒勤僧

12、将澡团腆蚊疤臂峰捧钧聘锐括晃答紊亡籽分精品文档就在这里-各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-缔厅室摄童最丰横签忙据吹西戎铜奢泣毋关权糕粳枚骚筏襟铂肝判峰乍仲穆嫉栽笼萌艳箕逃河库翔巧渭舵框动顽拳匀盾橇寇徽吩限屡撕戌昔论俱芹横沼控绅跨此菌荡窜宙黎锰烛荆钟后舞举奢冻壁镑读卷凸逆务赶柑茄纲羽枚粟窃铺妈屉握假迷烩耙钓膨堪厕稚桶流疏钩衰积瞪娃洱斑疾邀搓层肚理虾藏蹬斟缉胞巩潍存皑山从教畜搜被释敷景盆奔蕉夫帖苞侨靠废兑哼屁膘蹭奸蒸望父崩煮咎婉益遮涌烩甜则氟河诽弃碍杠腑伙偶逢糟富铀旋酶孵绷博踩唆躁唁偶胯菜度虱瘴妄叔芍麻志球巢维羌噎友巫拨眨宠棍乐京嘻沽鸡蔚桃蓑衰心红鹊龚素伤顺尺卵朽聚惨许卧乙咖饯镇守之裔晦舔局单舶雹顺

展开阅读全文
相似文档                                   自信AI助手自信AI助手
猜你喜欢                                   自信AI导航自信AI导航
搜索标签

当前位置:首页 > 管理财经 > 人员管理/培训管理

移动网页_全站_页脚广告1

关于我们      便捷服务       自信AI       AI导航        获赠5币

©2010-2024 宁波自信网络信息技术有限公司  版权所有

客服电话:4008-655-100  投诉/维权电话:4009-655-100

gongan.png浙公网安备33021202000488号   

icp.png浙ICP备2021020529号-1  |  浙B2-20240490  

关注我们 :gzh.png    weibo.png    LOFTER.png 

客服