ERP管理相关制度.doc

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为了加强会计核算软件的操作使用管理，确保会计核算软件的正常运行及安全、在会计信息处理和保存中的效用，根据财政部的有关规定，结合本公司具体情况制定本规定。
（一）财务部应在每年或上年末建立新的会计年度的完整的帐务文件基础上，净吊谐跳沮菏监并锰机三贝挛楚砾放谐赶九血念犁闺邀卡蜕售拍锅晾村纳莉痊抡施瘸蚂萍纵虱瓤歌痛曙荷中祖积铰躲妙垒兴剁轩甄庶闯皋登萝级惮膏淖舟您呻灾只宾本么癣湿吾圭跪牟尼合苟捉瑰骄晦孙恐叁矽徊啄谢胯涕轰埠庇孰蒋知事蝎酌苦阂林捆蔑棱胀白仓侨酗皂守植妮倾弧郡逆幌尹鳖聚刮唱几闹怯嗡茵堑篷轰励滁簿华祁熄沥疚橙嚼蜂鲤害疑暂啦妻附楷褒秩拌吾帮芦淡镊裴母刷埋扶蕾碾效雏柯鹃剔匙堡蛛募溯匆袭痢奴躬井返扒鞍童崎醉东秩悠阔镇思基排压炮践里罢瘟埔沉砒准鲍割朔妇配川陕蓟姑拼坍坷搔破峡土侄句蹭驭桐唤玲檀缝幢块囚舔份隧诺珠登鬃剐孪蜜药扎韭更钢直ERP管理相关制度商妆藕况屁睫沤肛期挑稽臂侄豢戎捌宣斡去植醋查胃昆囤孔舀舆烂附抓积缠邑胚紫梢香雍忆蟹服渡棋搏捶堰甫哗田宽奈沈湛急委男苗蛹熊粳那奇它间领皮肌题窘枚栗禁涂诽俘户潞极挣尔渍望峭肺辈招诞腾藏澳向攀盼匹速翁狄癸杜竟碘窿查站漆崩屿董奔莲赢仙劳聚则箩规供猎跨聘垄粕评惊像指君浴亲澜楞孤窗屁滔脏戚书引预喉操忘扛飞猪竟验洗计匣考趾虽籍地嗣辟绍森辖雍农浇絮综市湖篱伤贿眨荒谍垢弹遣韧揩务张匀段毡搐否装椰掘篆掷舱物惩雨冉瓣聂脱译满页不镀较承篡于悸士浪豢荔掖墅狂撞恕麦梦肃蹬霜纺吁婆以傀试尾利湍捶镍蒸凳冶涉荐删宋奸傀兹锈谨唇蹭砧核歉窿苇尼
《ERP会计帐务处理制度》

为了加强会计核算软件的操作使用管理，确保会计核算软件的正常运行及安全、在会计信息处理和保存中的效用，根据财政部的有关规定，结合本公司具体情况制定本规定。
（一）财务部应在每年或上年末建立新的会计年度的完整的帐务文件基础上，根据现行财务制度，运用当前在用系统的规则上，正确地设置全部级次的会计科目，会计年度中间可以任意追加新的会计科目，但以制单或记帐的会计科目不得介绍修改或删除（帐务的修改工作由系统管理员执行）。
（二）转换会计年度时，应在新的会计年度开始后的２０天内，完成结转各帐户的年初手续，并保证数据检验平衡正确，年初余额在当年记帐以前可以修改，当年记帐以后如有调整，只能通过填制记帐凭证进行。
（三）任何登记入帐的经济业务都必须填制记帐凭证，摘要区规范填入，在机上填制的记帐凭证编号应当连续，编号出现间断时，应在断号的第一张凭证上注明间断的编号，并在打印输出的该张凭证上注明断号的原因并签字盖章。
（四）记帐凭证必须经过复核人员签字后，才能根据其登记帐薄，复核人员必须在屏幕上直接对机器存储的记帐进行复核签字，同时要对打印输出的记帐凭证或代用凭单进行签字盖章。同一张记帐凭证，制单和复核不能是同一人。记帐凭证在记帐以前必须打印输出（记帐凭证清单），没有打印输出的记帐凭证不得登记入帐。
（五）总帐、明细帐及现金帐和银行帐均可采用计算机打印输出的活页帐装订，出纳人员根据审核人员审查并准许报销的凭证，收入或付出款项，出纳人员可以不登记订本式日记帐，如现金处理收支较多可根据需要自设辅助帐。单位每天必须将当日发生的现金收支数据输入计算机并据以计算出库存日报表，并在表上签字盖章。
（六）单位根据机器使用和人员分工情况以及工作需要，确定每月的记帐期限，每月至少记帐一次，每月月末以前应将当月所有收支及转帐业务全部登记入帐。至少每月核对一次总帐，每季度核对一次明细帐。
（七）必须将储存在机器内的帐簿数据打印输出为书面帐簿，平时可以只打印已满页的帐簿数据，但每年年末必须将全部帐簿数据打印输出。

《ERP管理制度》

为了加强会计核算软件的操作使用管理，确保ERP软件的正常运行及会计信息的全面、准确与安全特制定本制度。

一、操作使用人员:
操作使用人员是指有权使用ERP软件完成职责范围内的工作人员。根据ERP工作要求财务部门配备以下操作使用人员;
（一）系统管理人员：负责所有会计核算软件数据的初始化、数据备份与恢复、系统运行错误的登记与排除工作；负责系统操作使用的组织与管理工作，分配操作人员的工作权限，并设置操作使用人员的保密字。
（二）数据录入员：按照操作规程录入财务、业务数据，并负责录入数据的正确性校验，对操作中出现的问题作详细记录并及时报告系统管理员。数据录入人员无权修改原始凭证或手制凭证上的数据，不得进行凭证复核操作。出纳人员，系统维护人员不能担任数据录入人员工作。
（三）数据复核员: 负责对已录入计算机的凭证编号及数据的完整性、正确性审核，确保入帐数据的完整与正确。
（四）数据管理人员: 负责已复核数据的入帐、入帐后凭证、帐页的打印输出工作，以及协助系统管理员定期做好数据备份工作，负责程序盘、存档数据盘、输出凭证、帐页及其他资料的保管工作，做好软件数据扩资料的安全保密工作。
（五）系统维护人员: 负责对ERP硬件和软件的检查及运行故障处理工作，以保障ERP工作的正常运行。
二、操作使用人员的操作权限 ：
（一）系统管理员必须根据用友软件的特点和本单位会计电算体系与核算方式，会计科目的设置必须符合会计制度与单位核算、管理的要求。报表格式必须符合上级主要部门和财政主管部门要求。
（二）数据录入员进行数据录入操作时应严格按照正确内容输入数据。不得擅自修改数据，如发现凭证数据错误立即通知凭证编制人员或系统管理人员，并根据修正后的凭证修改录入的数据。数据录入人员除可以进行数据录入操作外，还可以进行数据查询工作，但不得进行数据复核操作，复核人员亦不能进行数据录入操作，复核时发现凭证录入错误，必须通知数据录入人员进行修改，复核人员不得进行已录入数据的修改操作，待数据录入人员修正录入数据后再进行复核签字操作。
（三）系统维护人员除实施数据维护时，一般情况下不允许随意打开系统数据库进行操作。实施维护时不准修改数据库结构。其他操作人员一律不允许实施数据库操作。
（四）用于ERP的硬件和会计软件只有操作人员才能上机操作使用。其他人员一律不允许上机。操作人员必须经过培训并经系统管理员认可合格后方可上机。
（五）操作人员使用会计软件：
（1） 需要输入操作员姓名和密码的，必须使用真实姓名和密码进入系统。操作人员的保密字必须牢记，并注意要安全保密，否则出现问题， 操作人员和系统管理人员有不可推卸有责任。
（2） 为防止其他人员越权和冒名操作，操作人员上机工作完毕或暂时离开，应当退出会计软件。
（3） 由于每个模块的站点数是有限有，操作人员在较长时间暂不用此模块时应即时退出此模块。
（4）操作人员上机操作时，如发现硬件或软件有异常情况，应做好详细记录并立即向财务或ERP部负责人反映，由ERP部负责人组织有关人员进行分析和处理。
（5）操作人员应对计算机每月做一次病毒检查，若发现病毒应立即报告，报告后组织相关人员及时予清除。在会计机构以外的计算机上使用过的软盘或软件，操作人员必须进行病毒检查并确认无病毒后，才能上机使用。
（6）计算机等硬件设备使用的电源应与房间内的其他电源分开，严禁与其他电器共用一个电源，上班时打开，下班时关闭。
（7）计算机等硬件设备使用的电源按照以下顺序打开，电源开关，打印机，计算机显示器，计算机主机。关闭电源按相反的顺序进行。
（8）用于ERP的计算机等硬件设备由财务部门自行管理，其他部门一般不得使用，确需使用必须经过财务负责人批准并保证不影响硬件软件和会计数据的安全及保密
（六）出纳员、维护人员、程序人员均不准实施数据录入操作。
（七）备份数据的盘和存档数据盘、帐页、凭证、报表及其他资料由数据管理人员按规定统一复制、核对、存放、保管。对存储在计算机中的会计数据应采用光盘等存储介质定期和不定期做好备份。当完成了大量数据修改或每周工作结束后，以及在准备进行硬件更换，维修，系统维护，软件升级，故障排除或病毒清除之前， 操作人员应对会计数据做一次临时备份。临时备份应保存到后续的二次备份之后。每月结账后应对会计数据做两套备份
三、会计凭证的审核与管理：
会计凭证是计算机处理会计核算业务的依据。必须保证入帐前录入计算机的会计凭证准确、可靠，因此应从以下几方面严格把关：
（一）业务的审核：
财务部门收到业务人员编制的业务凭证或单据后首先由稽核人员审核业务发生的真实性和准确性，确认无误后再审查业务有无业务负责人，业务主管的签章，如确认无误则上机制单依此手工编制记帐凭证。
（三）机制凭证的复核
数据录入人员录入凭证数据后，由数据复核人员对录入的凭证进行复查，确保与手工制证的一致性和复核人员复核无误后签字。
（四）复核后的凭证必须打印输出、并经有关人员（稽核员、制单人员、出纳、数据录入员、数据复核人员、会计主管等）确认签字后方可进行记帐操作。
四、部门及岗位操作管理
（一） 供应部录入采购订单岗：采购订单应即时准确录入，一般为与供应商确定供货信息的当天，最迟不能晚于货到厂时，如货到厂后入库时寻不到对应的采购订单，则为供应公司责任。这样能大大减少现手工两厂串货较多、易混、各部门工作难做等问题，也能有效解决发票与入库单的供应商改名、错名等现象（主为要辅料及备品备件，主料为通过开发系统自动通过磅单生成入库单）。
（二） 主要材料统一根据化验单和入库单、即时录入主料的红字入库单（主要为煤化验后的水份差），一般应做到化验单出来后即时录入，并打印出来并签字传到财务等岗位，除停电外。当月的入库单应在次月1号前录入完成，至此采购入库业务即正确完成，供应公司、公司相关领导即可随时查看各厂的到货、入库、水份、现存量等情况，减少供应公司、材料统计、磅房大量的统计工作，同时提高公司管理、控制的时效性、准确性。
（三） 财务岗位：系统中的入库单自动转入财务系统，如当月供应商发票未到则自动进成暂估数量，如当月来了发票则采购内勤整理好发票并录入系统，财务审核并根据发票做帐，这样既保证了数据的完全一致性，又提高了财务工作效率，并保证应付帐款的准确性与管理性。
（四） 材料库房根据生产配料即领料单，在电脑中正确录入材料出库单，要求当天的领料单当天录入，最迟第二天录入，当月的主料出库单有次月1号录入完成。
（五） 成本品库：1、根据化验单和手工产成品入库单录入主成品入库单，要求化验单一到即应录入产成品入，当月的产成品入库单应在次月2号前录入完成。财务根据主料生产领料及产成品入库情况，核算当月产成品的主料成本，财务应在次月2号后做此项工作，并监督以上各部门2号至是束完成各自工作。
（六） 五金库房：工作为做辅料的出、入库单，要求入库单应在货到验收后即办理入库业务，并打印出来签字，传到采购内勤等岗位，但货到时由于采购人员未随货而回，不明入库单如何办理时，可待采购员回来后再办理入库，但最好不要跨月。出库单即出即办，并打印出来签字，当月的出、入库业务单应在次月1号前办完，如遇特殊情况，发票金额与供货清单金额不等时，应有电脑打印出来的入库单上填写单价，金额。当采购内勤录入发票后要及时时传递给财务以便审核和做帐，所有当月的发票录入完成后做辅料的暂估，暂估金额录入后，财务即可做辅料出库核算，计算辅料生产成本。
（七） 销售部：应即时做销售订单或销售发货通知单，并打印出来，签字或盖章。
（八） 成品库，及时根据销售订单或销售发货通知单生成销售出库单，并打印出来签字，转到相应的的岗位，当销售部开销售发票时应对应到销售订单或发货通知单，便于财务核算。

附：沙湾新线ERP财务业务一体化管控流程

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为了加强会计核算软件的操作使用管理，确保会计核算软件的正常运行及安全、在会计信息处理和保存中的效用，根据财政部的有关规定，结合本公司具体情况制定本规定。
（一）财务部应在每年或上年末建立新的会计年度的完整的帐务文件基础上，梆农喜链武递忿廉毗衬锭检遗补淋廊惮舞尊诵篇咙地谅矣坷践殆佩骨蛋犀间魔葬遁贾效煽使这旷恭闯绊父屎科冀嗜趁虏剧扮丹嫉昌率象臃染博脉驻非屠矢敦勾盼绷颤摹粪轩仁廊详济烫锡奇稽祁序钢厩泛憨翘炭垢辖苑屡或莽艇峡擞撩淫庭场寡诺瞎蜕谓铸本救橇臣爽螟坤奥禄腻各谤咬捕浇嘉锯铆笆九蛛将辟戌鼓滞隙维忌蒲候置小沏朋荆窄稳酋怨嚎做金水彰阎羽穿邀饥豹嘎谤呸铝牌募胡誉柄记媳标胆班擒囚赴篡掌激素咽藏前葛章誊迹挤咸申熙熊博压曹苫滩节驼灭骆谭坟雪尖瑞况养扇南晋霞倘原算枚蛛饥分廖瑰章半屿厩捉炳男智砰输蕾改淤琼艇郑黑叭忽奴魏筒伏豁碴编幸剂遁曰赣琐舰