新形势下企业关务风险管理内审机制建立.doc

海关认证企业AEO审核标准与要点解析暨新形势下企业关务风险管理内审机制建立简介：本次培训将针对AEO认证标准内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全四大审核内容标准进行逐条要点分析讲解和案例分析。针对进出口业务风险审计、内部控制、审计计划、审计方法、审计报告进行讲解与案例分析。.深圳,上海,北京,广州开课；课程时长：2天 ；详细会务信息请登陆森涛培训网查看适合对象：建议进出口企业的进出口业务物流部、财务部、报关部、供应链管理部、生产计划、审计以及其他相关负责人员参与，公司核心负责高管也建议在时间允许情况部分参与。课程介绍（内审员升级版）国家相关部委签署联合备忘录，对海关认证企业实施守信联合激励，今后将获得更多的贸易便利及更快的通关速度！现在很多企业像应付高考一样机械式的认为不扣分通过即可，往往忽视了最重要的一环内审体系建设！如何通过AEO认证来提升企业的贸易安全和内控管理，建立适合本企业的贸易合规及内审制度、流程？课程背景： 由国家发展改革委、人民银行和海关总署牵头, 中央宣传部、中央文明办、商务部等40个中央部门联合签署的发改财金20162190号关于对海关高级认证企业实施联合激励的合作备忘录于2016年10月19日印发实施，联合激励海关认证企业享受更多优惠便利措施。AEO认证已不仅是一个企业的发展战略，更是一个国家经济发展的战略。 申请获得海关AEO认证，保持海关AEO认证资质将成为企业今后的重点工作之一。进出口风险合规内审的认证指标要求和企业需求，被提到了新的高度。 本次培训将针对AEO认证标准内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全四大审核内容标准进行逐条要点分析讲解和案例分析。针对进出口业务风险审计、内部控制、审计计划、审计方法、审计报告进行讲解与案例分析。目标与收益：1、了解AEO审核要点要求2、清楚AEO认证指标要求3、完善进出口业务内控体系4、构建进出口风险内审体系课程大纲：第一部分：AEO认证一、国际AEO制度的背景与概况1、AEO认证的国际背景简析2、C-TPAT制度简介3、全球贸易安全与便利化框架4、国际AEO发展情况介绍二、中国AEO认证实施与核心理念1、中国AEO认证发展与核心理念2、中国AEO国际互认进程与分类现状3、中国AEO企业的通关便利与优惠措施4、AEO认证的实施程序与核心要点5、AEO认证的通过条件与规范改进6、认证企业的动态调整与重新认证7、原A、AA类企业重新认证的改善要点8、重新认证企业容易疏忽的扣分情况9、AEO认证的准备与投入成本预测三、内部控制指标精讲与案例分析1、内部组织架构及职责分工指标解析2、内部组织架构设置常见的失分问题与改进方案3、海关对负责关务的高级管理人员要求4、海关业务培训的要点及审核分析5、构建符合海关要求的内部培训体系6、组织架构及海关业务培训相关人员询问预测7、单证复核制度及岗位建立要求8、单证复核程序及要点分析9、单证保管制度及保管要求10、进出口活动内控体系建立11、进出口活动内控审核要点分析12、进出口内审制度、岗位、内容与计划制定13、进出口业务内部审核执行情况分析14、内部审计常见的失分情况分析15、责任追究制度和措施执行情况分析16、改进机制和措施要求审核指标分析17、信息系统有效运行审核要点分析18、系统数据记录要求与流程检索方法19、信息安全管理制度与培训机制20、信息安全保护程序、手段及方法应用四、财务状况指标的计算与案例分析1、财务账簿和审计报告的资料要求2、速动比率和资产负债率的计算方法3、盈利能力和缴税能力指标的分析方法4、国资委企业绩效评价标准5、财务指标计算与案例分析6、财务指标的认证标准与救济措施五、守法规范指标的统计与分析1、企业违法与人员违法审核要点分析2、企业登记注册信息与实际相符审核要点3、报关差错率的查询统计与审核要求4、规范申报率和超期未报核的统计与计算5、税款缴纳的指标统计与审核要求6、不符合海关管理要求审核要点7、外部信用异常的查询与统计六、贸易安全指标精讲与案例分析1、场所安全管理的制度建立和执行程序2、门卫管理及进出检查执行要求3、场所建筑结构、照明设置的具体要求4、警报系统和视频监控系统的设置要求5、存储区域的设置和管理要求6、员工访客识别程序与进入安全控制措施7、不同人员进入安全控制与报告机制8、员工信息核实与背景调查要求9、员工离职程序与执行情况10、供应链安全培训与报告程序11、商业伙伴的安全管理和评估程序12、商业伙伴的贸易安全条款要求与定期审核13、重点供应商与物流服务商的贸易安全评估要点14、货物装运与接收的安全控制环节15、货物异常状况的应对措施和程序16、集装箱七点检查法的开展要求和检查方式17、集装箱存储区域及封条管理18、运输工具检查和存储管理程序19、司机身份核实的审核要求与必要性20、危机管理控制措施和应急机制第二部分：进出口业务内审一、进出口内审设置1、海关稽查条例与自律管理政策简析2、海关改革与业务监督发展趋势3、企业内审体系建立与岗位职责4、进出口内审制度与审核计划5、关务内审的独立性原则与操作难点6、进出口业务审核重点与方法介绍二、进出口通关业务审核重点和方法1、进出口业务申报主要风险点2、商品HS编码申报准确性审核3、编码申报错误的高风险情况4、进口货物完税价格的构成5、申报价格与采购合同价格审核6、成交方式、运保费与采购合同的审核7、价格申报的高风险情况8、特许权使用费风险审核9、数重量申报准确性审核10、拼单申报中的风险审核11、征税价格完整性审核三、加工贸易及减免税业务审核重点与方法1、加工贸易保税管理主要风险点2、保税仓库管理风险审核3、保税单耗管理与申报风险审核4、保税料件的非正常损耗审核5、保税串料使用的风险审核6、保税账册平衡差异风险审核7、保税货物盘盈与盘亏处理合规性审核8、保税料件内销补税合规性审核9、保税残次品处置合规性审核10、保税边角料处置合规性审核11、深加工结转的违规风险审核12、减免税货物使用和处置管理审核四、审核底稿记录与审核报告编制1、审核数据整理与确认2、审核问题汇总与分析3、审核底稿记录与梳理4、审核证据确认与归档5、审核报告起草与编制6、审核报告模板颁发：企业AEO内审 结业证书讲师介绍：蒋老师 国际贸易及海关事务主讲老师国际贸易合规师 进出口商品预归类师 企业培训师 报关员 报检员 某著名会计师事务所 海关审计项目总监 资深企业海关事务管理、贸易合规管理、进出口通关管理实战家，十多年制造企业资深物流经理人，具有丰富的一线实战工作经验，通晓企业保税管理、进出口管理和贸易合规管理。多年咨询公司及会计师事务所海关业务风险审计工作经验，擅长研究企业关务管理中的相关风险点。为数千家企业进行了公开培训及内训服务，为数百家企业提供了海关业务风险审核和整改建议，用通俗的语言讲解海关事务专业知识，用真实的案例分析海关事务潜在风险。现就职于某著名会计师事务所，负责海关事业部企业海关业务审计项目，及协助海关稽核查项目。 温馨提示: 本课程可引进到企业内部培训，欢迎预约！资料来源: 森涛培训网合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用文件中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责