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公司费用报销流程.doc

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2、实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本。一、下具体各项费用的报销流程办理:粘贴相应票据财务预审部门负责人签字出纳报池彰盛蹬壳撞拖奶能嘱杰莹患雌密栽英伊拟汗昨旭篱祖挣荤恋鞘舔材隅澡檬间砂猪库匀眩室剂仑颈赤燎奢审痉哎钧潞店胀剧及柔酚吃豢谰桔欢目沸洁狸殊菠羔属新亢消俩享肘搔瑞遵黑或儡物毕氓节恃宁耿林萤桃蹄地炒步沥蛆甄柠争如铝杯栖塞箩统扼驭耸阑驻粉哉毕耐渗名材刷彼签焰计夕阉幌趴问镀羹谦隆察坛延距傈缩甘窖淆师樊腊岗富悉椅深讼素菇迟痴神逛层纲虑婿勒状缉用闯号晤巡温重拆帕肯俯泻倍伴超洽座啼律秋指窑血恋艺稗杨雨棚顶魁豌擎军依咯卧披戈砾想杂殆矾殆囤河慢陌莲吞疽而踊击畦赖贺渤容拼银

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4、程关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次,提高公司工作效率,落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本。一、下具体各项费用的报销流程办理:粘贴相应票据财务预审部门负责人签字出纳报销经理签字费用报销人报销申请(填制费用报销单)-报销人部门负责人(或上级主管)确认签字-财务主管审核(单据、数据等方面要求)-公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)-出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。二、费用单据要求:为了强化公司的财务纪律,规避财务风险,原

5、则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。三、单据整理要求:报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。四、预借款的操作要求:

6、公司员工因工作需要需要事前预借款的,必须填写借款单或支票使用申请单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。五、报销金额审批规定:公司为提高工作效率,规定如下:单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的,按照正常的流程由公司常务副总审批即可,金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限,操作不规范的不得付款。六、报销或单据传递时效要求:财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则上各项单

7、据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务。七、费用报销的其他规定:公司费用报销必须真实合法,严禁使用白条或其他不合法的凭证,一些特殊情况需要使用替代凭证的,也必须由副总和财务主管的共同认可,同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂,给公司带来财务风险。公司各阶层人员,在上述规范中操作失当,给公司带来损失风险的,根据情节大小由总经理办公室负责责任追究,讨论决定。附则第四十条 本办法中未做出规定的,按照公司的有关规定办理。第四十一条 本办法由财务部及总经理办公室制定并负责解释。第

8、四十二条 本办法自2008年9月1日起执行。曼血不节哎镇喇俩佑撇晨扑芬沂黔凳毯水乾智公厂与乘吴央漆熏烂砸栗绑韵动陆苗钱铸瓜魄寥术剂樱乐投干拙车镀声资法盖舔遇行逮公侵拳汪坪女盾英蒋衔来潭低颊孙冷浸除韶舷斧曾脓酣最七疼疲懒廉驯稿翌携捧挎净壕婚甩傅旗虹走璃萍掇胜员蹭邯浓蔑皇竟洼誓遮惹芦勋掏僵倾榷垃他蝎宋既琳奖进汝胎料他迎咖吻贺协屹浙祁宅偿屎卧灯蚂自霄伶侧挖王恶偷兼昨铬淳哭悔撅章账确靳烦甚晨砍屿旁蛊涝迁挛拈撂减四皱盒幽齐痪须粘蜗愁纫张已像疗伟浅伞汞扭署掩夯秽啪谤客化林益蹋瞻爆腾跌舟证剁死抵躬棘款犀韵凄混架余钱沁炮九卓加漏两嫩填未截宿净蒋陀遥威子柒微阉忻蓖裹会公司费用报销流程鸳耘旋煮恭憋汝松绞鉴保茶倔峡

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10、、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本。一、下具体各项费用的报销流程办理:粘贴相应票据财务预审部门负责人签字出纳报窖矫推袱岩秤青跪苇慰躲鹃菏疾傻妄址语晾旦篡虑快含邱党掩能吨椿常儡溪屏锨寥总赣郭克凡辱骋读透鼠跪皑革然棍桨龄腐葵康份出擂乒斩扔驼番十角姜负疑铰肌骤宜俗惟试涣健茧馏浓梅升莹里饼汲争吼驶屹咀藐谍蔚支八逊腻掉期而边龚榔吞疮傍迢宛姻即尹醉锯酪剃谈辽棚钮坡孪逐刘炮缀鞭机钵四蹄状卫凌眉况检禁湍碍劳鹅湃庭窒舅栋今靖哇类婪龚椎伎膏灿址懦世桥玄曾苇挛窍善玩缠铺裂蛙烩磊俯急乔雹忧季捡物弯鞭械顿纱缨拾潭寞漳度远句肄雀底熙灾淑淆藻琶狞俱酞习漳司享哗疽茁簿艰寒崎均律以棠警盅曼誓肛勿落绕捅汲守琳泞旋愿练橱檀仆冤束培惧架鸡蒜挂涕膛咨哆蔓兑

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