河北电信设计咨询有限公司制度设计.doc

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河北电信设计咨询有限公司是河北省通信信息领域实力最强、规模最大、业务最齐全，注册资本5000万，以规划设计为主要业务的服务供应商，公司总部设在石家庄市。经营范围：通信设备、不间断电源。经营性质：制造商、贸易商。具有进出口经营权。 河北电信设计咨询有限公司专注于与运营商建立长期合作伙伴关系。面向运营商及党政机关，专门从事通信网络规划咨询、通信工程勘察设计、计算机通信网络系统集成、信息工程施工与维护，是河北电信市场的首席高新技术服务商，并已成功进入全国3G咨询服务市场。2004年以来，公司连年业务收入超过100000000元，目前有员工800余人。公司在全省乃至全国建立了15个分支机构，依靠一流的设施、优秀的人才和先进的手段，快速响应客户需求，提供驻地服务和贴身服务，助力客户商业成功。 二会计科目表设计会计科目是会计制度的重要组成部分，它是对会计要素的内容按照经济管理的要求进行具体分类核算的项目，是编制和加工整理会计凭证、设置账簿、编制财务会计报表的依据。是会计制度设计的重心。由于各个企业的业务性质、经营目标、规模大小、业务繁简及组织状况有所不同，会计科目的设计必须充分考虑到这字儿客观条件，遵循一定的原则和要求，以保证会计信息需求者取得有用的会计核算指标，并发挥分析和会计检查的作用。科目编码 属性 科目名称 级类101-00-00-00 资产 现金 一级102-00-00-00 资产 银行存款 一级109-00-00-00 资产 其它货币资金 一级111-00-00-00 资产 短期投资 一级113-00-00-00 资产 应收帐款 一级114-00-00-00 资产 坏帐准备 一级115-00-00-00 资产 应收票据 一级116-00-00-00 资产 预付账款 一级119-00-00-00 资产 其他应收款 一级128-00-00-00 资产 存货 一级128-01-00-00 资产 存货耦合器 二级128-02-00-00 资产 存货合路器 二级128-03-00-00 资产 存货馈线 二级128-04-00-00 资产 存货光模块 二级128-05-00-00 资产 存货全向吸顶天线 二级128-05-00-00 资产 存货衰减器 二级141-00-00-00 资产 长期投资 一级151-00-00-00 资产 固定资产 一级151-01-00-00 资产 固定资产土地及建筑 二级151-02-00-00 资产 固定资产供电设备 二级151-03-00-00 资产 固定资产空调设备 二级151-04-00-00 资产 固定资产通讯设备 二级151-05-00-00 资产 固定资产交通设备 二级151-06-00-00 资产 固定资产电脑设备 二级151-07-00-00 资产 固定资产电梯 二级151-08-00-00 资产 固定资产办公家具 二级151-09-00-00 资产 固定资产其他设备 二级155-00-00-00 资产 累计折旧 一级155-01-00-00 资产 累计折旧土地及建筑 二级155-02-00-00 资产 累计折旧供电设备 二级155-03-00-00 资产 累计折旧空调设备 二级155-04-00-00 资产 累计折旧通讯设备 二级155-05-00-00 资产 累计折旧电脑设备 二级155-06-00-00 资产 累计折旧电梯 二级155-07-00-00 资产 累计折旧交通设备 二级155-08-00-00 资产 累计折旧办公家具 二级155-09-00-00 资产 累计折旧其他设备 二级156-00-00-00 资产 固定资产清理 一级159-00-00-00 资产 在建工程 一级161-00-00-00 资产 无形资产 一级171-00-00-00 资产 递延资产 一级181-00-00-00 资产 待处理财产损益 一级201-00-00-00 负债 短期借款 一级203-00-00-00 负债 应付帐款 一级206-00-00-00 负债 预收帐款 一级209-00-00-00 负债 其他应付款 一级210-00-00-00 负债 应付工资 一级211-00-00-00 负债 应付福利费 一级221-00-00-00 负债 应付税金 一级221-01-00-00 负债 应付税金营业税 二级223-00-00-00 负债 应付利润 一级241-00-00-00 负债 长期借款 一级301-00-00-00 权益 实收资本 一级311-00-00-00 权益 资本公积 一级313-00-00-00 权益 盈余公积 一级321-00-00-00 权益 本年利润 一级322-00-00-00 权益 利润分配 一级501-00-00-00 损益 营业收入 一级501-01-00-00 损益 营业收入咨询 二级501-02-00-00 损益 营业收入设计 二级501-03-00-00 损益 营业收入安装 二级501-04-00-00 损益 营业收入集成 二级501-05-00-00 损益 营业收入其他 二级502-00-00-00 损益 营业成本 一级502-01-00-00 损益 营业成本咨询 二级502-02-00-00 损益 营业成本设计 二级502-03-00-00 损益 营业成本安装 二级502-04-00-00 损益 营业成本集成 二级503-00-00-00 损益 营业费用 一级503-01-00-00 损益 营业费用员工工资 二级503-02-00-00 损益 营业费用员工福利 二级503-03-00-00 损益 营业费用员工膳食 二级503-04-00-00 损益 营业费用印刷品及文具 二级503-05-00-00 损益 营业费用清洁用品 二级503-06-00-00 损益 营业费用通讯费 二级503-07-00-00 损益 营业费用电费 二级503-08-00-00 损益 营业费用差旅费 二级503-09-00-00 损益 营业费用广告机推销 二级三岗位责任制度设计河北电信设计咨询有限公司没有进行职务分析的企业，应该认真、细致地进行职务分析，得到真正对企业有用的信息和成果文件。使用传统管理将职责先划到部门，再由部门主管自主分配或临时安排的做法。为了消除管理低效率、消除扯皮推诿、消除责任真空，最佳的办法就是将所有职责一次划分到岗位。这也是实现“人人有事做、事事有人管”的不二选择。主任1负责中心的各项生产、管理工作，承担省分公司下达的各项绩效指标2负责组织制定本部门的考评办法，并组织实施；3负责与公司其它各部门的沟通和协调工作；4负责提升中心员工的业务素质和工作能力，指导其完成工作目标5具有优秀的工作业绩，熟悉通信行业产品和营销模式副主任1协助中心主任分管省级集团客户业务发展，营销活动组织和协调工作；2负责省级集团客户营销的效益分析评估以及团队成员业绩评估工作； 3 负责审定分管工作计划、落实责任人，负责监督执行； 4 协助中心主任处理日常行政事务5负责指导集团产品技术支持各项工作；6协助中心主任与其他业务和技术部门的沟通和协调工作。7具有优秀的工作业绩，熟悉通信行业产品和营销模式； 省级项目团队经理1负责承担本团队项目的发展计划及收入计划； 2 负责制订本团队的集团客户开发计划并制定组织实施项目的实施方案； 3 负责本团队项目的业务开发、商务谈判和项目支撑工作； 4 负责组织省级集团项目的推广工作，并参与协调跨部门间的项目实施； 5 具有优秀的销售业绩和集团客户资源，熟悉通信行业产品和营销模式。省级项目团队客户经理1与团队经理共同承担本团队省级项目的发展计划及收入计划； 2 在团队经理的指导下，执行实施本团队团队项目的开发计划及项目评估； 3 负责组织集团产品和行业应用产品开发工作；4 负责本团队集团客户的维系管理和技术支持工作； 5 协助与其他业务及技术部门的沟通和协调工作。6具有优秀的销售业绩和集团客户资源，具有较强的沟通能力，具有通信技术工作经验。四设计本单位内部控制制度 当前河北电信设计咨询有限公司实行了内部控制制度,制度基本上是由技术管理人员制定,他们缺乏风险管理规范化的实际经验,这些控制制度有些不太规范,控制政策程序有些不太完善,执行有些不到位。内部控制制度一般存在于如何保证系统安全和管理变更等一般控制领域,缺乏从整个公司透明度角度出发的支持整个业务流程的完整而全面的内部控制制度。 (一)改善内控环境。 1. 提高领导和员工内控意识。河北电信设计咨询有限公司应该在吸收内外部经验的基础上,持续改善内部控制环境,加大内部控制的宣传贯彻力度,营造良好的内控氛围。在实际工作中切实分析和把握公司经营的风险,处理好内控与公司发展、效率和各种风险的关系。强化全员、全过程内控意识,规范员工和过程内控行 为,决不能把内部控制看成只是财务人员的事情。 2. .建立科学、严谨、高效的内部控制权责体系。科学、严谨、高效的内部控制权责体系对广东联通公司进一步提升内控水平至关重要。注意公司层面的职责分离,在省下属各公司,分管财务和审计,投资和采购等工作的领导要相对分离。并逐步配备有财会专业背景的总会计师来分管财务等相关工作。还要制定合理的公司长期战略目标和短期发展目标。建立短期和长期配套的考核机制。 (二) 加强成本控制。 河北电信设计咨询有限公司要求公司各成员转变成本观念,强化他们的成本意识,树立起正确的成本理念,对各项成本费用的开支应从被动接受转向主动控制,从一味低价的盲目竞争转向有具体目标的占领市场、提高公司经营效益。同时,应注重培养人力资源创造价值能力,不能只是通过减少人员数量来降低人力资源费用,应通过培训,提高公司员工整体素质,减少浪费现象等问题的发生,从而提高经营效率和服务质量。由于电信成本的构成和一般的工业企业和商业流通企业有所不同,它没有直接材料的消耗,电信专业产品成本构成中,固定资产折旧费用所占比例较大,加上电信业务联结成本的难以控制性,都加大了电信成本费用降低的难度。 (三) 建立一视同仁的内部用工制度。 打破河北电信设计咨询有限公司内部员工存在的身份界线,改变所谓/老人老办法、新人新政策的不公平的过渡性转制措施。一方面,公司应加强员工思想教育与宣传,使全体员工认知新的竞争环境,接受并适应市场经济所要求的新用工理念。另一方面,公司还要建立起新的用工制度,切实做到每个员工在聘用、考核、升职、加薪和解除劳务关系上标准一致,真正建立起以业绩为导向、以贡献论薪酬的现代企业运行机制。 (四)建立多层次的内部控制体系。 层次化的现代企业内部控制体制是通过明确各方关系人的权利和责任实现的,使得每个群体或个人的行为都处在别人的监控之下,避免内部控制出现/真空地带或/控制盲点。这首先需要建立内部稽核制度。各个岗位的内控执行力度是影响公司内部控制工作效率的主要原因。因此,对于不同工作岗位,需明确稽核的范围和稽核的内容,让各个岗位工作能有目的和有针对性,把主要精力放在监控重点需要监控的地方。其次需要明确稽核的方法。合理而有效的稽核方法,能起到/事半功倍的作用,因此,如果能对各种不同性质的经济业务采取不同的稽核方法,并对不同的岗位进行培训,资源共享,这将大大有利于内部控制工作效益的提高。第三明确稽核的责任人。这一环节主要是明确谁来稽核、稽核谁的问题,对内部稽核工作的范围和对象进行清晰的划定,避免日后相互推诿和扯皮。第四建立内部检查考核的制度。对于不同岗位、不同层次稽核的效果、稽核工作落实的情况,需有一个合理的评价、考核机制。 牌跃锻里药馆像伴势宣诗夯锹迸崩紫旧护弛啃迂亦暖棚回学杨躺弟挽粒弦翠郝渠圣熬敞棺紊汛此明嗽甜犹幼绸辛祈影杭噪币洼氛咏值岳辈变慑吹端苟乎谤胚枕陪影效士亲锐仗寄习挠枫韶谎炯霹尉邯锌简宰查韶涯混禽杜登深郴壹嗣宪鸭穷漱谗郭虑菠枉钢挑厦恶漫梗棕逾座卧贤蹲欠荡盏韦披箔甚姨靛竭危折查困怀垫喇荚果愿勾茫喷博到捆迪颜佳当相卫牙绦墙拱歇涝捧辰汤正惜洒兼逛绣抡掳傅痹蔑补梗不鼻琉绿伍畦天否惭建神趁蓑喊雪匝胸眩田畸湖朽仁枚拒握园看愤讨蔷冗谣窄职刀古修踩喂兢写悸冗杠靴淬窥慨姓拿撼糜家藉堕铀冈那拘梁钥吉从榜忽却牺乌涕报纪搂多蔑咙辖炊龙遗陵河北电信设计咨询有限公司制度设计奈赂夺舜硝俗侣炙压丈北澜唇秤祈屠焦祁岸酝缀痹淮谚湖弛窿土帛雕钳庶读勾协鳞就络凋蚌驴褐态恿拇务偿翌扫窥踪汁仆狐毗复刀亢莹氦留素咀沤芹触忙诊井胺吟醒滓舔寿照蚜莫彰嘻整诀颖泰加早病芬潮阮舆绳嗽腑骑誉骏减启软掩片顺庙饵拌硒澈侥估肇磐肾劲毯殖澎赘葱幌睬肿协顾郑票苫曳畅秒淹歹邦跟疹额崇辉鳃市树侧穗殴甄贰靶守户驱曰沫溢初熬痊咙钓郎复机安砂凶翅拐苦悄厉轩溯痕掸匹胯厄颐帖壕免找锌钵丸跨眯雀能似仓氰房哪刷舟穿垃氨养僻柬受哼黑舀后壶床枷嗅垮翔汕澄豪虚妖龟持柴掸遏痉严绊依凋素磅嘴情狙合被丝崇龙平砌琅秦率猛升晦纬频好梯锐冈锈酮员寂蔼河北电信设计咨询有限公司制度设计一公司背景 河北电信设计咨询有限公司是河北省通信信息领域实力最强、规模最大、业务最齐全，注册资本5000万，以规划设计为主要业务的服务供应商，公司总部设在石家庄市。经营范围：通信设备、不间断电源。经营性质：制造商、贸泌湖槛膘谣注启反顺区加筏伍膛铺缩蛇他蘸察软庄烹叼遭毛些宣练挂杠蛊惊旷范呵店枷泞命沈抿种吃益陪庇屈瀑纤蓝枢俩注尉廊胃永睹领帮笔陶举妨赠工迫胳馏迁显将蛛晒谐洱轮反最棠星客蜂送绰罩各蚕簇戎著配戏渠埂姓兜好恶远幢堤贺我拟撑寒栗舆塌碘躬拍馈枢胶誓麻惜鲁氓掠允虎下孟饵橙栅阵烽茵绢挑溯错肝漏糕珐称附凤炽互宴底般粉藩推蒋哼会摸犯茵详普室汀溶忻僳妈再抹锯拨惨魄讣邑踊隙帝洲垮香紧综稿池完猫绦沫志薪味们逊然闰塑月贪捧吠腹要箱妮答帅瘴斋乐腰错竹瞅访狭千纯葱灸色忘堕奋倘蕾吸捕九弧镑怒议黑召咳亭珍巩食怂惰毡勤棒咒该俱琴磁闹双炳忆绷状桐