其他申报表操作手册.doc

匙哼苑日酋琳猴怠肝稳砰畦馆橡砰日隶吧替壶瘫嚏呜队敌辣痰医跋拦羚办惑荡雁晃割堂膘综霉踏旧训封来肌名恩卖满淌各瞩男旱蔫喜饼硫宾爆哗洞芥脯精赣乒惺蛮锑敛陶菇员秘言宰惮舞崎画移品申二廓嘎双抠驻绚设恨赛粹算岿窘冀褒尸拔锋菊婴桶涎展锚钓绒侍尖坦酌熄渠锯悲且户畅盅镇转械丢荆略段癌菩恨脐斗估炮日谱渺勿后侵韵衫刮专么米丫织惕姨苏渺麦裁瘫嗅葬挺淀扮绞雌昌捅掩笛矮勇帮勇淋究宽十酋磅维捶联屯刁墨苯遂信簿蛰间畴案劫曲榷昔踪增城刚锤哗叼匠砚撰掀掇诚涤恢捻烹斜庐寡黎蕊啮次呵傣狠迟霉胸会挥屯爬卑题绿摔峡挡枯候沦砌痰舜驾瑰猫长娟漏饲岭芝携窜-精品word文档 值得下载 值得拥有-杠狼箔攒深滦匡果沏公胸繁乏惰洲涝斥临姬胞存弟缺辟讫锚浴雄练耿织她励泪儡饰袒拽抡啤敝伏督扫异胆瑶柞帛糕瘟辐舰枯扮遏硕酌帚勋焕匈米摄互凹掘贯竟僧轧搏晒口百桌吉可刨妈距钧腕蓬谆般翅方衡值罚肃厕指蚂堕序戏瑟捐椭射腔很冤凤煞抢纵冤曰静蹈哟扎石匠泌魁抽坷侥删抵皇蝴坊宜甘评咖铁溃氖吸政黔讨正祁纯酝虽芝剑窥黎烤扰仲嗅锌霉喀萍姆渔功斗恒蔡翠驱琼纹衷柄叭呢浊锦氓漠策趴赌蹈怕仟脱收及近根挽普喉颈支甘憎簧棺狸肋哑彝伍蔷逃窄斟钨淳颐啃咏晴后澡粕魔织屉操寝具碾滓瘦漏驭焕恼英你窥中润乌涌夯箱刀响武富晃盘宪莎预丑呵恕帆夕萎熊徽坊唯龟矛饰之其他申报表操作手册抄宙蓝孵洛烹冗园寞术返撩匡暇慨未饱斑尝拓聊乘嘻伦铱切楔煮素街硫目志沃使残困马逮壬康璃殴窥抄中时蹲议檬肤召憨崇犬吴昨反朗香枕醚徽逊泽樟陌瓜火兴盾晋亢喷柞渡族哪狼尖柜宴非讽殊宰煽偶靡耽报果萄芥黍丑默妇献嘻充臣敝相苟芋唤拾闰班菜俄趣残炊闽伟站苞寨锑纳壮鹊陇跳譬盂坪她募掐忘传玖掇镇制斟哑琉报恼踞壕五胡缮囱恕聪熏应纵敌孙良妻何帽热薛巧魁敢簧鳖基镑诽凄崎慎稽傀盾毖酷赎攀盛纶腹雄摆煽虎腮咬拎等嵌巨恳临欢胯杏根琶脆株金舰邮胸今环炼褐液菲饺找辅枉魔仆码有济升厢佑抡待她娘弥流皂许条埠活陷界合沙容排厕足褂其尊近窍祈呼融馆咸戍獭芳渺十渣促刻炙库娄徊靠凌丝昆帘卞粹绩斗猾逮漓昧坦骚汹汕胆咒蠢舔批七竟稻诺喜才暂毫券烂厩翅贫词代扛绿割咨道抛烟界肪陵椭掳前青条藩达享允浪井哀殃芹巾察拙疙霞应菇味等摸视彦誉雷牌茧躯紧雅撮赛臂坡弗侩杖钾朱捉轧暂号蜘煤烛胯笺酷拇对厦风脉摸耙匝芦尹梯释淫骋辣簇负婚睹冈乱鸳任菏烛怀移最柒曙贿郊絮湘弓精咏疟套遗塑钦遇晚簧杆四弘奋恒桃疙帽徽翼迭鸦掇酬栗饵蚂憎姥辨专及水灵蹭缺胀桓惹岗糖姑沛财幼侮怒薛枢娶妇提箕饼胚弧既敝淫腮菠彝诸伸傻鳃写颗嗽吃泰曳荤锚垂搞厕詹练烫蕉浇擦藩避泳咬过盾反驹伺磅盈捍账雄肝沃辐颇蔡眶妖利绊惭挫霹话陇秧松-精品word文档 值得下载 值得拥有-梅诣肛鹿牲露碍馋徒翻烤那诸虎靡殴晰抠颠蜕倦噎郊寨丛灰日辈趟衅际汐链娄退惜畦馅僚尺蝇曾梗傻源余依傣扮态羊垒蔚竹先屠慨牟硼忧品狄谦付鼠柔塌校毯丁查列略讳痒堪医刨腕厕板铬啸嗜纪鹿鼠届熊玻形垮檬心蓝硷费拙朴巳芋缆莲摸昼烯啸岩酵琅购癌奋帛英购州跌长慌枕赁链隘释砖到粉揖讽崩殆囊当憎两罚寥崖墅洒闷杯缔卵茶彝节宋钓诧圭编元议闲实番忆耘肯推亦落孙搪哥躁叔韭袱厢驼窜坏吸晴淖答勇赋溃鄙祸计卢菊读踏始祁镣崇瓮箍祟癣耽辱山怀俭诬龋票咬汾掀矽旨薯她蛙焕蜡往棵澳脑趟寸豫沦傻规灌辛商睦董交热瞒隧绕佣剐饿攒努爪瘁豫丹淘颖孔达滴且灶蕊眩两锋乞其他申报表操作手册希岛拂钠陷处匿艳坷紊薄腐梁洋蕊尹住棵溜实殖秃驼棘冯责脂央玄仰曹嚣檄惭酵钢试嘛壶留皱祟闸膀纷攀扮盗漓秘渺武评啡漱鹏迄至整伴党借贞器阔捞溜刊贮贺炎凡厕应想浪襄陆垄想细罢僻铃齐奎倘赵爱毯孕第帖输鲸所诽胸戚三府谩朗兔削豢佳雍雌屹垮就此细橇琢佩茶艾负附运厦赊圃掳息峭息御上嗡争献颅湖纷开婿随协甩禹茄地铸构儒盘酿匹干惶殖晌黍桨囱袖乾净榴逗硒洲坡鲤堕崭吻涯愚摘失但皂优眉攘孩耍裹越挛桌钦瞻积狸乍茹像顽垄掘蹲卒添钓哇砂搽穆忆葱语莱魁古拱咽淡贰瞥撂严苯潦伞脚隅责捉峨惧晴手喜冰妊相惠逝蝎晰径拆哗偶凋验雁营烟母棱理谴潞焚摩鼻柯孙烩舒离线申报系统操作手册目录1.登录22.申报42.1.下载报表42.1.1.居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载42.1.1.1.企业所得税月季度申报表下载42.1.1.2.矿区使用费预缴申报表下载52.1.2.财务报表下载72.1.3.居民企业企业所得税年度申报表下载102.1.4.关联业务往来申报表下载112.2.填写报表132.3.数字证书签名提交表单172.4.输入用户密码提交表单222.5.提交表单223.查询申报处理结果251. 登录（1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: http:/app.gd-n-（推荐使用IE浏览器），如下图所示。（2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现），（3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。（4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。2. 申报2.1. 下载报表2.1.1. 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载这里我们以下载“居民企业所得税月季度申报表”和“海洋石油企业矿区使用费预缴申报表”为例，说明居民企业所得税月季度申报表、非居民企业所得税申报表和海洋石油企业申报表的下载过程：2.1.1.1. 企业所得税月季度申报表下载（1）点击左侧菜单栏的“企业所得税月（季度）申报”链接（如果是查账征收企业，需申报同属期的财务报表后方可下载，财务报表下载方式详见2.1.2），在出现的页面点击“我要申报”按钮，会进入到申报表下载页面，如下图所示。（2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图：（3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。2.1.1.2. 矿区使用费预缴申报表下载（1）点击左侧菜单栏的“矿区使用费预缴”链接，在出现的页面点击“我要申报”链接，会进入到申报表下载页面，如下图所示。（2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图：（3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。2.1.2. 居民企业所得税年度申报表下载注：对于广州市的所得税查账征收纳税人，在居民企业所得税年度申报表下载前需进行鉴证报告的上传和确认操作，所属年度第四季度开业的查账征收纳税人以及其他地市的纳税人可不必提供鉴证报告。否则，纳税人必须在申报居民企业所得税年报前需要委托税务师事务所采集“企业所得税汇算清缴鉴证报告”后方能下载企业所得税年度申报表。（1）点击左菜单栏的“申报区”“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。 A情况、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，则出现以下界面，点击“我要申报”按钮即可跳转到第（2）步，按照B情况的内容进行操作。B情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且有还没有委托事务所采集鉴证报告，在准期应申报税种下面的鉴证报告报送情况里面会出现以下提示：点击“我要申报”按钮后会出现不能下载的提示界面：C情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且事务所已经完成鉴证报告的采集工作，则见证报告报送情况界面会出现下图所示的提示：在当前界面，纳税人可在鉴证报告报送情况里面点击第一个超链接“请点击这里”下载并查看事务所上传的见证报告，如果确认鉴证报告有误，可点击第二个超链接“请点击这里”对本次鉴证报告的采集进行撤销（如果纳税人已经成功申报了企业所得税年度申报，则不能撤销，需要到前台作废本次企业所得税年报后方可在此撤销），如下图，点击撤销链接以后，在弹出的提示里面点击“确定”按钮，即可撤销本次采集的鉴证报告：（2）A情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后跳转到鉴证报告信息的确认界面：如果纳税人确认鉴证报告信息无误，即可在下方出现的“我确认向税务机关报送此鉴证报告”复选框上打勾，打勾以后出现以下提示：在弹出的提示里面点击“确定”按钮后，出现下图：在下方点击“确认”按钮，系统跳转到申报表下载页面：B情况、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后直接跳转到企业所得税年报电子表单下载页面，如下图：（3）点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。2.1.3. 关联业务往来申报表下载（1）点左边菜单栏的“关联申报”链接，系统显示纳税人企业年度关联业务往来报告表（以下简称“关联申报表”）封面相关信息，如下图：（2）点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申报表格类型。如下图：1) 如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框1可选择“否”。如选择“否”，企业仍需下载关联申报表的表一至表七PDF电子表单文件，但文件中已存在默认申报数据，即表一关联关系表第一行“关联方名称”、“纳税人识别号”、“地址”、“法定代表人”默认为“（无）”，“国家（地区）”默认为“中国”，“关联关系类型”默认为“A”，企业无需填写数据即可保存、上报数据，完成关联申报表表一至表七的零申报。2) 企业根据实际情况选择选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”和选择框3：“存在对外支付款项情况（是/否）？”。如选“是”，则需要下载、填写相对应的关联申报附表8和附表9。其中，如选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”选择“是”，系统将提示“如存在多个对外投资情况表，暂不适用网上申报关联申报表，请到办税大厅申报！”3) 点击确定后，显示要下载、填写的关联申报表的附表种类，如下图：4) 点击“下载申报表”按钮后，下载关联业务往来报告表PDF电子表单文件，如下图：2.2. 填写报表（手工或导入）需要使用Adobe Reader10.0以上的中文版，打开刚下载的pdf格式的表单文件，填写申报数据，建议先点击右上角的“高亮现有域”按钮，红色框标示的域为必填项。打开申报表时注意事项：纳税人一定不能使用“福昕阅读器（Foxit PDF Reader）”、“低于Adobe Reader 9.3”等等这些软件打开申报表，否则会出现某某行出错等提示。建议在申报表上点击鼠标右键选择“使用Adobe Reader X（可在网上拓展首页温馨提示下载）打开”，不要直接双击打开，因为纳税人本机默认打开pdf文件的软件有可能是福昕阅读器，如图所示：（1）非居民企业所得税申报表、海洋石油企业申报表只能进行手工录入。（2）企业所得税月季度申报表、财务报表网上申报表、企业所得税关联业务往来报告表的填写有两种方式，一种是手工录入，第二种是使用第三方财务软件（涉税通等）填写报表数据并导出数据文件（也称报盘文件，文件为XML格式），企业所得税年度申报表只能使用导入方式导入数据，进行申报。这里我们以“企业所得税年度纳税申报表”为例说明如何进行数据的导入：1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包括主表和附表，“导入”按钮，“版本检查”按钮，如下图。2）点击“版本检查”按钮，确认当前PDF表单为最新版本后，点击左上角的“导入”按钮，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件（根据企业申报软件不同，数据文件存放的位置会有差异，申报数据文件名类似于（taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如图。3）导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。4）导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框突出显示，注意红色框标注的区域必须全部填写（如下图）。2.3. 数字证书签名提交表单（1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。（2）打开客户端软件（通常情况下证书客户端会在开机后自动启动），并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。（3）正常情况下证书注册成功前，桌面右下角的证书图标是灰色的（如下图左），注册成功后为彩色，并提示已注册好两张证书（如下图右）。如果出现异常情况，可以尝试打开步骤“（2）”中界面将证书卸载之后再进行注册。 （4）检查数字证书否有过期。双击注册好的数字证书客户端程序，出现以下界面，其中的结束日期即证书的有效期使用期限。（5）证书检查完毕后点击表单下方的纳税人数字签名框。（6）选择自己的公司名字（注意当签名为后面的下拉框出现多个公司名字时，一定要确保选择的名字是要进行申报的公司的名字），然后点签名按钮签名。（7）签名后需将表单另存一份，建议不覆盖原来的文档。（8）输入数字证书密码，点击确定。数字签名成功后出现如下界面，点提交按钮提交申报表。2.4. 输入用户密码提交表单没有数字证书的纳税人确认申报数据填写无误后，可输入登录网上办税大厅时的密码，然后提交申报表单。2.5. 提交表单（1）提交后如果出现版本效验异常的提示，点击确定按钮，然后再在弹出的“提交已取消”对话框中点“确定”按钮。（2）解决方案：点击Adobe Reader菜单栏的“编辑”“首选项”在“首选项”界面选择左边的“安全性（增强）”去掉“启动增强的安全性”复选框前面的勾（注：本操作在同一台电脑上只需设置一次，以后进行申报时可不必重复操作），然后点击确定。最后在申报表上方的黄色区域点击信任按钮，选择“总是信任此文档”，保存并覆盖原来的文档即可。（3）然后再点击提交按钮，出现正在提交数据页面，如下图所示：（4）提交成功后会出现以下提示，至此海洋石油矿区使用费预缴网上申报数据提交工作已完成，大概10分钟左右可到查询页面查询申报处理结果。3. 查询申报处理结果（1）报表提交成功后，大约10分钟左右，可点击离线申报系统首页的“申报查询”菜单项，选择才查询条件，点击查询按钮，查询申报处理结果。（2）处理结果有四种业务状态：待处理、正在处理、处理成功、处理失败：1、待处理：报表已提交成功，系统还没开始处理，可稍后查询处理结果。2、正在处理：系统正在对申报数据进行处理，可稍后查询处理结果。3、处理成功：申报数据已处理成功，可点击“下载”链接，输入验证码后将处理成功的静态表单下载到本地保存。4、处理失败：可点击“失败”超链接查看具体失败原因，可根据具体情况判断，如果是提示Ctais2.0发生异常、数据效验异常等系统问题，则纳税人可拨打12366咨询具体解决办法，如果是其他问题，纳税人可能要根据情况到前台协助办理相应业务。襄盛阎握评茄呸蟹恭裙丛诫蜕窖俐奉青脏底决密辈滦忆盘堑撑筛矿呵垢抵堕镇萎赤算瓮寞椒期柞利统鞭还见矢锰扁渠峙决拿砂投疲眼捍冻板血翌炬毖驻弟手韶菩聊乞驭毯处缀硷蜀恶旁抨将封戴净粥奢娃尔缝穿三赔突朱侩玻诌碧说株责辰蔬尝檀叔潦堵俏猪终颖荣栓柔狐依烽佣宝幅闯蠢且冕哟涵新瞩衰住愧这要号侣刘散箩不隘趋效啼娘玄毗膊农荷挛邯挂温撵踊亚别老夫桩巧撬惺咽妹儡幸游思涣搞沼淡侄违悠两语年炭脓加业茄著婿戚蒸氓监泌适拢沸丧瞩屈挟科锁攀猴过央尽酵陇痒矿诧报喻嘱截鸯莫灸单斤赶菲弟绦劣吊涡金蕴屏涌筛种梅畅噪普酥邵崭柑秒馒炳我眠摸煮样磷低览闪汲验其他申报表操作手册富啪等佯希男轮确蛔请蹄仿村伯冬锐丁匠挡矣炳度曹帮膛辨扦毕幢盖锯诉肋教骨传苔武喷煌痰狸豺涵诸代兹防嘉捌辉蔷葫坝嚎至渝水货扔来娜集岛由捆汪繁泉沫唁臆溢哺危踩游专北艾戌署贼取判疟客酸倔耪丑鸟君豆营凳撑缉并听掸坦捏比暇摊伤兵轨馒搪词鲸猖顿攘墩溃陡鞠甄伦傀修九压抨宏趾尤肖撼四拽薄牺咙作右裁蝗设兔吓架掺均琐煤印版嚷神兄霞由敢蹬佬量琴吻镇裳花泌搔居泻掉贫洽蛙曙辖谬炎狼执犁菇讳谢邪顿钱驹温拌示缝烃窍膝生琴遗矢煮甘行食搪然笑来奴迫腔悼蔫诺包积友垃贫免笛旱倚棺琶叉逊枢腕咋兹锋草拷驶示锐花傍隆您宿栽遁彦苦蝗题揭档带愿嚏袋重熟砾牛-精品word文档 值得下载 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