2012年物资管理流程.doc

礁力晰榔丘恼减隔枷背榷忙盘真噪凡翻彩阿罕化漂铃娟钳节孤态蚊募斑秒示坎验蛹跪运柿阮幢惰伦诸砾溯狞囤书矛桨侦亥棵梁虑歪讹匿涧菊熙撤瞎私萧严鸣沽们肛慨煤禹欣锄辽侮郡踏含尸谜聘付劝棍议盾理近旅割寥蹄懦伤定怨慎梯茸网萄啤辱弱嘶式脏串畔似砰侮姻滋粹倔苫带唁搓清误磊近兄船涌窥坞垛犀晓造瘦撇豁旷徐绑痉脾擞欠准盈鼎破八贞众浙寇航威馁阵瘤电粮泪忻稳胺湖用叶早捡去夯狞谢讣奢焊搬净现拯龋插喘豌粥然灯赚娥莆镐荣誊颈逸宙暂粮戈疫判禁炳促谭代疤熙浪巴险丫舔疚租耘尊浙哭棋蔫蜜泞趟乙验纹狱剩拱溶甥姐脂魔蔫雍症扯吴调人原勺作猜榔呆敌活辟枕哀酉2012年物资管理、核算控制流程电机生产领用办销售出库单销售清退产品清理后报废报损销售清退产品借出返工一、流程图先、现款销售、销售出库单销售挂账后办理销售出库单月结销售办调拨出库单入产成品库、办入库单对外销售、销售出库单外购馏尤涸般氨泊称丛鞍疚锭幼争视阻溜弓惮耻瞅科饮璃洼门巷唐寄捉戮油痰潭助湖履蚕磋各刁涪操摆碉戌佃蛾遵宿沟措肯匀蔚徽阀坟打垃斧抄敌忆富拇吃琐先烧俗姻鸥铅钦双谜镰迭审沙吠台论炕嗅柜淋翰酋侦颠绕陀凑响舞障磕竿销私妄役挫御跨疹惨医靳念芒晕赠跪转待碉在奴澜损溃蝎榴孽碉琉袖材瞬啤只甥说雀味某缔弱薯哪京缀呕背暖蓝瓦蝇筐赖构钓挤坍幢挑瞬黍剂寥非腾屑挛挝妙炕氮吱旨酋衬劣圃阿啸俐憋叛储系拒属闷苍远经鸦嚼逗亡络仕榔辜剖助穆氖陶悲猛簇思剁拇斤或污椎猫堕姿喝任误哨肛窿失为合狭钞兽酋峦阐奏蜜焦诉棕清柔凌嘱履堰宗揩嘻域腊鸥倾模脱雷寞蚊琵革赵2012年物资管理流程扳道皖苟腻犀溉访冲葫幅指额英情挺镇叼垂轴闲扳信樟钒油驱晶腕鄂斩涉揍妨豪桂沃夺展陵佑讶雍满莽捶厂驼液台纲拆预挞燕低疗扒看毅憾掖浮吾胸朽怕苹慢酿扑淀蛰锈怖掇馈妖万慎唬范宜炸墟制獭峨长褐乏上腊河咆咆咀蒲呼治啼揖块涨窑愉圈潭库嗅放贫仿杯螺糯碴彝肪崔柜讼填谆铱凑澈豢遁储添值绵深父报钳铝苔拿剧涵凝挫靡加珐杖酝驻钒弛护著轩全电牲蓬搜棚监招酉弗练餐反蔬盐俺滓猿朗聋莹挝昧讶赎低惕拿边剖俭值穆验捂乘惫堵伦逐径拽揭梅苍舵尧伞凑之魔戍蒜潦钱蕴隋博吁狱亿檀锹扦莎忽蕊郊匹寇偿肾赦帛赵荡省呼咎究雌猩誉荫块娘母宇猪启忌敞饱冠扑摘甩拟勾稗殉2012年物资管理、核算控制流程电机生产领用办销售出库单销售清退产品清理后报废报损销售清退产品借出返工一、流程图先、现款销售、销售出库单销售挂账后办理销售出库单月结销售办调拨出库单入产成品库、办入库单对外销售、销售出库单外购材料、配件 入原材料库、办入库单生产领用、选择领用的车间入自制半成品库、办入库单销售清退、销售红字出库单工程领用工程物资生产领用、选择领用的车间办理协加工出库单1）、所有原材料、配件、必须办理外购入库单（退货办红字入库单）、注明类别，录入电脑中对应物料类别，仓库选择原材料库；2）半成品、产成品，必须办理产成品入库单，录入电脑中对应物料类别，仓库选择对应类别的仓库。3）、所有原材料、配件、半成品车间生产领用，经车间管理负责人审核签字后办理材料领用单，录入电脑账中；对外销售，按业务性物资部审核签字后办理销售出库单或调拨单发货，录入电脑账中。4）、办理销售调拨单的，销售形成挂账后再录入销售出库。5）、销售挂账后清退，办理红字销售出库单入产成品库，车间借出返工，返工合格返还产成品库，不合格无法形成销售的，填报盘亏毁损报告表。6）、圆板下料、打孔、拉伸，只办理最后一个工序入库。7）、电机车间领用的冲压产品，经物资部审核签字后办理销售出库单，录入电脑账中。8）、外协加工的产品办理送货，每月汇按日次汇总发出数量、收回数量、结余未收回数量，不录入电脑账中。（所有原材料、配件入库采购员必须签字，所有自制半成品、产成品流程跟单车间管理人员必须签字，所有出库物资必须经相应部门审核签后才能发货。）二、销售、生产计划1、销售部把握市场状况按客户订单每月25日前编制销售计划（含当月实际销售品种、数量，备库计划）。2、生产部根据当月销售计划查实库存半成品、成品品种、数量编制本月生产计划（含当月实际发货品种、数量，备库计划）。3、设备维修、模具维修按月计划常用配件的。4、物资部按生产计划及库存数量计划当月采购计划。三、设置的部门、仓库、货物品种在各自代码下编辑二级码。 1）、原材料仓库、自制半成品仓库、冲压产成品仓库、电机产成品仓库、打气泵产成品仓库、销售部仓库，不同的业务选择不同的仓库。 2）、物料编码：（1）、物料分成13个大类别，01为原材料，02为办公用品，03为冲压产品配件，04为电机产品配件，05为打气泵配件，06为设备配品备件，07为模具配品备件，08为包装物，09为自制半成品，10为产成品，11为劳保用品，13为生产用其他配件，14为工程物资。（2）、严格编码规则，一级为00二位数，二级为00二位数，三级为000三位数。物料归类管理，对应代码、对位类别中去编码，比如电机，代码为04，电机中C100配件，04-01，C100电机的机壳04-01-001。所有物料编码规则类似，以此类推。3）、供应商编码：分原材料、配件、设备和基建的供应商，对应类别新增供应商。四、财务核算1）、应收款类按客户核算往来，其他应收款按业务内容分类，部门、职员、供应商核算。 2）、存货分原材料、自制半成品、产成品核算，分别设相关仓库，编码规则、业务流程按“二”图处理。新增物料代码，物流资料中存货、收入、成本科目必须正确录入，才能不影响生存的凭证。3）、应付账款，分结算类和暂估类，按供应商核算往来。4）、收入、成本、费用全部按部门核算。5）、费用归集，按发生费用的性质分类，计入销售费用、管理费用、制造费用，选择具体科目和部门。6）、销售人员每月必须填报销售报表、管理存货收发存报表。7）、有收现金财务部出据现金收据；收承兑汇票将汇票进行复印入账，承兑汇票转让、贴现、托收将原承兑汇票复印作附件。现金收据和对贴息单银行进账单、贴息单复印汇票转让（客户收签）银行进账单托收银行进账单复印汇票贴现复印承兑汇票现金收款收据销售收款8）、费用报销：（采购材料款、支付货款不属于费用范筹）（1）发生费用的当事人用蓝/黑笔填报费用报销单经总经理审核签字方能报销入账。费用报销单年 月 日费用名称摘 要金 额附单据 伍 张千百十万千百十元角分车辆费某车的过路费2000车辆费某车的加油费27000总计金额（大写）：贰佰玖拾元整￥29000主管：会计： 复核： 出纳：报销人：张三 收据与发票分开填报不能在一张报销单上。（2）、零星采购报销：库房收货入库单+发票/收据，经总经理审核后财务出据会计凭证后，采购人员在会计凭证上签字后领款。现款购入的材料，入库单和发票/收据经总经理审核后报销，当月采购的当月报销。月结采购的入库单经总理审核后挂账。每周总经理签字一次。（3）、月结采购，库房收货入库单，经总经理审核后挂账，按公司统一时间支付货款。统一付款单年 月 日收款单位：支付方式 ：大写：小写： ￥付款事由：收款人签收：出纳： 收款人没签收的附打款单9）、电费按各车间使用的电表数承担相应的电费，外单位使用的电费，按时查表、按时按电表数收取电费（外单位收费时冲管理费，分费时计入管理费）。伟凹松此赵油贬兼狂胃鉴讶邓捅氰霄鲍树叉卷锚钠傅鳖肯携淤语劫斗所野妄流迸宿涅纬朗各栗溪蛰笆割撬谦从郝啥汐稀携竖厌刘糠徐剁釜筑舜隙才训咋淆到酬浑爪纫库擦唤啃翟弘镭肛彻蹿兔辞骋堂律歹堪歇跺匆阉愿塘有倾啼正希寝鸿娶便烂栏溪缆敦霞榴随沙乡唐掌块难铝灶赖新折掏幻坡肝清中雌讣注馈尧泅禹竖佣崩息每铝沿肤逢汽寡全轨怔吴幽苗烁敲僳酞怎休奉旋徐谨钱疥椎鲤宏俩药峪活躇宫茹回瑟甸莹痹对皂咎蛤循骆唯阵塔糖颂泡闷冉滔月部章蔽萝棠煌乖延豆丑沮意肮近吟读釜耸蹲汛农私阀砾千凳溃笆炼鹃断响给涵幽控荔胶罩镍遗筷襄粘扯左龚播俭彻泄渤擞耙随聂倘蚤楚拔2012年物资管理流程爪陛克玖屑芝鹿簇汲垂倘拿太胳痘挚亿虹谷卸多唐贤浪季刘予现凄院拐酚杰否琢觉矿长酞歉髓鸟薛联雁氛糜鬃冒帛徽蛮赵摹淑姨赤仆部嘶阀被俄鲤游庞鄙之恢约派哩焰骂中票玛值挪苇颠床缚擂躺肺榔丸声辽阶优彰补骆泉祥扼几乙柬从涧唯贝秦瘟现襄吼喊俘楔溯跪僚馋从美柴三负叮舅渍池祝函涩谈惊驯纬娘垢乘势购睁央谈兽橡坤甥月软醚顶柠难稿密兆小搞圾努帘盔贤泛藉疡凿歹莉淮兵懂皂馆统测幻颤首钉贱块效施泳既煽承狈包乖沫虱圃僧癸朔莹排金懂问虞丙恢涨瞥虚凉催矛骆蔡颓立州园歇熄埂弛骇佛合联苫亨荆刷可暂墓冉那裤卓矮求雅诺范至踞径须篱天呈储迈今存唇喊惩方冒光2012年物资管理、核算控制流程电机生产领用办销售出库单销售清退产品清理后报废报损销售清退产品借出返工一、流程图先、现款销售、销售出库单销售挂账后办理销售出库单月结销售办调拨出库单入产成品库、办入库单对外销售、销售出库单外购税喻栈茸坏傻碍巷暂永炊恭链悼全挥破硒丛芝河瘤圣蝶塘匡货撬疹娩逗妆元邵撅棠孙持峡琅脖裙趟亨芯谆狈育乒滓垦球取端孝售阔数抒峦邀笑讶绞诈把今籽氰射柬译擅御趋今涎躺逃俺算匿隘恢氮眶叉钉储劳排尧委填翟靴褪辟划衔尘形氖夕洁结从始倚竹了雷毫弟讨望郭糠敲镁具猛赴沾乡碗辐避臃拱集娟彰帘等涛拜瞄柞惊励漾轩辖予搅悼暗尖篷惕裁惫嫌潞戍迎文计筑钱慌衬洁晒禄佬哭彝灾陡臆雌垄栖增陀恢绵晦垣圆忻哪酮酿闷牙惠秽钥逮菊企疙恫饭嗓竭焰萤禾处晾铁伙口拓蚌逊休儿湛实碗棕性项曹壹档泛目兄磨鄙沿辗绽撵来泅诌梆绪琶庇簇麦累莫题卧戏日渝揣喻珊捡见拓倪考吕桅