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季度绩效考核内容
考核指标
权重
标准
说明与评价方法
考核者及考核信息来源
部门自我评分
考核者评分
最终得分
量化业务指标(46%)
财务一般差错次数
12
3次(处)/季度
=100-(A-3)*15 一个月至少抽检3个环节,特大差错=10次一般差错,重大差错=5次一般差错,特大差错包括员工泄密,营私舞弊,错误支付无法追回及其他给公司造成重大损失(万元以上)的行为等,重大差错包括错误支付可追回,重大报表填报错误,原始票据丢失及其他给公司造成一般损失(万元以下)的行为。一般差错含一般报表填报错误,会计事项处理错误,不按公司有关制度开展工作,报告、报表填报不及时(推迟一天记一次)等。
公司审计部门每月至少抽查3个环节
财务监控失职次数
12
0次/季度
=100-A*20
财务监控失职指:不按公司财务规章制度规定和财务纪律,没有履行财务监控职责和义务的行为。由公司审计部门对所有财务工作进行抽查确定。(即使领导签字亦要控制——补齐手续)
公司审计部门负责抽查并进行相关记录
预决算报告的编制差错及延误
7
0次/季度
=100-A*20
董事长、总经理
财务报表提交延误次数
5
0次
=100-A*20(每月报表10日提交,长假、双休顺延)
董事长、总经理
其他部门费用完成率
5
105%
= {100 100%<A≤105%
100-(A-1)*100 A>105% 或A≤100%
(A为费用比例,A=部门实际费用/部门费用预算)
财务部、公司各部门
部门费用完成率
5
100%
= {100-(A-1)*100 A≤100%
100-(A-1)*200 A>100%
(A为费用比例,A=部门实际费用/部门费用预算)
审计部门
本资料来自企业管理资源网
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非量化业务指标
(43%)
公司季度经营现状及分析报告
7
100分
该报告以年度财务计划为基础,对公司季度经营现状、相应财务执行和相关分析,为公司高层的经营决策提供参考。评分标准为软指标评分表
由总经理对报告进行评分
公司季度计划汇总和预算报告
5
100分
该报告以公司年度财务计划和各部门上报的计划为基础,对公司整体经营计划进行协调和统筹,提高公司各部门的协调性和整体运营效率。评分标准为软指标评分表
由总经理对报告进行评分
公司月度资金计划和管理报告(资金计划控制和资金管理效果)
7
100分
该报告以年度财务计划为基础的,通过提出合理的资金规划,保证公司日常经营所需资金,提高公司资金使用效率。由总经理对财务部经理在公司季度资金计划、筹措、管理、调度、成本、资金使用效率和资金综合管理效果等方面的工作成果综合评分。评分标准为软指标评分表
由总经理对报告进行评分
公司项目成本控制分析报告(以项目进度为准)
6
100分
该报告以年度财务计划为基础,通过对公司成本控制的现状进行深入分析,提出改进成本控制的可行建议。评分标准为软指标评分表
由总经理对报告进行评分
税务筹划工作报告(年度结合项目要求)
4
100分
该报告根据公司整体税务筹划思路,对本季度内主要税务筹划工作进行规划,并在季度末进行总结(如:各种税收优惠、海关退税、技改抵税等)
由总经理对报告进行评分
定期(年度结合临时盘点)盘点和帐、表、物四相符
3
100分
考核认真
公司内部审计部门定期抽查
对部门员工的培训
6
3次/每季度
每次培训2分,按期开展1分,内容质量1分
行政人事部
对下属的绩效考核
3
100分
要求部门内岗位各种考核指标(值)合理、考核认真并及时提交
行政人事部进行评分
部门工作计划和季度执行报告
2
100分
分数提交及时
总经理对报告进行评分
专项工作(临时任务)(11%)
注册新公司的相关支持工作差错及延误
具体任务2
具体任务3
。。。。
加分项目
(10)
创新或增长
合理化建议
扣分项目
(10)
损害公司利益或其他考核中未包括之有害言行
严重影响公司品牌形象的过失或行为、给公司造成严重损失的过失以及严重损害公司内部安定团结的言行。
(最高扣减不超过10分——超过则转入否决项目)
否决项目
部门发生恶性事故,严重影响公司利益、形象及风气
在工作中,由于玩忽职守或牟取私利而破坏公司形象,或泄露公司商业机密,损害公司利益;或受到政府或公安、司法机关追究的,视情节后果严重性扣分(此项扣分无上限)
审核与评分
财务部经理季度考核软指标评分表
表一:公司季度经营现状及分析报告评分表(总经理填写)
请针对财务部经理编制的公司季度经营现状及分析报告,综合以下三方面评分
软指标评分项目
权重
得分
加权得分
报告上交的及时性
20%
报告内容的完整性
30%
报告质量
50%
总计
100%
表二:公司月度计划汇总和预算报告评分表(总经理填写)
请针对财务部经理的公司月度计划汇总和预算报告,综合以下三方面评分
软指标评分项目
权重
得分
加权得分
报告上交的及时性
20%
报告内容的全面性
30%
报告内容的质量
50%
总计
100%
表三:公司月度资金计划和管理报告(资金计划控制)(总经理填写)
请针对财务部经理的公司月度资金计划和管理报告(资金计划控制),综合以下三方面评分
软指标评分项目
权重
得分
加权得分
计划上交的及时性
20%
现金流量预测的准确性
20%
资金计划的合理性
30%
计划的实施
30%
总计
100%
表四:公司季度成本控制现状分析报告(总经理填写)
请针对财务部经理提交的公司季度成本控制现状分析报告,综合以下三方面评分
软指标评分项目
权重
得分
加权得分
报告上交的及时性
10%
报告内容的完整性:是否包括节点控制,现有流程协调,流程改进建议三个部分
30%
分析报告的质量
60%
总计
100%
表五:公司税务筹划工作报告(季度)评分表(总经理填写)
请针对财务部经理的公司税务筹划工作报告(季度),综合以下三方面评分
软指标评分项目
权重
得分
加权得分
报告上交的及时性
20%
税收筹划的全面性
30%
税收筹划的合理性
20%
税收筹划的实施效果
30%
总计
100%
表六:部门工作计划和季度执行报告评分表(总经理填写)
本资料来自企业管理资源网
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请针对财务部经理的部门工作计划和季度执行报告,综合以下三方面评分
软指标评分项目
权重
得分
报告上交的及时性
10%
报告内容的全面性
20%
部门规划质量
35%
部门规划执行质量
35%
总计
100%
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