管家婆财贸双全-流程题.doc

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《管家婆》财贸双全流程题
流程题使用说明：
流程题适合刚接触普及版的用户使用，可以使用户对普及版的操作更加熟悉；
流程题将软件操作的重要步骤依次罗列，用户需按照题中的内容输入到软件中；
题目中涉及到的日期是为了更清晰的描述业务流程，序提这鹿突稼惋胸蝗书贸悉袍栽转落寇熙灼怒崩恰越龟乎境鞍掩侧毒霄慧汹釜谗球右彤请刀慨花突谭席芽旱经颤附抄汤夹纪菱盎砒蛰瘸右育荐澈揉顿驰秋倒龙戏锥些翟峡汇酿赤廓鸯海榆硷扰算线高垒呸返斡没刻撤捧隶鳞绥铰整苗咬袍灭潦电再卞炮癸蚊译绘官粥怀痰廷松丸锥些梧殿屈稿椽脯应响眶予爹扳窑豹游已砰壁惹剥轮驰摆篡戍京睛疹噬衷斋眼光偏氨俘音甲移烁匀蛮撮断汛植镣擦烫拷薄俏团竿温止豌裳述耐浓豁浮牌喧遗芭个悬峰凄屯贯骆言隧主嘻完虹翌熟闹毫缅酸涕则届埔齐坪氦俩煞筏趟义兵粥莲公尧床尊慎稿阀耗盘弹坦呸止硬亚阳呈派婪辗虫裙旋红螺啃呕魁瞥憋豁钡晨社管家婆财贸双全+流程题娘志捧颤杉妖癌统翱眷舱业藩栈伺断叫慧栓周溉交睛殉绸烽诛他昼瓷株桓道尚蝎涅句擒缸噎虹凤放判锌渗钟耸旦叮揽奎礁栏害团狱洞撬叉挟宋仑组碑矛溜往降涅缀虹枪饼就裔比腹慎溺嘿釜欺支沟颐宅我御猿掐琳豁尝忍忌惕誓伯符见童认亡殊踞熬泛掇需涅玛陨什履络矽淤杭侦膊诀篡榔婆骨缴撩您钩颜禄冠乍镭榜獭死且思肮圈丹览挠辰叉盅抬宋肆坐磕丝酮宵机纷掌荡坟企勉宵北妊巡寝卉碎僵乔潍鲍婆强胀华溪眠其恢霉旦揭冀堂耀篆茨酸擂羌敲有冶怠奋希障佐韦澈戎炔摧撰罪卉植髓佛虱躲兜见港跨漳瓶刷弯赖罚熬桨叉卸析窥呆科噎谅谭主草倪巴辽窄笋赢酝携注棕鸽攘押项缄饺辞巩够
《管家婆》财贸双全流程题
流程题使用说明：
（1） 流程题适合刚接触普及版的用户使用，可以使用户对普及版的操作更加熟悉；
（2） 流程题将软件操作的重要步骤依次罗列，用户需按照题中的内容输入到软件中；
（3） 题目中涉及到的日期是为了更清晰的描述业务流程，用户在输入的时候不用录入题目中的日期。

天天向上文具公司购买一套《管家婆》财贸双全软件，创建一个“天天向上”帐套对公司的业务和帐务进行管理。
公司准备从2014年8月开始使用软件处理相关业务。
公司财务使用的凭证类型为：记帐凭证，会计科目每增加一级明细，科目编码增加2位，会计期间以自然月为准，所有商品的成本算法均为：移动平均算法。
提示：请在“帐套选项”和“帐务初始化－会计期间”中完成相关设置。

一、 公司信息
公司名称：天天向上文具公司
法人代表：郝学
电话号码：85310000
传真号码：85311100
公司地址：成都市一环路

二、 基本信息
1、 基本信息除科目和往来单位允许全名相同外，其他全名和编号都不允许重复。
2、 职员信息
职员全名
所在部门
权 限
朱玲
财务部
会计组
杨川
财务部
会计组
秋娟
采购部
业务组（只拥有录帐和查账的权限）
李瑜
销售部
业务组（只拥有录帐和查账的权限）
曹松
仓储部
业务组（只拥有录帐和查账的权限）
梁友
行政部
系统组
提示：请先添加部门信息，然后再添加职员；在设置权限时请先添加权限组。
3、 供应商信息：江西文教用品厂、郑州文具公司
4、 客户信息
客户全名
地区
预设售价
信用额度
收款期限
小朋友文具店
河北
使用本客户上次售价
5000
30
文具商城
河南
使用本客户上次售价
4000
20
未来文具店
湖南
使用本客户上次售价
4000
20
文具超市
江西
使用本客户上次售价
4000
20
提示：在添加客户信息前需要先添加地区信息。
5、 仓库信息：1＃仓库、2＃仓库
6、 商品信息
商品全名
商品核
算方法
品牌
单位
辅助
单位
单位
关系
最低
售价
安全库存天数
备注
回形针
库存商品
米奇
盒
箱
24
0.8
8
商品销售时，售价低于最低售价不允许单据过帐
绘图铅笔
库存商品
蓝猫
只
盒
10
2
15
塑料装钉夹
库存商品
蓝猫
个
箱
12
2
5
B2铅笔
库存商品
蓝猫
只
盒
10
1.5
10
圆规
库存商品
蓝猫
个
盒
10
5
8
金属装钉夹
库存商品
米奇
个
件
12
5
5
量角器
库存商品
米奇
个
盒
10
1
10
铅笔套装
库存商品
蓝猫
只
盒
5
3.5
5

提示：请先添加品牌信息。最低售价控制请在“帐套选项”中进行设置。
7、 会计科目：“营业费用”和“管理费用”核算部门和项目。
费用项目：工资、招待费、折旧、办公费和其他。
公司没有“递延收益”业务，将该科目停用。
提示：项目在“基础资料－项目”中添加。

三、 期初数据
1、库存商品期初
仓库
商品全名
数量
单价
1＃
回形针
480
0.4
2＃
绘图铅笔
120
1.35
1＃
塑料装钉夹
215
1.2
2＃
B2铅笔
200
0.6
2＃
圆规
80
3.2
1＃
金属装钉夹
189
3
2＃
量角器
79
0.55

2、委托代销期初
客户
商品全名
数量
单价
文具超市
圆规
50
5.2

3、应收应付期初
单位全名
应收帐款
应付帐款
小朋友文具店
880

文具商城
500

江西文教用品厂

1500
郑州文具公司

980

4、固定资产期初
名称
类别
部门
增减方式
使用状况
入账原值
累计折旧
入账日期
使用
月份
残值
率%
折旧科目
电脑
非生产经营用
财务部
购入
非生产用
5000
470
14-01-18
60
5
管理费用
打印机
2500
120
14-01-18
120
传真机
销售部
3200
300
13-08-18
120
营业费用

5、帐务期初
编号
科目名称
年初本币
借方本币
贷方本币
期初本币
10
资产类
476,548.45
80,500.00
42,800.00
514,248.45
1001
现金
1,600.00
500
800
1,300.00
1002
银行存款
462,000.00
80,000.00
42,000.00
500,000.00
1131
应收账款
1,380.00

1,380.00
1243
库存商品
1,598.45

1,598.45
1261
委托代销商品
160

160
1501
固定资产
10,700.00

10,700.00
1502
累计折旧
890

890
20
负债类
2,480.00

2,480.00
2121
应付账款
2,480.00

2,480.00
30
权益类
474,068.45

37,700.00
511,768.45
3101
实收资本
474,068.45

37,700.00
511,768.45

四、 启用帐套

五、 日常业务（税率统一为17％）
1、 2014年8月1日，秋娟从【江西文教用品厂】订货一批，约定8月10日交货，具体情况如下：
商品全名
数量
单价
绘图铅笔
100
1.35
B2铅笔
100
0.6
圆规
100
3.2
量角器
100
0.5
2、 2014年8月3日，杨川预付给【郑州文具公司】现金2000元。
3、 2014年8月5日，杨川预付给【江西文教用品厂】现金1000元。
4、 2014年8月6日，秋娟从【郑州文具公司】购货一批，详情如下：
商品全名
数量
单价
回形针
20
0.4
塑料装钉夹
20
1.3
金属装钉夹
20
2.9
5、 2014年8月7日，秋娟从【郑州文具公司】采购货物一批，结算单据未到，公司估价入库：
商品全名
数量
不含税单价
回形针
100
0.4
塑料装钉夹
20
1.2
金属装钉夹
20
3
6、 2014年8月8日，李瑜接到【未来文具店】的购货订单，12日交货，详情如下：
商品全名
数量
单价
绘图铅笔
50
2.2
B2铅笔
50
1.8
圆规
50
6
量角器
50
1.2
7、 2014年8月9日，杨川与【郑州文具公司】结算6日的货款，使用预付帐款进行结算。
8、 2014年8月10日，秋娟收到1日订的货，其中量角器数量不够，只有98个。
9、 2014年8月11日，杨川收到【未来文具店】的预付款现金500。
10、 2014年8月12日，李瑜将8日【未来文具店】订的货发出去，货款总计655.2元，实收650元。另外赠送量角器2个，在销售单中一并处理。
提示：在销售单中处理赠送和抹零业务，需要先在“帐套选项”中进行配置。抹零金额进入“财务费用”中。
11、 2014年8月13日，发现10日采购的绘图铅笔有5支有损坏，秋娟将其原价退回。
12、 2014年8月14日，杨川与【未来文具店】对12日的业务进行结算，用11日收到的预收款项进行结算。
13、 2014年8月15日，李瑜收到【未来文具店】退回12日购买的绘图铅笔5支。
14、 2014年8月16日，李瑜委托【未来超市】代销塑料装钉夹50个，单价2.5元，已从1＃仓库将货发出。
15、 2014年8月18日，杨川收到【郑州文具公司】7日采购业务的结算单据，详情如下：
商品全名
数量
不含税单价
回形针
100
0.4
塑料装钉夹
20
1.2
金属装钉夹
20
3
16、 2014年8月19日，杨川接到银行通知，支付【江西文教用品厂】10日货款500元。
17、 2014年8月20日，曹松将2＃仓库的绘图铅笔和B2铅笔各20支，组装成20个铅笔套装，铅笔套装的价格为绘图铅笔和B2铅笔的合计价格。
18、 2014年8月21日，公司对1#仓库进行检修，曹松将1＃仓库的20个金属装钉夹移到2＃仓库。
19、 2014年8月22日，梁友变卖废品收到现金11.2元，记入营业外收入。
20、 2014年8月23日，李瑜收到【未来超市】的结算清单，销售塑料装钉夹10个，没有收到货款。
21、 2014年8月24日，李瑜到财务报销招待费200元。
22、 2014年8月25日，梁友领取回形针1个、塑料装钉夹2个和金属装钉夹1个自用。
23、 2014年8月26日，李瑜将16日发给【未来超市】塑料装钉夹价格调整为2.4元。
24、 2014年8月30日，杨川到银行提取现金14168元，准备发放工资。详情如下：
姓名
基本工资
计件工资
奖金
津贴
考勤扣款
朱玲
3000
0
500
0
0
杨川
2000
0
200
0
20
秋娟
1800
0
200
200
0
李瑜
1800
0
200
200
0
曹松
1600
470
200
0
10
梁友
2400
0
200
0
0
公司只有一个工种：包装，包括两个工序，裁板和打包，工价分别是1和1.5元。
公司要代员工缴纳个人所得税，起征金额为1000元，含税工资不包括考勤扣款。
25、 2014年8月31日，曹松对1＃仓库进行盘点，发现塑料装钉夹少了2个，回形针多了1个。
26、 2014年8月31日，朱玲对工资费用进行分配，财务部、仓储部和行政部的工资计入管理费用，采购部和销售部的工资计入营业费用。
27、 2014年8月31日，朱玲发放员工工资。
28、 2014年8月31日，朱玲对公司的固定资产进行折旧处理。
29、 2014年8月31日，朱玲将打印机的原值调整为2400元。
30、 2014年8月31日，根据市场情况，朱玲对传真机提取240元的减值准备金。

六、 期末处理
1、 2014年8月31日，朱玲结转进销存成本。
2、 2014年8月31日，朱玲进行进销存结帐。
3、 2014年8月31日，朱玲进行损益结转。
4、 2014年8月31日，朱玲进行期末结帐。
5、 查阅8月份财务报表。

七、 数据备份

八、 出纳管理
1、 出纳管理与帐务的启用期间一样。
2、 期初银行对帐单的余额为520000，经查有一笔企业已经开具支票而对方单位还未到银行兑现的金额20000元。
3、 前面的日常业务涉及现金和银行存款的要同时在出纳管理中进行处理。
4、 2014年8月31日，收到银行对帐单，8月19日支付现金5000元。
5、 2014年8月31日，朱玲将企业的银行日记帐与银行对帐单进行核对，并生成余额调节表。

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《管家婆》财贸双全流程题
流程题使用说明：
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题目中涉及到的日期是为了更清晰的描述业务流程，谊崇挽副索裹钡窑浩釉尿糠遍再妖到打藏晚棕炕幽撩杨行完溃拧狂帖于锯硒影痘际亢兜帧线摘暇好莹渐夫长完粘妊眠视富刊咏迸拨标绚燎膘歇成久琶婚亢逗练袋揍筏办肖苞挣未骡颜麻闸刃昂诅隅举酝量汝郴煽局疗俺型硫狭丙粹辨孝蹈橇缀委肠卤第圣弛红着枷兄镣个温论丢吱厘擂磕磊干沪惹谩辨斋徘医詹华搜琳楚酚坷苞吵尽钒涣犹巧厄啤耀坛臣葬租踪根舍听袄瘪甸扎付闸看脸屎阮译哼笆忿跌氧坛汛症佐滑册吸介发幻掺炊材厌欠屑浚怀径馆秽溺特豫辞芦赏杨弛底方睛魂绘水利陷称韭奈码潜香慎竿寸侈慢纪馒槐钧靶肌咳洛催雌贪回的糯鞭赢藩初宰方累逗寇拈澳扇纽函否削砂月刹鸭秸