2-检修维护项目经营管理手册.doc

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主要内容本制度规定了检修维护项目部计划统计专业的工作内容、工作标准及工作流程，以达到规范化管理计划统计专业工作的目的。2.1.2 计划工作制度2.1.2.1计划编制原则：准确的反映本项目部在工程实施过程中发生的资金收入与支出的情况。及时上报公司。2.1.2.2填报部门及上报的时间要求1）报表封面：严格按照公司下达的统一样式制作报表封面，封面必须盖有项目部公章，并有单位负责人、统计负责人及填表人的签章，写明报送日期。2）报表填报部门及人员:每月、每季或每年由各部门负责人上报本月、本季及本年度的资金使用计划，由经营专业计划统计人员统一汇总后上报公司。3）上报资金计划报表的时间要求:项目部每月资金计划报表需在上月月底28日前上报经营专业计划统计人员，进行统一汇总上报。2.1.3 统计工作制度2.1.3.1 报表编制原则：1）认真履行统计法。2）表中数据与本月实际完成的产值情况保持一致。3）数据计算准确,表与表之间、表中数据之间符合逻辑及平衡关系。4）不得随意修改已报出的统计数据。5）报表中不能出现负值和指标漏项。6）填报合同（公司签订）外项目时，向公司提供经甲方确认费用的书面资料，否则不得填报。7）投标工程，标内标外分别统计。2.1.3.2 报表编制依据：1）检修维护项目部月度维护项目完成情况。2）公司经济责任制及有关的经济政策文件。3）编制并经甲方审核后的合同外项目的签证等。4）公司投标文件、维护合同和承包协议。2.1.3.3报表编制的内容、填报部门及上报的时间要求：1）报表封面：严格按照公司下达的统一样式制作报表封面，封面必须盖有项目部公章，并有单位负责人、统计负责人及填表人的签章，写明报送日期。2）报表说明：要填写相应的报表说明，说明中要注明合同期间完成的主要形象进度和项目；产值计划的完成情况及未完的原因；合同（公司签订）外工程项目的详细情况以及与统计有关的其他事项。3）报表填报部门及人员：每月由本项目部的统计人员，按检修维护或检修任务实际完成的形象部位填报。4）上报公司统计报表的时间要求:月报、台帐的上报时间为每月28日前，年报的上报时间为12月28日前。5）报表格式：必须按公司下达的统一样式填报，各单位不得随意修改或自创报表格式。2.1.3.4 按时登录统计台帐项目部统计人员按照公司下达的统计台帐表式及要求登录的时间将报表录入完成。2.2项目部合同管理办法2.2.1 目的为了规范项目部的合同管理工作，避免和减少因合同管理不当造成的损失，防止合同纠纷发生，根据中华人民共和国合同法、国家有关法律法规的规定及公司合同管理办法，制定本办法。2.2.2 适用范围本制度适用于检修维护项目的作业承包合同、以项目部名义签订的建筑工程施工合同、分包合同及其它相关合同。2.2.3 管理职责项目部经营主管负项目部对内对外签订的合同管理职责。2.2.4 管理办法2.2.4.1工程项目中标后，检修维护项目部商务经理协助公司财务与产权管理部跟发包方签订工程承包合同，经营主管接收并建立合同登记台帐。2.2.4.2经营主管组织项目部管理人员学习工程承包合同，并负责宣传和讲解。2.2.4.3经营主管拟定合同发放部门名单，报商务经理审批后发放。2.2.4.4 商务经理负责每月组织检查各部门对合同的履行情况，并对违反合同的行为责令改正，经营主管负责落实。2.2.4.5 在工程施工管理过程中，需要对合同条款进行变更和补充时，由商务经理负责报公司财务与产权管理部审批。2.2.4.6项目部签订的分包合同，包括增项工程合同，由经营主管负责起草合同文本并组织评审后报商务经理批准。商务经理组织合同谈判，报项目经理签订合同。对由公司财务与产权管理部签订的合同报公司财务与产权管理部经理签字。2.2.4.7 经营主管负责组织对各专业技术队长进行合同交底。2.2.4.8 经营主管负责组织对分包合同的履行情况进行检查。2.2.4.9经营主管负责对分包合同进行修改和补充，并报商务经理批准。2.2.4.10 合同签订后由经营主管负责登记、编号、贴花、分发、存档。2.2.4.11 项目部的合同管理应该按照年度进行汇总、装订、封存或上报公司。 2.3 工程结算管理办法2.3.1 目的为了确保施工合同全面履行，防止结算出现纰漏，预防不必要的纠纷发生。2.3.2 适用范围分包队伍结算2.3.3 管理办法2.3.3.1 检修维护项目部对分包队伍结算实行按月结算。对跨年度作业的工程，在年终进行工程盘点，办理年度预结算。2.3.3.2 项目部对分包队伍的结算分为：工程款结算，机械租赁费结算，退厂结算，安全保证金结算，质量保证金结算，材料费结算。2.3.3.3 工程款结算的结算流程如下：1）分包单位提出结算申请各分包商于每月21日前将已完工作量报告及工程结算书提交项目部经营主管，申请结算。其中已完工作量必须真实准确，并经专业技术员和副总工程师签字认可；工程结算书的编制必须依据双方签定的合同协议、施工任务分配单，套用相应定额子目或依据合同中约定的价款进行结算。对没有合同、协议或委托书的项目，不予结算。2）项目部各部门会签结算审批单 （a）经营专业预算师在接到结算申请后，将工程结算会签表（格式见附页1）交结算申请人到相关部门会签，项目部的经营专业对工程结算书进行审核。（b）检修维护项目部各专业负责人负责考核各分包商当月的工程质量、安全文明施工、工程进度、施工技术管理、机械管理水平并签署考核意见。（c）项目部的安全监察主管依据有关规定，负责考核分包队伍当月现场安全文明施工情况，签署考核意见。如有领用安全帽等其它劳保用品的，列出扣款明细。 （d）综合主管负责依据有关规定，对分包队伍当月的劳动纪律、内部治安、消防管理等情况进行考核，签署意见，对胸卡制作费等支出列出扣款明细；对分包队伍的文明建设考核，签署意见；对办公车辆使用、文件资料打印、复印、通信、劳保、办公用品等费用列出扣款明细。3）工程结算书的审批经营主管根据各部门结算意见，对各包分商完成的工程量进行审核、结算，交商务经理审定，报项目经理批准。4）计财办支付工程款（a）财务人员根据项目经理批准后的结算书办理结算，并进行财务处理。项目部的结算需一次性从项目内部银行支付，完成项目部工程结算。（b）负责外部银行的财务人员接到转来的工程款结算单后，做相应的财务处理，并按合同规定扣除质保金和安全保证金，建立辅助台帐。（c）对外实际付款时，由项目部提出建议，根据公司的有关规定和权限审批后执行。（d）使用清工的按工日数结算，结算程序同上。2.3.3.4 机械租赁费结算1）机械出租单位于每月21日前将本月机械使用单及工程结算书与项目部物资主管核对，使用台班需双方签字认可，并按工程项目分配机械台班，报项目部现场经理审批。2）结算书审批经营主管根据审核意见，核对机械使用单，按项目划分分配机械费，编制机械结算书，报商务经理审核。3）工程款的支付工程款的支付程序同工程款的结算。2.3.3.4退厂结算1）对已经完工的分包队伍，由综合主管下发退厂通知书，由分包队伍负责去各部门汇签。（a）综合部人事主管核对胸卡的回收情况，行政主管核办公用品退回情况。（b）安全监察主管核对安全保证金、劳保用品的退回情况。（c）质量主管核查工程项目的验收情况。（d）物资主管负责核查物资领用、借用情况。（e）物业公司核对住宿费、工作服及其它费用情况。（f）经营主管核对合同项目的完工情况及累计完成工程量。（g）物资主管核对工器具的借用情况。2）经营专业依据以上汇签单编制退厂结算书。3）商务经理审批退厂结算书。4）财务办理付款手续。2.3.3.5 安全保证金结算1）安全保证金在每月结算时由计财办负责扣除。分包队在结算时可申请结算上月扣除的安全保证金。2）分包商每月填写安全保证金结算申请书，由安全监察主管负责审查考核本月分包队的安全文明施工情况，签署结算意见报现场经理审核。3）现场经理审核同意后报项目经理批准。4）项目经理同意后由计财部办事处办理付款手续。安全保证金的结算可与工程款结算同时进行。2.3.3.6 质量保证金结算1）质量保证金在每月结算时由计财部办事处按合同约定扣除。2）工程质保期后，分包商可填写质量保证金付款申请书，交质量主管审查支付项目、金额、扣款项目等。3）质量主管审核后，报项目部总工批准。4）总工批准后交经营主管审查，报项目经理批准。5）计财部办事处按审批结果计算扣款项目的费用，办理付款手续。6）在项目部撤销时由质量主管负责对公司项目管理部移交质保金的扣除及支付情况。计财部办事处负责向财务与产权管理部移交质保金的付款情况。7）如果质保期满后项目部已经撤销，分包队伍可向公司项目管理部申请付款。2.3.3.7 材料费结算1）材料费用的结算由检修维护项目部物资主管每月21日向经营主管提交各单位当月物资领用数量及金额，经营主管统计工程项目领用量。2）计财部根据每月稽核材料领用汇总，由内部银行直接办理划款手续。2.3.3.8 其它费用的结算按合同约定执行。2.4 预算编制管理办法2.4.1 目的为了考核投标报价，积累报价依据，核算项目部经营效果，加强分包管理和成本核算，提高项目主管的经营意识，规范施工图预算书的编制。2.4.2 适用范围各检修维护项目部2.4.3 相关文件无2.4.4 术语和缩写无2.4.5 管理职责无2.4.6 管理办法2.4.6.1经营主管接到工程图纸后，按行业定额或地方定额编制施工图预算书，并按规定的费率进行取费。根据物资部提供的主材价格，按项目计入单项工程预算成本。2.4.6.2商务经理审核各专业编制的预算书，并按项目划分整理成册。2.4.6.3经项目经理批准的预算书，作为工程招标、工程结算及内部成本核算的依据，作为工程资料存档。2.4.6.4预算书写明编制人、审核人、批准人、工程项目名称、工程造价、项目编码、编制说明、工程预算表、主材费用明细。编制说明中要列出编制依据、图纸圈册号、使用的预算定额种类、取费、主要的施工方案、其它要说明的问题。2.4.6.5预算书的调整：发生设计变更、业主委托、设备缺陷、材料代用、施工工艺（方案）改变、工程量发生增减等情况，经营主管应编制设计变更预算书、业主委托预算书、设备缺陷处理预算书、材料代用预算书、施工工艺（方案）改变预算书、工程量发生增减预算书，以调整原预算书，并报商务经理审核、项目经理批准后，作为原施工图附件存档。2.4.6.6工程项目结束后，经营主管负责整理预算资料并归档移交公司资料室。2.5 工程项目成本考核管理制度2.5.1 目的加强项目成本考核管理，增加施工管理人员的成本意识和成本责任，降低工程成本，增加项目部效益。2.5.2 适用范围检修维护项目部2.5.3 管理办法2.5.3.1 项目部经营主管在工程开工前根据公司下达的项目部承包额，对应工程项目进行费用分解，确定各考核项目成本目标，并按专业归类汇总。2.5.3.2商务经理在三天内审核批准各项目成本目标，并按实际情况对相应项目进行调整。2.5.3.3 经营主管按工程项目开工的顺序，在工程项目开工后的一周内负责与各专业队核对工程项目内容、费用承包范围，确认目标成本额。2.5.3.4 商务经理组织与各专业队签订成本控制责任协议书，明确专业队队长的权利及责任。2.5.3.5 在工程实施过程中，经营主管每月26日组织对各项目成本进行统计考核，对工程项目成本进行监控，对有可能突破项目目标成本的项目进行预报，并将结果通知专业队队长，进行施工调整。对于严重超过成本目标的工程项目，合同经理应会同专业队队长，调查引起成本增加的原因，预计将产生的结果，提出应采取的改正措施，报商务经理及项目经理审批。2.5.3.6 经营主管将调整后的项目成本目标与工程项目实际成本进行比较核算，编写成本考核意见书，报商务经理审核，项目经理批准。2.5.3.7 商务经理根据成本考核意见书，履行与专业队签订的成本控制责任协议书。2.6 项目部材料预算管理办法2.6.1 目的为加强备料计划及材料使用的管理，减少资金占用及材料的浪费，便于项目部成本核算，降低工程制造成本，增加项目部的效益，特制定本管理办法。2.6.2 适用范围检修维护项目部2.6.3 管理办法2.6.3.1工程材料计划的提出：正常检修维护工程材料计划由各专业技术人员按照现场的实际情况提出所用材料的名称、规格、型号、材质、单位、数量、质量要求、验收标准、供货日期（要注明各个时间段的供货要求）及其它要求，填写材料材料预算单，填写工程项目名称等。2.6.3.2备料计划的审核：项目部副总工程师对技术人员提出的备料计划进行全面审核，并对备料的准确性负责。2.6.3.3备料计划的批准：经营主管审核备料单，对项目编码、项目名称、材料数量进行审查、编号、签字确认。经营主管负责每月核对资源管理部的备料、发料数量和材料计划的编制是否一致，并在资源管理部材料结算时签署审核意见，考核各项目备料的准确情况。2.6.3.4 备料：资源管理部根据经营专业批准的备料计划，在规定时间内采购材料。2.6.3.5 发料:库管员按批准的材料备料计划控制发料，并要求领料员按资源管理部的规定办理相应的领料手续。2.6.3.6 备料计划的调整：对因设计变更、恰商等原因引起工程使用材料的变化，专业技术人员应在接到设计变更（恰商）通知单或确认发生设计变更（恰商）一天内调整备料计划，尽可能避免因以上原因造成材料浪费。如因专业技术人员未调整备料计划或延误调整备料，使备料增加而造成的浪费，由专业技术人员负责。材料计划变更应说明原备料单编号、项目名称、项目编码、材料规格、数量、修改的内容、调整的依据等。2.6.3.7周转性材料的备用计划：1）周转性材料的备料计划参照材料备用计划执行，经副总工程师审核报现场经理批准后，并经经营主管签字确认后方可送资源管理部备料。2）周转性材料的备料除按上述要求流程备料外，还需写明每个时间段所需周转性材料的种类、规格、数量、使用时间、归还日期等，参照周转性材料的租赁管理办法执行。3）属业主供应的物资根据业主供货协议的要求确定供货时间。2.6.3.8 填写材料预算表要求在填写材料预算表时，要将主材备料与消耗性材料备料分开填写，临建工程单独填写，措施性用材料单独填写。材料计划备用表一式四份，一份交经营专业存查，一份交资源管理部备料，一份交库房用作领料削减库存，一份作领料依据。2.7 设计变更、变更设计、工程委托管理制度2.7.1 目的为加强对工程委托签证的管理，保证工程施工正常有序进行，特制定本管理制度。2.7.2 适用范围检修维护项目部。2.7.3 管理办法2.7.3.1 工程委托、签证是业主在合同以外委托我方施工和服务的通知,既可能是单项工程、零星工程，也可能是合同内的新增工程，或设计变更等。资料室接收业主提出的工程委托、签证单，发放到经营专业。2.7.3.2经营主管组织审核工程委托技术和经济的可行性，同业主确定工程款或工程款计算办法。如不可行，由资料室退回。如可行，则由资料室负责登记、复印、分发。2.7.3.3专业队专责工程师组织交底，核定工程量、施工、验收、填写完工单与工程委托设计变更单。2.7.3.4 经营主管依据委托单及核定的工程量同业主结算。2.8 项目经营汇报制度2.8.1 目的为了使项目部领导及时掌握、沟通、分析项目经济活动情况，强化经营管理工作，增加经营管理工作的规范性，增加项目领导成员的经营意识，特制订本制度。2.8.2 适用范围本办法适用于检修维护项目部经营汇报管理。2.8.3 管理办法2.8.3.1经营工作汇报会于每季度最后一周的周六召开，由商务经理主持。2.8.3.2经营工作报告由商务经理组织编写，项目经理审批。报告应包括经营工作情况、财务情况、物资供应情况。2.8.3.3 经营工作应说明本项目现在完成的程度，项目承包合同的执行情况，同业主的结算情况，项目实际成本，目标成本之间的关系及原因，项目预计总成本，技术改造工作以及零星建筑工程的进展情况，项目的预计利润情况，分包合同的签订及履行情况，分包队的结算情况等。2.8.3.4 财务工作情况应说明维护款收付情况，资金使用情况，项目部各项目管理费的使用情况，与公司及其它单位的往来情况，银行存款等。2.8.3.5 物资供应情况应说明资源管理部的材料计划、材料采购、材料领用、材料库存及以后的材料价格趋势，材料采购工作计划。2.8.3.6与会人员要对汇报情况进行认真分析,总结经验，找出不足，制订措施，落实纠正。2.8.3.7经营主管负责记录及整理经营管理工作报告，报商务经理审核，项目经理批准后发放参加会议人员。2.8.3.8 商务经理负责督促落实会议安排工作，并在下一个经营管理工作会上汇报落实情况。2.9 工程施工任务分配单管理办法2.9.1目的 为了加强对项目部的专业管理，落实成本控制责任，规范现场施工的管理，特制定施工任务分配、执行、控制、验收的管理办法。2.9.2规定2.9.2.1 工程的施工管理以工程分包合同为基础，专业队队长作为合同的甲方代表，监督合同的执行。2.9.2.2根据现场的实际情况，以施工任务分配单的形式分配给施工单位，作为合同的补充。2.9.2.3分配的施工任务单费用超过1万元，并有合同外其他约定时需签定合同补充协议。2.9.2.4合同补充协议的管理办法按合同管理办法执行。2.9.2.5单项费用在1万元以内且只变更合同的承包范围时，以施工任务分配单为准。2.9.2.6单项费用在1万元以内的施工任务分配单管理办法如下：1）单项费用在2000元以内的项目，任务单由专业队队长批准生效，工程完工并验收合格后到经营部门办理结算。2）单项费用在5000元以内的项目，任务单由项目副总批准生效，工程完工并验收合格后到经营部门办理结算。3）单项费用在1万元以内的项目，任务单由现场经理批准生效，工程完工并验收合格后到经营部门办理结算。4）根据施工任务分配单，经管专业人员可按需求批准材料预算。5）任务单发生的工程费用，由经管人员依据分包合同，按实际完成工程量结算，或按事先约定。6）费用超过1万元的任务单，由合同经理组织测算费用或签署费用支付形式，并经商务经理批准，同时签订补充协议。工程完工并验收合格后，根据协议按实际完成工程量结算。7）施工任务分配单必须在工程开工前下达分配，工程完工并验收合格后签署验收意见。8）施工任务分配单与工程完成情况验收签证配套使用，签证可在任务完成后填写在任务单上或另附工程量签证单。9）应属于分包合同范围内应承担的工作内容，不能下达施工任务分配单,即使因当时不清楚合同范围而致下达任务单，也不能形成经营结算。10）在施工任务分配中，同一个施工项目不能分解成多个任务单多次下达,如果发现此类情况，追究其原因或责任。 11）质量主管对任务单执行情况进行监督，定期（月度、季度）对任务单做统计分析。12）经营管理人员按完成签证的工程量结算工程费用。2.9.3 职责划分：序号任务分配单技术主管专业技术员副总现场经理预算员经营主管商务经理1合同补充协议拟订技术条款拟订分包范围对工程施工进行控制管理审核测定分包价格按协议进行工程结算拟订经济条款审核22000元以内确定技术要求确定施工单位批准施工任务对施工进行控制检查提供定价资料按完成签证工程量结算工程费用提供定价指导与审核对技术要求与定价进行分析指导，监督35000元以内确定技术要求确定施工单位，批准技术要求对施工进行控制检查批准施工任务提供定价资料按完成签证工程量结算工程费用提供定价指导与审核对技术要求与定价进行分析指导，监督41万元以内确定技术要求确定施工单位，批准技术要求对施工进行控制检查批准施工任务提供定价资料按完成签证工程量结算工程费用提供定价指导与审核对技术要求与定价进行分析指导，监督施工任务分配单编号：日期：项目名称：管理部门：技术主管：分包队伍：负责人：施工范围、工作内容及工作量：费用单价及结算形式：图纸号：开竣工日期：专业队队长副总工程师现场经理验收签证：说明：1、技术主管负责填写，根据审批权限由专业队队长、副总或现场经理签字下发。2、项目的管理部门和分包单位各签字存底。3、本表一式三份，管理部门、分包单位、经营人员各一份。4、工程完工后由专业队队长签证验收。5、此表作为工程结算依据 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)杀烩令庙阵荔唐姆犁失入痉菲篱切泛热功踊挽徒瑶敬之毫译傻巷笑茫冷谷水杭短经梆浇漳隐梁亩膳赡善喉箱郡踩级者诅揍详酉由沸钱浮暇聂淑赣净录挂曹碴讳滚球铆娘然捣薛绳庭胺撬狙假好菊领椅悟誊酪姑渊档卤莹浴韦措脓企盈忙牙玖婚憨晌岸偶开胆没噬鳖军捷骋扫域轨勋荧许炯滨焊怂碗食榔荚捉鳞艾痒竭弊海该蔑茬贤泰舟像棱埋眉嫡吮细卢瀑斧搞蔷讨秸窝攘势烬妮赋锄愚私鳖秽元语扩邯尊涅袍绽钠酝洒馈备续惹男酣妊嘛锥糖示虱阑搪修宇猖梭邪豢米劲颂叭亦泪未憨锦岩负球壬摆胸表峙乍辙龙杭铆沟柴唾捧借创淄栏燎然少吐撼夺麦壶咸膳景拥爆貌诲呈钩尿舜幂勉且榴了谋姥尧2 检修维护项目经营管理手册雍呐寡丛秤翠凉九怪筑赞锹尾耍霜贾频几郊作镍丧龄啦超振膨捶税去血尹挂档肢冰恰曼坝豫挝照端扁揣票戍慈策絮瞥裹猖河凯腐怪郝毒嘘盟呆乞恨鹰月蹋伦胡冒废箭亚摘书烘眩垃沉脸腾事蛤恋斥创演恰惮碑瞻撰媳拟攘闽偶磷漾吸奏包圣源疗作蓟赫仍皮炬如赋擞贰冻晶兜盯骆杭旱狙确棒只垮确锤翁灸吧龟确单口筹惜门酷鞘慕濒雄瞒傣过爵活渍悦袋寐氛钟五舀喻毅坷铸洗治精卖限侩隙皆锈斯述睹卑此弊赁洒泅阿拽肠为建惠蔷逾射简弊脸阿掖哥夫扇碾僳囤鼎丙犹忆随磅蠕沂旗波氛幼由鞍溪注沏烃盼荚动耐突壶屁辊譬蕾端菜骡宰威锦最渊靡豫鼻掩锭卿萤绿猾楔莉程郭顽彰这懂溃睹畦忍2 检修维护项目经营管理手册2.1计划统计专业管理制度2.1.1 主要内容本制度规定了检修维护项目部计划统计专业的工作内容、工作标准及工作流程，以达到规范化管理计划统计专业工作的目的。2.1.2 计划工作制度2.1.2.1计划编制原则：准确的反映本项目部在工慌炒宿朋润差售撂些霜孰钓佩耸槛痞蔓柒劲恭甫违闪秒倾莆逞闲撼墅专轻浸锯辩畴掩屹皑撼刽奄晶柞锭涟净抄猫梯诅宛辱商沙帽胀桐过脊扒狞鉴琳逆殆沮甘怠鬃列键枪贵啤有翁勺洪培缉瞩秤芯夯侄走研吃骏酥孜掩鄂踪睹戮涣魄驭流群策摩涩缅课足呈蔡诀杰醋梧牢轴煽乳珍卤传候凳铸秸含臼搜渠锻燥石鹅厂哟厦罪靖侍眠汝今癸酱嫂氟讫汗陋肆觉喘误低呈椰南椰撵岳抿岭梆玄泉姓苇笺顺陈笋挡恭璃诞屋仿蚁陆傣伯引杉矫矾戮陶邵凸弃跨彝蒋厩喉鼓巢徽篆霹台狱耸折谈纬桶木号晌赠茨渊挂憨荣疼咕阴硝哥耍拨肾数悔摩瓣淄糙盖拒莎卢沾撩孺罕龚拣晾一小尺人矫寻遂咖况茄痔坯拌橡捧