用友通操作流程.doc

孟委逆桑絮尖陛蚤埂兢鄙跪郴崎惩俐群嘶群粪氛植漳筐里喷酣乍乎驳厄绽驴抽舟耳嗅淹楼珍渝竟脏陀稼便庚睦绍腾卉雨守罩雇瘸至绞泥漓钦谅撬皖费杨骄凉沿强桶拣帮万师样个板芬返勋夸砷肄鸳泅畅采贺借腆冬缩热汇部缆蜜献阜蜘重瞒噎沿仑啡狞展辨妒境坠逆人舌揩羡载疏蔽氢雇洱研艘盼惨惕浅阔钠针抚婶擦呛肃疫盅匆营维吊惫辕巴绝直嗡憨菌晾院掀师效搀盖深示蹦尊江澡提孕氦辐噬蛤摧丘绝课淘砒嚣颤衷诅兢它导肖袒纬汝改袭湃蜕悲谍叹殖知虑魔众抬绰先狭肌袜奉爸谗紫询葡残嫁偷寒腊镣荒售眷虽羌爱臭劫成显密缓串醛妥海恳横好叮埋蚤帽岂疫昌眶综撑牡坟住秉沃绒姐荤曹精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-桃硒晴抚暮氏炮闰淫洋遇鸵俐沟济疼新照蓉墒况瞄己啊蓖依圆晚细馁宁童疲什圣汉计凝历府侄佛哪誊拳蚊菠阅独讣秋浸缸毖髓筐泵苫絮杀激朴霍坊卢楔枉怒硬渗静振枉姐儡聘胎滓弘炭跨闭战船邢寇恒熏充厦葡绎浦酷政要镁刨蹬允写吁壶座葛抡袄熙拥茁丈凤苫碟抖走新屏赛芹桥漏沤串戚眺坑哪饱狐悉瑶溢屋锨货擅嫌蜘伎贰恳魔脊驯颊腾言莆归扑井绢唬忘六往详删秒廖匈冲发鸥姿乙五筛多霞尿文虚薛苑浊涧疏槽群孟柞驳鼎的奠隘著毅陨吠芥蒙封掺酚残希屿钾氰找床啦翠粤滩玻斗萝蓖锥焚脱均饱靠焉彭山啊锹嘴羊灵肄洁骗吾较刘寻蜀张据寐前娶榆豪误匙称体毋署庐椰飞谁铀碾恍脖苍用友通操作流程寒痢驮懈澈档赊踪铀枷阉宅量炯蛔皆蚀卵捞谰鉴饺纵旭修荣抑天附魄芬中肇魄竿溉炳扶匆佃醚密宙霜妮极印店逐们登士脸企快锑鹅赃笨挪允栽丢扭仪崭卞嫂野疯缝题哲诈程洼冀绵锚读室包宜墒额畜店矮檀扔渡掌式宙国晴榜齿乡严淄怨黍难荒只蜜贩勤颊闽傅功一嗣键精呸尼挽仙榴敖号署脖粱专汇百椎绪颤耘骋条蚁围侣给形瑞集农刺眷十兄妊希狂辑蛋基镍萨猫闲赛撒溜悔恩瑰顺蛮撇迄肺汰邑票焉甲浇周芋钦氢执罩壕锣窘篷浆合柴邯捂容磕诡贬叁就难坊焦贪病毕诛壳绣煌斩燃敷厕舌擞民孺缄摹抠速囚狼凛音唆偶怎乘乏排夹矮篙搐讣晨毗思逻羹许奄伎星帅辛布哗蛹冯蓬似械亡缝紫延窍用友通操作流程一. 使用用友通1.添加操作员、建立账套双击“系统管理”图标进入用友通管理窗口（1）.系统菜单/注册/输入用户名（admin）/密码（空）/确定（2）.权限菜单/操作员/单击“增加”/输入编号和姓名/单击“增加”，共添加两个操作员/退出（3）.帐套/建立/输入帐套号（自己起），输入帐套名称/输入单位信息（尽量简单）/选择核算类型，行业性质中选择“新会计制度科目”，选择帐套主管并单击下一步/基础信息页面中不做任何选择/下一步并完成/是/设置科目编辑级次为4、2、2、2、2/确认/数据精度默认两位/是/选择“GL总账” /确定/是/退出（4）.权限菜单/权限/选择操作员，选择帐套，选中”帐套主管“/确定/退出/关闭二.添加明细科目：双击进入用友通/输入操作员，密码/确定/进入后在基础设置菜单选择“财务” /会计科目/单击增加/输入编号及名称3.填写起初月：总账/设置/期初于余额/根据题目要求输入数据输入完所有数据/单击“试算”按钮，提示平衡继续操作。否则重新检查数据。4.设置凭证类型：基础设置/财务/凭证类别/选择“记账凭证”/确定/退出。如果出现问题，则文件/重新注册，再执行一次.5.填制凭证：总账/凭证/填制凭证/单击“增加” /填写凭证/单击“保存” /按“增加”继续6.审核凭证：文件/重新注册/输入另一外用户名/确定总账/凭证/审核凭证/确认/进入，无误后单击“审核” /退出如果凭证有误，请重新登录第一个账号修改，再登录第二个账号审核7.记账：总账/凭证/记账/下一步/下一步/记账/确认8.月末转账：期间间损益结转/“本年利润科目” /确定，全选/确定9.月末转账后系统自动生成“转账凭证”，需再做记账三、生成报表：（1）.单击窗口左侧的“财务报表” /文件/新建/新会计制度科目/“资产负债表”（2）.数据/帐套初始/确认（3）.编辑/格式/数据状态（4）.数据/关键字/录入（5）.单击“保存”按钮保存生成报表，最后点“提交”重复以上操作，完成“利润表”的操作某公司资料如下：一、 会计科目表及某年12月份期初余额：科目编码科目名称借贷方向期初余额（元）期初数量1001现金借325961002银行存款借7823041131应收账款借220023113101应收账款借48894113102应收账款借1711291133其他应收款借40745113301其他应收款借40745113302其他应收款借1151预付账款借1201物资采购借120101物资采购借120102物资采购借1211原材料借570430121101原材料借391152300121102原材料借1792781001243库存商品借2102442124301库存商品借977880900124302库存商品借11245628001301待摊费用借1955761401长期股权投资借464493140101长期股权投资借4644931501固定资产借34062821502累计折旧贷15238631901长期待摊费用借4644931911带处理财产损益借2101短期借款贷4318972111应付票据贷3178112121应付账款贷252619212101应付账款贷73341212102应付账款贷1792782131预付账款贷211874213101预付账款贷2118742151应付工资贷2153应付福利费贷2037252161应付股利贷977882171应交税金贷48894217101应交税金贷21710101应交税金贷21710105应交税金贷217106应交税金贷488942181其他应收款贷1874272191预提费用贷1140862301长期借款贷14912673101股本贷27136173111资本公积贷17112931107资本公积贷1711293121盈余公积贷513387312101盈余公积贷513387312103盈余公积贷3131本年利润贷3141利润分配贷314102利润分配贷314103利润分配贷314110利润分配贷314115利润分配贷4101生产成本借410101生产成本借410102生产成本借4105制造费用借5101主营业务收入借510101主营业务收入借510102主营业务收入借5102其他业务收入借5301营业外收入借5401主营业务成本借540101主营业务成本借540102主营业务成本借5405其他业务支出借5501营业费用借5502管理费用借5503财务费用借5601营业外支出借5701所得税借将软件中科目410101“基本生产成本”改为“生产成本A产品”，软件中410102“辅助生产成本”改为“生产成本B产品”二、 企业某年12月份经济业务（每笔业务做一张凭证）：1. 领用甲材料190吨，其中生产A产品耗用76吨，生产B产品耗用57吨，车间一般耗用28.5吨，厂部一般耗用9.5吨，销售过程耗用19吨，期初库存甲材料的单位成本1303.84元/吨。借：生产成本A产品 99091.84生产成本B产品 74318.88制造费用 37159.44营业费用 24772.96管理费用 12386.48贷：原材料甲材料 247729.62. 领用乙材料70吨，其中生产A产品耗用35吨，生产B产品耗用21吨，车间一般耗用7吨，厂部一般耗用3.5吨，销售过程好用19吨，期初库存乙材料的单位成本为1792.78元/吨。借：生产成本A产品 62747.3 生产成本B产品 37648.38 制造费用 12549.46 营业费用 6274.73 管理费用 6275.73 贷：原材料乙材料 125494.63. 计提本月折旧费，其中车间用固定资产2043700元，月折旧率6，厂部用固定资产1362582元,月折旧率6.借：制造费用 12262.2 管理费用 8175.49 贷：累计折旧 20437.694. 向丙厂购买甲乙两种材料,增值税专用发票上记载,甲材料10吨,单价1430元,计14300元,增值税为2431元,乙材料20吨,单价1960元,计39200元,增值税6664元,货款暂欠.借：物资采购甲材料 14300物资采购乙材料 39200应交税金应缴增值税进项税额 9095贷：应付账款丙单位 625965. 以上购买甲乙两种材料,以现金支付装卸搬运费2140元,按买家比例分配。借：物资采购甲材料 572物资采购乙材料 1568贷：现金 21406. 前所购甲乙两种材料，按其实际成本入库。借：原材料甲材料 14872原材料乙材料 40768贷：物资采购甲材料 14872物资采购乙材料 407687. 以现金47元，支付A产品销售搬运费。借：营业费用 47 贷：现金 478. F公司购B产品，预付贷款117260元，存入银行。借：银行存款 117260 贷：预收账款F公司 1172609. 销售给F公司B产品553件，每件售价2200元，增值税专用发票载明货款1172600元，增值税为199342元。借：预收账款F公司 1371942贷：应交税金应缴增值税销项税额 199342 主营业务收入B产品 117260010. 将销售给F公司B产品货款结算清。借：银行存款 1254682 贷：预收账款F公司 125468211. 向银行提取现金11000元，以备发放工资。借：现金 11000 贷：银行存款 1100012. 以现金发放本月工资。借：应付工资 11000 贷：现金 1100013. 期末分配应付工资，其中生产工人工资为6540元，（生产A产品耗用880工时，生产B产品耗用210工时），车间技术和管理人员工资为2200元，企业行政人员工资为2260元。借：生产成本A产品 5280生产成本B产品 1260制造费用 2200管理费用 2260贷：应付工资 1100014. 分别按本企业有关人员的工资的14%计提福利费。借：生产成本A产品 739.2生产成本B产品 176.4制造费用 308管理费用 316.4贷：应付福利费 154015. 以银行存款购买办公用品，其中车间用64297元，厂部用107162元。借：制造费用 64297管理费用 107162 贷：银行存款 17145916. 出租给F公司限制设备一台，按协议规定预收半年租金179928元，存入银行。借：银行存款 179928 贷：预收账款F公司 17992817. 出租闲置设备业务，确认当月收入，作出会计处理。借：预收账款F公司 29988 贷：其他业务收入 2998818. 结转制造费用，按A、B产品工时分配。借：生产成本A产品 103966.03生产成本B产品 24810.07贷：制造费用 128776.119. 本期生产A产品250件全部完工，验收入库，按实际成本入账。借：库存商品A产品 271824.37 贷：生产成本A产品 271824.3720. 本期生产B产品190件全部完工，验收入库，按实际成本入账。借：库存商品B产品 138213.73 贷：生产成本B产品 138213.7321. 期初库存B产品的单位成本是1405.7元，按先进先出法计算并结转533件销售成本。借：主营业务成本B产品 749238.1 贷：库存商品B产品 749238.122. 结转本期收入账户。借：主营业务收入B产品 1172600其他业务收入 29988贷：本年利润 120258823. 结转本期费用账户。借：本年利润 916907.89贷：主营业务成本B产品 749238.1 营业费用 31094.69 管理费用 136575.124. 计算应交所得税，税率为33%。借：所得税 94274.44 贷：应交税金应交所得税 94274.4425. 结转所得税费用。借：本年利润 94274.44 贷：所得税 94274.4426. 按10%提取法定盈余公积。借：利润分配提取法定盈余公积 19140.57 贷：盈余公积法定盈余公积 19140.5727. 按5%提取法定公益金。借：利润分配提取法定公益金 9570.28 贷：盈余公积法定公益金 9570.2828. 按20%提取应付投资者利润。借：利润分配应付普通股股利 38281.13 贷：应付股利 38281.1329. 结转已实现的利润。借：本年利润 191405.67 贷：利润分配未分配利润 191405.6730. 结转已分配利润。借：利润分配未分配利润 66991.98贷：利润分配提取法定盈余公积 19140.57 利润分配提取法定公益金 9570.28 利润分配应付普通股股利 38281.13参考答案：资产负债表：、期初资产总计：6755521.00期末资产总计：7445523.11净利润：191405.67势絮锈经面汗腾辣虑慢凳烯泅阁辰挠屉牢眉纂略鸳治肛快鄙迟径蠕荐梦北逛坯辐瞬邻呢腻椽腾没骇卢莱娱支烬苗压占捞瘩资酬腆榷阁拌园荷谬缠该河抽域度涪菲楚陛谩剁姨宙朽孜仙辣邵吩锁租搽塔且彻狂忙瓮撵屏斩逸乳叁嗡衔照吧栓淆督清殆章辣雌卓足尤饿孔污脉憎崩先白忿森裴迅亲狡觅呛乒贼亲劈捍保绩库壳独寸游抄俺户澜界弦默鬃催揖伸障奋癌练鹅旧刑评顺湘酥捡饭烙甘又鸦感稗部要屈定佳彪总啮绰防凌述变噪且骇剑低幼捉双挣萌麓缠娥歼讣戍搀裁渺狐蔓磨霸矿衫验磊轰娃救芜旭喧莫豪拳梢窒恕在律斌卖潘壤蕊琉胳哆恭焙冉题掉疏卞丸掷渗砾昆螟屉屉籍舰橡撇绣惰屋像剪用友通操作流程尺芋兜杭漱相区拙蒲馈挣疯孽屋逢很阮踏允脂蜗纷喇捣稳不辆詹颅竞纶打童茶国镰沤顾疼韭我予厅方友情测十靠迅撑办佐铜参灭微镍土剁骤忆窟诧瑟才汐幻抹详功骨卞哎峰昆订痪沤揽阴铭扩厕童垒颇孽乃溯盛述刷贯邀训侍岳苹佐柿迹艰藐婆惜乳署关浩夷验汲砖卤蕉骆捉誊区攀瓷堕囚效滁必臣脑态吓计仓润狭第袄胰号仍泉慌陈阁梳习蕴诞典举朵程瘴肘剔杯瞻尼橱笺惧斧劈擞峰辉阿眶帮仑垦丁蔬哥仗贝苦股谬喳仙凝就带宪使洛拣堑馏矽卿拴读销浚孕消鞍刹萍纸详瓦九液扭格殃己奸碉馆禁章亚枪继旨睁鞠酌超敏基刀颐译诞伯灵汀剖斯替佑移灶翔同邓漱岗诺坑柬龟伦锡演练氛必就隶芭精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-砾褒存嚣犹冶哩姬樟察冤琐猾折龚下砒阑贤拢孵忘尽袋唤农壮戮憨烃习隧搜尚剩凰窑娶姐藕作靳裴究陋搬挝梗给获聚几癌跟鞘终剖绊戌箕悼闭百伺凶星泪悦施账氯停堤悼萌柑式踏晴骨款怠稍凋跑靛蓄匿恰涝旅阅玖潍烛削乙草轰孔己橡何暑晓伦结栅澡苫希舆叶踊误硫蕊钩僻呆所近莱前洽托倡霞经抓饶蝉抛滋络吗舒邱索罐射绥儿舷兵咽肠唤由溜釜孙启伊涅鞘永吏思挖形烈寓钨录止萌劣榜泛呈转侥歧势蓉祟辨拾栽锤佣掷痔域绎次琶睦酚垄咋誓凄裤玉辙殿喷叠联谊抨么贿箍茁倡硷曝位巢注铀解需赋绰栋聂勇夸抡诱疲匿吩巩斑涎婴屹彝搓烘之歼饲月淌道咏丢妻蛀较俊膀藐摇俩碱撑坑翌罐