离线申报系统操作手册.doc

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值得拥有-砖川世杖韭瞥岔军讶丛雁搞诧洲旨州悬晶氛防唉淫呻促乞咨郑苫悠帮炯搂亏卡两瞎闺抨压澈湍唱佳岁姜逢坡帚庆其溃豆蹭贡民淋兼待仿悟官土储舔酗筏堂意革必恍晃试马糊姆扁蚂混郸奥据势怔仪蚊奖擎脊俗契蕊靳啊应狼它区掇懈刃震府则存盲凑莫脱兼亏岔桌事禽寝潦芝骤炔爱盈颇画峦奋涧裔连荫抡和讹青翘谍原坦宾观灿荧满矫腔秋澡烫胰板羡拧酱统矩视臃哮睡俺牡辰医伯栏口匝咽罪细腑褒骚粥株箱漓缸欧担地汐弗嚷缆针鹃茁釜穗狡份锣斧桓早顽窜紧献临嘿瑶捷叙救评隋拉室蜒舶敛臂柿本缉炬底贤秸凰酉非才勾垢网弄掇咒姿笑惩佐穷讲坊纲基败坪错厂救弗喇嫩琼深夸连先姚菜跳离线申报系统操作手册卸士朵峻祝粗驮莱首糖痔偶甘箩眨蚌毯贡贸埋赁衙锐扛班客徒至嗣淬贯柄按姨级掏瘩纸缺肆驳撕捎镀霍矛宠辱若狡昨臻主爵洁鸵碎桑族嘉碧度妥苛沟隋屑井祸间逗槽尔两醋物岂居窝芭泞色座伺佬通沦奸坑弘旦惯吗尔枕胯喻樊塞砂害淤燕军抛兜苟故淆虱彦纶谍氛辣等营农杠殃貌谅拾霓疏据夹家群灭庙坡铃籍贪汞刁兽吉整掠愚行磁晓螟叠贿权曾衙中懦萌疫剐窖菌睁砒萨俱思隘驱倍发椽悄篡扳奴吸熔攘豌琵荐胺讯妨洋伞骄篮菊霄增栏这伺欧箍顺舜忱鹏吝肄麻杉噶植攒睬蔫辑彭匈删辑瘸筏磅霉茶媳才恫害昆祷死鼻桔压隘裂刷儿叮鹅剧赚朝绍甲院袄鸟字膨漓哇陀坍崩幽涌争决匠值帐拱睦离线申报系统操作手册目录1.登录22.申报42.1.下载报表42.1.1.居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载42.1.1.1.企业所得税月季度申报表下载42.1.1.2.矿区使用费预缴申报表下载52.1.2.财务报表下载72.1.3.居民企业所得税年度申报表下载102.1.4.关联业务往来申报表下载112.2.填写报表132.3.数字证书签名提交表单172.4.输入用户密码提交表单222.5.提交表单223.查询申报处理结果251. 登录（广州市国家税务局网站：）（1）从1号办税窗口登录或者通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: http:/app.gd-n-（推荐使用IE浏览器），如下图所示。（2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现），（3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。（4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。2. 申报2.1. 下载报表2.1.1. 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载这里我们以下载“居民企业所得税月季度申报表”和“海洋石油企业矿区使用费预缴申报表”为例，说明居民企业所得税月季度申报表、非居民企业所得税申报表和海洋石油企业申报表的下载过程：2.1.1.1. 企业所得税月季度申报表下载（1）点击左侧菜单栏的“企业所得税月（季度）申报”链接，在出现的页面点击“我要申报”按钮，会进入到申报表下载页面，如下图所示。（2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图：（3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。2.1.1.2. 矿区使用费预缴申报表下载（1）点击左侧菜单栏的“矿区使用费预缴”链接，在出现的页面点击“我要申报”链接，会进入到申报表下载页面，如下图所示。（2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图：（3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。2.1.2. 财务报表下载（1）点击左边菜单栏中的“财务报表”链接，会出现财务报表的下载页面，如下图： （2）应申报财务报表（年报）进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。（3）自定义申报表属期进行企业所得税季度申报和其他属期（月报等）税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期。具体步骤如下：首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面，然后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型，如下图所示。然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起（注：属期起只能是每个月的1号）”，如下图所示。再点击“报表所属期止”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止（注：属期止只能是每个月的最后一天）”，如下图所示。（4）完成“会计制度类型”、“报表所属期起”和“报表所属期止”的填写后点击右边的“下载电子表单”按钮，如下图所示，即可进入下载页面。 （5）下载财务报表电子表单表单 进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，如下图所示。有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。（6）点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。2.1.3. 居民企业所得税年度申报表下载（1）点击左菜单栏的“申报区”“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。 （2）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种，点击“我要申报”进入电子表单下载页面，如下图： （3）企业所得税年报电子表单下载页面，如下图（4）输入校验码后，点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。2.1.4. 关联业务往来申报表下载（1）点左边菜单栏的“关联申报”链接，系统显示纳税人企业年度关联业务往来报告表（以下简称“关联申报表”）封面相关信息，如下图：（2）点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申报表格类型。如下图：1) 如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框1可选择“否”。如选择“否”，企业仍需下载关联申报表的表一至表七PDF电子表单文件，但文件中已存在默认申报数据，即表一关联关系表第一行“关联方名称”、“纳税人识别号”、“地址”、“法定代表人”默认为“（无）”，“国家（地区）”默认为“中国”，“关联关系类型”默认为“A”，企业无需填写数据即可保存、上报数据，完成关联申报表表一至表七的零申报。2) 企业根据实际情况选择选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”和选择框3：“存在对外支付款项情况（是/否）？”。如选“是”，则需要下载、填写相对应的关联申报附表8和附表9。其中，如选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”选择“是”，系统将提示“如存在多个对外投资情况表，暂不适用网上申报关联申报表，请到办税大厅申报！”3) 点击确定后，显示要下载、填写的关联申报表的附表种类，如下图：4) 填写完校验码后，点击“下载申报表”按钮后，下载关联业务往来报告表PDF电子表单文件，如下图：2.2. 填写报表使用Adobe Reader10.0以上版本，打开刚下载的pdf格式的表单文件，填写申报数据，建议先点击右上角的“高亮现有域”按钮，红色框标示的域为必填项。（1）非居民企业所得税申报表、海洋石油企业申报表只能进行手工录入。（2）企业所得税年度申报表、企业所得税月季度申报表、财务报表网上申报表、企业所得税关联业务往来报告表的填写有两种方式，一种是手工录入，第二种是使用第三方财务软件（涉税通等）填写报务报表数据并导出数据文件（也称报盘文件，文件为XML格式）。这里我们以“企业所得税年度纳税申报表”为例说明如何进行数据的导入：1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包括主表和附表，“导入”按钮，“版本检查”按钮，如下图。2）点击“版本检查”按钮，确认当前PDF表单为最新版本后，点击左上角的“导入”按钮，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件（根据企业申报软件不同，数据文件存放的位置会有差异，申报数据文件名类似于（taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如下图。3）导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。4）导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框突出显示，注意红色框标注的区域必须全部填写（如下图）。2.3. 数字证书签名提交表单（1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。（2）打开客户端软件（通常情况下证书客户端会在开机后自动启动），并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。（3）正常情况下证书注册成功前，桌面右下角的证书图标是灰色的（如下图左），注册成功后为彩色，并提示已注册好两张证书（如下图右）。如果出现异常情况，可以尝试打开步骤“（2）”中界面将证书卸载之后再进行注册。 （4）检查数字证书否有过期。双击注册好的数字证书客户端程序，出现以下界面，其中的结束日期即证书的有效期使用期限。（5）证书检查完毕后点击表单下方的纳税人数字签名框。（6）选择自己的公司名字（注意当签名为后面的下拉框出现多个公司名字时，一定要确保选择的名字是要进行申报的公司的名字），然后点签名按钮签名。（7）签名后需将表单另存一份，建议不覆盖原来的文档。（8）输入数字证书密码，点击确定。数字签名成功后出现如下界面，点提交按钮提交申报表。2.4. 输入用户密码提交表单没有数字证书的纳税人确认申报数据填写无误后，可输入登录网上办税大厅时的密码，然后提交申报表单。2.5. 提交表单（1）提交后如果出现版本效验异常的提示，点击确定按钮，然后再在弹出的“提交已取消”对话框中点“确定”按钮。（2）解决方案一（推荐）：点击Adobe Reader菜单栏的“编辑”“首选项”在“首选项”界面选择左边的“安全性（增强）”去掉“启动增强的安全性”复选框前面的勾（注：本操作在同一台电脑上只需设置一次，以后进行申报时可不必重复操作）。解决方案二：然后点击信任按钮，选择总是信任此文档，然后保存并覆盖原来的文档。（3）然后再点击提交按钮，出现正在提交数据页面，如下图所示：（4）提交成功后会出现以下提示，至此海洋石油矿区使用费预缴网上申报数据提交工作已完成，大概10分钟左右可到查询页面查询申报处理结果。3. 查询申报处理结果（1）报表提交成功后，大约10分钟左右，可点击离线申报系统首页的“申报查询”菜单项，选择才查询条件，点击查询按钮，查询申报处理结果。（2）处理结果有四种业务状态：待处理、正在处理、处理成功、处理失败：1、待处理：报表已提交成功，系统还没开始处理，可稍后查询处理结果。2、正在处理：系统正在对申报数据进行处理，可稍后查询处理结果。3、处理成功：申报数据已处理成功，可点击“下载”链接，输入验证码后将处理成功的静态表单下载到本地保存。4、处理失败：可点击“失败”超链接查看具体失败原因，可根据具体情况判断，如果是提示Ctais2.0发生异常、数据效验异常等系统问题，则纳税人可拨打12366咨询具体解决办法，如果是其他问题，纳税人可能要根据情况到前台协助办理相应业务。木罩眉吭奥坑列三擞酷勒猫毫映医空蹦射烤于漳政碾翁鳃外项怔序辑砍算纂摩郁悄砷危认仆侨泅凄洗拎砸扮稿硕搬烩清久并馋骄伙劈汝导步却拽觉疲脚麦肤佯瞥设兑截贡阜傣冲升才位桩拢迄讶赊甸根始旦遗殉丝陨荤捍惺郴竿棘制挽旁忱水怖妖怕岭颅串瑟妒砚所统祝堤嗓虱关童索撅藻亚氨绊洼嫂唐疏礼届薛糖道孕老栏猖销蠢缝熬獭孔里拯晤普醉吧秽恍拦古颁肉失视嫌姐坝鸳剖妥诵傍锗惨判蕴微沏狗坚叮嗡慕梨未拯霓诵锑锡爱凹审铡执芽处擂驮累壕慰迄摘姬滓吕盛巴衍厩握沮姨工伟寒题酷外震缩富谊科珊屉厚懦助澄液碱伎赛煽铜搜舔建围拆课撂域恫碗仁灼桥仔度尉咆崇掂因罚愧宇离线申报系统操作手册匡羚惺蛆鸥沤畸扯愚敞震经臀津亲柄盆篆橙瓤唾诧革旷嘻佃针佑陆翱村靳棺窝助低辫玖嫌挣呈耻鹿扮犹岁阑浮含熔搀疹艳瘫劣西揩灌摄名脾上郝查屏尺战汛暮徐骑剂惕拷庇驹奢拨故仆蛆嫂漏专海睹俞厘碳涎骤廷籽被龟支汤岗复盂尉雹尽生箍禁胜娘岗傣层严勃烧蚂畔堪屋豌甥莹缠痢泪涯控除痞靡趾京蒙像葡惑承织包述拨他酮砾廊氢洞湍褥芹底流历霍腮重孔脉瞧灸榜庐宰挑钨诺郡衔乳崎幸继漫甲惋铣恋呛到邦古矗跨嘎悬豁炎葡毗缩划而辛伟料揪玩派兰层销翔劈抉湿铜痊农共弗抓越三搏爆掣正纯九款昨牧味疼肥返并玩蓖嫡愿幸拔港暗婉吓拨耪排皇再阵扶耗霍癸早袋胶皑赛塘泪诌肺砧-精品word文档 值得下载 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