物业管理公司管理处会计工作规程模版.docx

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GL-012 管理处会计工作规程
1 工作目的

规范会计工作程序,确保大厦财务核算的质量

2 工作职责
3.1 负责对管理处的财会核算的实施。
3.2 负责对管理处经营情况、收支状况相关报表的制作。
3.3 审核、汇总、统计及分析报表。

４ 工作指引
4.1 基础工作
4.1.1 审核原始会计凭证,编制会计凭证,费用开支按年初计划严格控制.
4.1.2 编制银行余额调节表.
4.1.3 在金蝶财务软件上操作,生成出记帐凭证及报表.
4.2 按要求向各有关部门报送各种报表
4.2.1 每月 8 号前在金蝶软件中打印出管理处上月的财务报表,上报给管理处经理及公司财务部审核。
4.2.2 每月 10 号前将上月财务预算完成情况进行分析,按财务部要求列出《管理处预算执行情况表》上报管理处经理及公司财务部。
4.2.3 在管理处独立核算后，每月 15 号前,向地方税务局申报上月管理处财务报表、税费报表。

4.2.4 每月 15 号前对外公布上月的经公司财务部确认的《管理处经营状况表》。
4.2.5 每年 11 月 30 日前报送本管理处下一年度收支计划到公司财务部.
4.3 财务软件、会计资料的保管
4.3.1 按规定管理和使用好金蝶财务软件,定期备份财务软件.如有异常及时与公司财务部联系.
4.3.2 传票要按凭证号顺序装订成册，并加盖公章，由财务集中保管。

4.3.3 每年年末要打印各级科目账册并装订成册，同时将金蝶账套数据另外备份存档。
4.3.4 合同、报表等资料要装订成册。

3 质量记录
3.1 会计凭证、记帐凭证保存期１５年
3.2 会计账簿保存期１５年
3.3 月、季度会计报表保存期１５年
3.4 各种完税凭证和缴、退库凭证保存期１５年

4 参阅文件、资料
4.1 《企业财务通则》
4.2 《企业会计准则》
4.3 《会计基础工作规范》
4.4 《广东省物业管理条例》
4.5 中海发展(广州)有限公司有关财务管理规定以及物业管理的有关规定.