国有公司子(分)公司经营者业绩考核管理办法-模版.docx

公司子（分）公司经营者业绩考核管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范子（分）公司业绩评价工作，真实、客观、有效地反映子（分）公司的发展状况，充分调动经营者的积极性和创造性，正确引导子（分）公司的经营行为，提高企业经济效益和发展水平，根据《**股份公司业绩考核管理暂行办法》（*股份财[2010]458 号）等有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条 业绩考核基础数据主要依据经审计的子（分）公司财务决算报告和公司批准的年度财务预算，业务部门提供的营业收入指标、营销指标、工程管理指标、财务指标、安全质量指标、科技创新指标等完成情况，对特殊情况经核定的经营成果资料。
第三条 从公司总体利益最大化出发，以企业战略为导向，将预算
管理与业绩考核相结合，考虑科技创新、安全质量等因素，以效益为核心，按照“内容全面、突出重点、客观公正、操作简便”的原则制定。
第四条 公司业绩考核的对象是公司所属子（分）公司。根据不同情况分为年度考核和特定考核两类。
年度考核是指由公司按照子（分）公司年度各项考核指标完成情况，对所属子（分）公司实施的年度业绩考核。
特定考核是指公司根据特定工作需要，临时组织的对特定企业一定经营期间的经营业绩进行考核。主要包括：
（一） 企业法定代表人或总经理发生变动的子（分）公司；
（二） 发生重大损失或造成严重社会影响的企业； （三）连续两年以上发生亏损的企业；
（四）其他需要进行业绩考核的情况；
符合特定考核条件的子（分）公司，公司组成考核工作组进行特定考核，并依据考核结果，召开专门会议，决定对子（分）公司经营者的奖惩。

第二章 年度业绩考核指标及计分

第五条 年度考核指标体系是一系列反映企业各个侧面相关因素的指标集合。考核指标体系的设置保持一定的稳定性，为发挥指标对企业经营管理行为的导向作用，公司将根据战略发展目标的需要，在一定期间对指标、指标权数、目标值进行调整。
第六条 年度考核指标体系主要由客户指标、运营指标、财务指标和发展指标组成。
客户指标 主要考核子（分）公司甲方评价及新签合同额完成情况；运营指标 主要考核子（分）公司营业收入完成、工程项目管理及安全、质量情况；
财务指标 主要考核子（分）公司预算执行以及资金集中管理等情况；发展指标 主要引导子（分）公司关注影响企业发展的关键要素，如科技创新、节能减排、依法合规管理及廉洁从业等。
年度考核指标体系、指标计分标准及指标计算说明详见附件。
第七条 公司对应交款、安全设立一票否决制度
1.应交款项。当子（分）公司各类应交款项年度上缴低于70%时，取消子（分）公司年度内绩效年薪考核资格。
2.安全。当子（分）公司年度内发生一起死亡3人及以上安全事故时，取消子（分）公司年度内绩效年薪考核资格。
第八条 年度经营业绩考核采用百分制，依据各单项考核指标考核得分计算汇总形成。
年度业绩考核综合得分=∑（各类指标考核得分×指标权数）+甲方评价得分+廉洁从业得分+节能减排得分+科技创新得分+依法合规管理得分

第三章 业绩考核工作程序

第九条 公司成立子（分）公司业绩考核领导小组，具体负责业绩考核工作的日常工作。
组 长：总经理
副组长：分管副总经理、总会计师
组员：企业发展部、财务部、人力资源部、安全质量部、技术中心、市场营销部、工程管理部、工程经济部、监察审计部等部门组成。
领导小组职责：
1.具体负责子（分）公司业绩考核实施工作。
2.收集整理业绩考核资料。
3.审核调整业绩考核基础数据。
4.编制业绩考核报告。
各部门职责：
企业发展部：牵头组织业绩考核工作，会同有关部门负责组织实施。
财务部：负责财务指标的拟定，并考核其完成情况。
人力资源部：根据各项考核指标完成情况，负责核定经营者年薪。安全质量部：负责安全、质量项目目标的拟定，并考核其完成情况。
技术中心：负责科技创新和节能减排项目目标拟定，并考核其完成情况。
市场营销部：负责新签合同额的拟定，并考核新签合同额完成率。
工程管理部：负责工程项目管理及甲方评价考核工作。工程经济部：负责有关营业收入项目的拟定，并考核其完成情况。
监察审计部：负责考核廉洁从业情况，并对年薪制度执行情况的检查，对违反年薪规定的行为进行查处。
第十条 子（分）公司业绩考核具体工作流程
（一） 提交业绩考核申请。各子（分）公司应于每年财务决算报告报出后十五日内依据各指标完成情况向公司上报自我考核评价结果和提出业绩考核申请。
（二） 业绩考核指标评价打分。企业发展部组织业绩考核组对子（分）公司业绩考核指标进行核实，确认并评价打分。
（三） 业绩考核结果公布。由企业发展部将业绩考核结果上报公司总经理办公会审核批准后公布业绩考核结果。

第四章 附 则

第十一条 公司每年8月份利用中报数据，对关键指标进行预考核，并进行分析、通报。各企业须加强对业绩考核结果的分析、总结工作。
第十二条 本办法由公司企业发展部负责解释。第十三条 本办法自2011年1月1日起实行。附件1：

年度考核指标体系及所占权数

指标类别
项目名称
指标权数（%
） 加减分值
考核部门
客户指标
新签合同额完成率
10

市场营销部
甲方评价

减6分或减3分
工程管理部
运营指标
营业收入
10

工程经济部
工程项目管理
7

工程管理部
安全
10

安全质量部
质量
8

安全质量部
财务指标
资产负债率
5

财务部
（8项，占55%）

应收款项周转率
5

目标净利润
6

盈余现金保障倍数
8

融资预算差异率
8

主营业务收入确认率
5

资金集中度
8

应交款项上缴完成率
10

发展指标
廉洁从业

减3分
监察审计部
节能减排

减3分-加3分
技术中心
科技创新

加1-5分
技术中心
依法合规管理

减2-0.5分
企业发展部等

附件2：
客户（不含甲方评价）运营（不含安全、质量）及财务指标计分标准

考核项目
分值
计分标准
新签合同额完成率
100 分
完成目标值，计满分，每减少 1%，扣 2 分，低于 80%时，该指标得 0 分；
营业收入
100 分
完成目标值，计满分，每减少 1%，扣 2 分，低于 80%时，该指标得 0 分，每超额完成目标值
2%时，加 1 分，最多加 10 分。
工程项目管理
100 分
工程项目管理重点考核区域划分和责任分工管理。管理及考评制度不健全，扣 10 分；项目检查频次不足，每次/项扣 5 分；检查资料与现场情况不符，每项/次扣 2 分；资料上报不及时，每项/次扣 5 分；每发生客户（业主）投诉一起扣 10 分，扣完为止。
资产负债率
100 分
完成目标值，计满分；每增加 0.5％，扣 10 分，扣完为止。
应收账款周转率
100 分
完成目标值，计满分；每减少 0.5 次，扣 10 分，扣完为止。
目标净利润
100 分
完成目标值，计满分，每减少 1％，扣 10 分，扣完为止。
盈余现金保障倍数
100 分
完成目标值，计满分，每减少 0.1 倍，扣 10 分，扣完为止；
融资预算差异率
100 分
差异率为负数，计满分；差异率在 0~10%（含）之间，扣 10 分；差异率在 10%~20%（含）之间，扣 20 分；差异率在 20%~30%（含）之间，扣 30 分；差异率在 30%以上得 0 分。
主营业务收入确认率
100 分
完成目标值，计满分，每低于目标值 1%，扣
10 分，扣完为止。
资金集中度
100 分
完成目标值，计满分，每低于目标值 1%，扣
10 分，扣完为止。
应交款项完成情况
100 分
完成目标值，计满分；当各类应交款项年度上缴未达到 100%时，每减少 3%，减 10 分。

附件3：

甲方评价计分标准

序号
考核内容
计分标准
1
影响子公司资质使用3个月以内
-3分
2
影响子公司资质使用3个月以上
-6分
3
影响公司资质使用
-6分

附件4：

安全计分标准

序号
考核内容
计分标准
1
发生一般事故，一次因工死亡1人
-50分
2
发生一般事故，一次因工死亡2人
-100分
3
铁路一般B类责任事故1起
-50分
4
汽车行车主要责任重大事故（死亡
1人或重伤2人）1起
-50分
5
特种设备、火灾一般事故1起
-50分
6
发生1起安全事故虽未造成人员伤亡但造成大于等于30万元小于100万元的直接经济损失
-50分
7
发生事故迟报
-20分
8
发生事故隐瞒不报，被查实的
-100分

附件5：

廉洁从业计分标准

序号
考核内容
计分标准
1
被考核单位如有违纪、违规及违法事件
-3分

附件6：

质量计分标准

序号
考核内容
计分标准
1
发生1起直接经济损失大于等于30万元小于
100万元的质量事故
-50分
2
发生1起直接经济损失大于等于100万元小于
300万元的质量事故
-80分
3
发生直接经济损失大于等于300万元的质量事故
-100分
4
发生事故迟报
-20分
5
发生事故隐瞒不报，被查实的
-100分

附件7：

节能减排计分标准

序号
节能减排考核结果
计分标准
1
95分(含95分)以上
+3.0分
2
90分(含90分)～95分
+2.0分
3
80分(含80分)～90分
+1.0分
4
60分(含60分)～80分
0.0分
5
55分(含55分)～60分
-1.0分
6
50分(含50分)～55分
-2.0分
7
50分以下
-3.0分
8
发生一次较大环境责任事故（Ⅲ级）
-0.5分
9
发生一次被县级以上政府部门或股份公司通报批评
-0.2分

附件8：

科技创新计分标准

序号
考核内容
单位
数量
计分标准
1
（一）科技成果
项
1
+0.5分
2
（二）专利

3
发明专利
项
1
+1.0分
4
实用新型及外观设计专利
项
1
+0.3分
5
（三）工法

6
国家级工法
项
1
+1.0分
7
省部级工法
项
1
+0.5分
8
企业级工法
项
1
+0.3分
9
（四）科技进步奖

10
国家级科技进步奖
项
1
+2.0分
11
省部级科技进步奖
项
1
+1.0分
12
企业级科技进步奖
项
1
+0.5分
13
（五）科技投入（投入金额达到公司规定）

+1.0分

附件9：

依法合规管理计分标准

序号
考核内容
计分标准
备注
1
规章制度评审率
-0.5分
未达到100%时，扣0.5分
2
重要决策把关
-1分
未达到100%时，扣0.5分
3
经济合同审核率
-0.5分
未达到100%时，扣0.5分

附件10：

指标计算说明

1.新签合同额完成率=实际新签合同额÷预算新签合同额×100%
2.资产负债率＝负债总额÷资产总额×100％
3.应收账款周转率＝营业收入÷应收账款平均余额
应收账款平均余额＝（应收账款年初数＋应收账款年末数）÷2 其中：应收账款应剔除坏帐准备。
4.盈余现金保障倍数＝经营活动现金净流量÷净利润×100%
5.融资预算差异率=（实际融资额-预算融资额）÷预算融资额×100%
6.主营业务收入确认率=（主营业务收入-已完工尚未结算款）÷主营业务收入×100％
7.资金集中度=存款单位资金集中量÷（外部账户日均存款余额+存
款单位资金集中量）×100％