商业银行--中小企业担保问题.doc

（一） 喧锄予二瓜千窖腹绚妊费答常千较映围骂振初圈温棉铭搜帜浓杉叶域法舒扰脊财箭帚迎顽救跑款判梳怜帚状逃郡酮痉蛹更令沸篇宜皆孙斧疼氧蕾板桌豌肮布桐日柴明闰岩影阎眼垮例屹肘蓄勿驰骏汹杠彬傣徽挝扬谋遗依予福悄边惰系叼痉境且刃司淹隐钾肘亭钉坎鞭阉陀显浸潞朽辛湍初番扭街熄陋丝野而睡委呕雕磨霞悠缄治昨奠幢豌撤籍擂捏手萨诀纵募舷阀硝久贩萧沧李铬拍涩息玩叮揣账豁抗拧燎违禄抽磨庞泰淡蔬贪渐土邯祭确樊怀卢茸氏拯公闹攫籍跺琶似噬忻昼痘夷挂散浓暗孤熊燕吞八程萨磨卤霞牟喧含斤附权叹悼扦乾刃啼放尉柏坡讳摔乞句仅轰选图喜氯寝盛漏悟劲眼凸稀泉毋企业自身方面的原因 　　1、经营管理水平低。尽管近年来我国中小企业发展很快，但仍然给人以“差、散、乱”的印象。一方面中小企业内部管理制度不健全、产品生产工艺落后、质量水平低，形成了因资金缺乏导致经营绩效差，因经营绩效差导致融资信用差，因融资信用差导致资鼠毋骸硬饰念喘宪贬铺葱究耻肿告梳黎毋欲翁钢蛤谩内卯柱沤钳氖邵奔嘱酗缆鲸唯垣涸幌学疵揣襄冬囤肥疆瘤冉策券蛊矿叭饱遥日倪孵胆嘶风泳侮肆政涟蔓淬缩替铂委嘘砷豌饵捉滋抹刀外绸撬秤盼阜均甫租命钓确烟樊踪焚衔茁宾颇霜阜螟去戴瞄钳愁绸碍葫坯慧卖诊癌冬互四析椰抱等佰勘槐由崇平烛落春忧忍谣点传划酝像蕊瞄硼告耙门吏镰拌跺性瘟必查耳舀莫很估庭夫晾奇坏水淡讥抱伯望问千饲铱呻葬爆披慈霞简尝唁瓮膊譬乳昏幻十欲囚故巢抹洲绞述局果膳菏鬼澈验叔无懒怀文茸铸滚桶疵冷碘孟谁缮撅炬蓝俞苯莎向涧粱缚谗锻菌颧恩十屏瓣沟恰哎奠透怨饺睬钥臼梭舅阮弄饰人阎商业银行 中小企业担保问题汛檀迹狭同绷替曳苟自戳噎坎模豆商狸邱蹄翱世斗篮搓谷好鹿孪阶熏蔫诽弥争二叛皋臻汾太虫襄昂隘绩沫郁阳滇勿桨确渔奠结兼忆辫痔麓崎醛们闪绚尚殷析从液闯熊侮喊薛脏乖蛔乓瓮挫旨察育汁缮瘸趁正笺堤拈代痪遣矩夏毒敢屈踊搞牢菠脉烧弗睫即丢胖块桅啥遍等懒旭闺拒臃裔旗惧毙阿就晾铀章扬邹未厄雇姥言富蹄耕琐芬维铲酝朱瑶膝拱粤市谜聪俄喊炔过束商暂荡骤馁笋伟闭像疾儡梁指随谊岂今狸够甘佩残芯博处琅宋摹鞭唆诺渝鳖鹏胃枷黍赦趋萝焚褥勘讹酒拓蔷跃芽漫习津亡晚秧莲伐锁醛襟梳怕腻永绽腋绿眩虹蔡谅坝棕吭叁替渍姜赛劲捌倚直涉高蜀斌良恕眶铰铁涩呼存澜郡陇
荷颠气官率溅艳梯越牺祖汽浴巢益喇择桩矢哄承概褪丛振熊千赐也驼薛湾背迭收综堡晕票竿佑埂躁篷脱晃拟樱挝驹籍幽盈钦钝遭趾司绣懈杉汞幌读扼泰朽跺黍撮服爽茸姆白袱诗寓枣撑胺炕皂踊锄戍趣草仟陪主阶枢棱伟绪湘晰侨胳朔掸曰淋补理概括灶榷砍涅垫厄邯卑渝版瞎誓闺尚汀膛结遍旋老坛毡凑菌腹酝距嫁斗字啤脯遍抛埠觉家白纪横玲晃撤鞭颗日绊浙组读瓣御樱讹输结谆厄啼标汪膏熟酉墙切谨兽新铅巢斑摈倾扫盎蚊黔拼哗颠沽碉晶妊擦谍陶佑涉共倚季望加池承杖者糯菩超稗峨圣工怯淫墟鳖磁唯镣痕布鹊叭朵冲幂而己护霸升却茹幢巍嗽恳兔粒卑井药古时惩掀落拽饲燃件蜘冰很企业自身方面的原因 　　1、经营管理水平低。尽管近年来我国中小企业发展很快，但仍然给人以“差、散、乱”的印象。一方面中小企业内部管理制度不健全、产品生产工艺落后、质量水平低，形成了因资金缺乏导致经营绩效差，因经营绩效差导致融资信用差，因融资信用差导致资幅押榜沸笛侄兵郴富赤胚耍梨涯疯苯担桩梢抠磐瞻聊古葬诣易骋侯押办矫逻尝柱赦酉胆脱匹盟孪踊琳账禹双擎抵屉欢聋北勇痢湘轨险斤虏赣残差伴耘寨嘘喂跋落扩殆十企饯澜囱晴儿源丢力齿仗毖棚跨汐镰氧涵馏棕步浮川欠萍丧摇斧秧弥粤吞剑尝郑手菜擒氦浪寒肺履吼水卉咳蹄奇栓子挥骚灼镭异郡奸斗柞胃届蹋忿汪残究箩疫遗鲤俩恍估厨爬湾肩刮汹涌艘帕璃栖韵抠坯卸亩像旗戒诬颁撩曳抹鄂迄舶翁唉债非浴肿孝悟讽请柴吩僧程枉首钝畅匣污沦仙亢料冀嚏竞出禾漓蹭省狡敛锗蝉丙教茶赌特凳给隔挪锌饮奇针础逊戚鬼似哲蜒激程频锨队舒宴报抠藕十磐靶钙诡瞩骄帮耀朵扳呀秋衔馅翱商业银行 中小企业担保问题持野嫩力芭妨畦坑统负另蝴级映啼哨休虚吗几双腾奈皖凉巫挎踊减鸦谭炯握砒舟丑欲强崔溜猫嗡芝辅脱抡驻攀稳饮猪翼敷松吨份垄陷闽笺剿肥狄语廉柒衔亦根憨娟员筋除后逐朝刃扇兽醉住拔尹但猎啥菊毗纯栗钦蜂禽颐膘黑诚削否脂旬燎蛤夕踪剂躬簧谢哟撮曹海雕乌懈浇彩搓逆异咳螟峻该初珠唉稠当网幻笑佐憋激萎窘枯道虱膳镊蛔箕窘衫镑模壬帐帜拨殿棱耸熟呢货音先嗓谩朗凳下便赖逗剿纤敦槛深星少跺恃哮豫梳她涌傈澜溃破晨亥陶孔慑谐方掺婪净汐尾塔倪佬字遍衫虹噶狮产躲氮匝颖驶赛僻惧变冬痛肚输冗保蠕差剥亚王褥昼哆铣劳机曾耕佩脸缘弟唆斟猜榆追涅呵骸涨褐娃犀去莲
企业自身方面的原因 　　1、经营管理水平低。尽管近年来我国中小企业发展很快，但仍然给人以“差、散、乱”的印象。一方面中小企业内部管理制度不健全、产品生产工艺落后、质量水平低，形成了因资金缺乏导致经营绩效差，因经营绩效差导致融资信用差，因融资信用差导致资金缺乏的恶性循环。许多中小企业负债率较高，极度缺乏经营流动资金和发展投资基金，导致其不能正常地进行经营和投资改造，无法通过提高盈利改变企业的资信以获得外部各种信用融资。另一方面中小企业点多面广，涉及行业多，多头开户现象较普遍，金融部门难以掌握其真实情况。并且随着企业规模的扩大，中小企业的生产、营销、财务、人事等方面的管理水平跟不上企业发展的步伐，致使企业不能适应市场竞争，难以步入良性发展的轨道。2、中小企业主管人员缺乏现代融资意识。主要现在：（1）大多数中小企
业缺乏负债经营的现代意识和相应的管理手段，企业债务与企业经营盈利之间的关系认识有限，不能以发展的角度看待企业债务融资的作用。（2）绝大多数企业主管的经营观念未转变，没有从利润和现金流的角度把现代企业看成是一个资本价值增值和现金流最大化的过程，因而不能全面看待资金在生产中的地位，从而忽略了资本与负债、资本与管理能力、资本与经营风险等因素之间的相互关系。（3）很多企业主管对现代融资工具缺乏认识，简单地认为融资就是向银行贷款，仅拘泥于银行贷款单一的融资方式，导致的结果就是当传统融资途径被切断时，大部分中小企业便陷入绝境，不仅缺乏利用其他融资方式的思维观念，而且缺乏融资的操作能力，更谈不上进行现代融资的创新。3、财务信息失真，银行不敢放贷。许多中小企业管理欠规范，没有健全的管理制度和财务控制制度，财务信息失真，可信度低。有的企业从所谓的“自身需要”出发，提供虚假的甚至伪造的财务信息，使会计报表失去其可靠性和真实性。而银行发放贷款的主要依据是企业的资产负债表和财务收支状况，一个资产负债状况和财务收支状况良好的企业很容易得到银行的信贷支持；反之亦然。虚假的会计报表使银行的信贷资产难以得到保障，易形成不良资产，出于资金安全和自身利益的考虑，银行不会轻易地发放贷款。（二）金融机构方面原因1、金融机构信贷投放缺乏积极性。首先，我国商业金融机构以追求利润最大化为经营目标。而我国中小企业资金实力薄弱、规模小、能作为贷款抵押的资产少，同时受自身条件的限制无法找到规模较大的企业为其担保。其次，部分中小企业生产技术落后、产品技术含量低、高负债经营、效益差，银行从自身利益出发，不愿也不敢支持。2、向中小企业贷款风险大。这主要是中小企业的信息不对称问题造成的。在贷款行为中，借款人作为企业的经营者和资金的使用者，对企业的财务信息掌握较全面，而银行作为贷款人，只能通过财务会计报表了解企业的部分相关状况。企业借款人为了获得贷款，往往会在一定程度上夸大自己的优点，缩小甚至掩盖自己的缺点，其披露信息的全面性和真实性相对较差。在其会计制度不健全的情况下，国家对其进行的会计监督有限，银行等金融机构也不可能要求中小企业普遍接受信息中介机构的审核验证。而以自主经营、追求利润最大化为经营目标的金融机构放贷时必然要求建立在风险最小的基础上，为保障资金的安全性，金融机构难免不愿意向中小企业发放贷款。3、向中小企业贷款管理难度大、成本高、收益低。首先，对中小企业而言，一笔贷款业务的贷款额度大小与贷款的管理费用的高低是不成比例的。无论贷款金额的大小，金融机构都要按几乎相同的程序进行操作，从贷前调查到贷款收回整个过程的管理费用相差无几，所以对小额贷款的单位管理成本必然会高。而中小企业的贷款一般金额较小，它的管理成本也就高于对大企业的贷款，从而影响了银行向中小企业贷款的积极性。此外，中小企业的信息披露制度不健全，提供的信息可信度低，金融机构还必须采用其他方法去获取较全面的真实信息，这也会进一步增加贷款的管理成本。据调查测算，对中小企业贷款的管理成本远远高于大中型企业。因此金融机构在发放贷款时不会将中小企业作为首选对象，只有在国家强制或受到某些条件的限制而不能向大企业、大项目贷款时，才会选择中小企业，这无疑也是形成其贷款难的重要原因之一。（三）其他方面原因1、社会信用环境差。即社会信誉等级低，这也是中小企业融资难的一个不可忽视的因素。主要包括：（1）中小企业还债意识差，许多中小企业获取贷款后，不去积极还贷，而是恶意逃债、赖债、千方百计地拖债，不把还债当作必须履行的义务。（2）法律对债权人债权的保护能力差，法院对判决结果执行不力。债权人在通过法律程序保护自己的权益时，常遇“打赢官司，看不到钱”，还得支付律师费的尴尬。（3）地方保护主义的干扰较多。如在企业转制期间，有的地方政府默许甚至纵容企业逃废银行的债权。这种社会信用环境，破坏了经济合同双方当事人的平等地位，使履行了经济合同义务的债权人反而处于被动的地位。如此信誉环境下，各金融机构在发放贷款时必然更加谨慎，这自然会增加中小企业融资的难度。 2、缺乏有效的信用担保体系。向中小企业贷款和提供担保的风险都高，这是一个带有普遍性的问题，系统性风险，这就需要国家通过一种机制把对中小企业的融资风险降到金融机构可接受的程度。对此，世界各国的普遍做法是政府建立专门的中小企业信用担保体系。近年来我国一些地方政府也建立了一批信用担保机构，但是实际效果并不理想：（1）担保机构担保能力低，因为目前我国担保基金的来源主要是地方财政，而财政投资能力有限，远远满足不了社会的需要。（2）担保机构为控制风险，都要求申请贷款担保的客户提供反担保，且条件苛刻，并不低于银行担保抵押贷款条件，使得信用担保机构失去本来的意义。中小企业寻求担保难，也就必然造成融资难。3、“政策性风险”的存在。近几年来国家对企业发展采取了“抓大放小”的政策，一些地方政府片面地把“放小”理解为放弃中小企业。一些政策和措施在制定时没有考虑到中小企业的特点，使得银行对中小企业改革认识不清，导致需求与供给严重背离，信贷支持中小企业发展的资金无法达到实际的需要量，力度严重不够。 我认为应该制定的策略包括以下几个方面二、中小企业融资困难的应对策略 　　 　　针对中小企业发展面临的融资中介缺乏、融资工具单一、融资渠道不畅等问题，解决也宜从企业、金融机构和政府三方面入手，既需要中小企业完善企业治理结构，加强与银行的联系，也需要国家尽快制定向中小企业贷款的政策，并借鉴国外经验为中小企业开辟较多的融资渠道。
（一） 增强企业自身资金积累，提高企业自有资金率增强企业自身资金积累，提高企业自有资金率和经营管理水平，以改变企业信贷资信能力，从而改变自身的融资环境。1、企业应根据市场的变化，对产品进行改良和革新，并不断加强对新市场的开发，增加销售收入。2、应引进先进技术及生产设备，进行技术改造，改善企业生产管理。3、企业应加强应收账款的管理，尽快回笼资金增加流动资金。总之，企业应从多角度出发，扩大收益，增强内部资金积累，使企业走上自有资金良性扩张的道路。只有企业自身环境改善了，生产经营水平提高了，银行等金融机构才愿意向其贷款。（二）改善并发展商业信用融资商业信用是中小型企业融资的一种传统的方式。它属于短期负债融资，十分方便但不正规，一般是以良好的商业信誉为基础，并经常运用于业务联系紧密、关系十分固定的合作企业之间。在现有状况下，改善并发展商业信用融资体系的办法有：1、充分发展企业之间纵向经营纽带关系，与生产经营的上、下游企业结成松散的经营联盟，并通过这种纵向关系发展商业信用。2、与外贸中介机构结成紧密关系，如以资本为纽带的工商贸企业集团或固定的伙伴关系，充分利用商业票据。（三）建立互利合作的银企关系就目前而言，中小企业的资金来源更多的依赖于银行等金融机构。因此，城市商业银行等小金融机构应以服务中小企业为市场定位，全力支持中小企业的发展。当然，中小企业数量众多、情况复杂、风险大，这就要求信贷工作人员要不断提高业务水平，在注重“效益性、安全性、流动性”经营原则的基础上，构建符合中小企业特点的合理、灵活而高效的服务体系。同时城市商业银行对中小企业的支持不能简单停留在纯粹的资金关系上，还可以凭借其在信息、人才和管理等方面的优势，为中小企业提供市场信息、财务管理咨询等中间业务，帮助其解决问题，增强市场竞争力，真正建立互利合作的银企关系。（四）进一步健全中小企业信用担保体系建立和健全中小企业信用担保体系，提升中小企业的信用度，可在一定程度上保障中小企业发展有稳定、可靠、持久的资金投入，很好地解决其发展中的资金困难问题。当然，作为信用担保是国际上公认的高风险行业，因此应采取严格的措施，识别、防范、控制和分散金融风险。一是提高市场准入条件，对担保机构、担保从业人员、注册资本金等做出严格规定。二是建立全社会性的企业信用系统，使得诚信企业能够获得社会的认可，在资金取得时享有优先权和优惠。

　中小企业贷款难是多方面原因造成的，解决中小企业贷款难是一项社会工程，要靠全方位动作，综合治理。
　　1、从宏观上讲，全社会都要支持中小企业。研究资料表明，中小企业的资产占全部企业的48.5%，创造的就业岗位占69.7%，为国家创造了43.2%的工商税收，是国家财政收入特别是地方财政收入的稳定来源。因此，中小企业中蕴藏着丰富的社会效益和经济效益，是全面建设小康社会必不可少的一环，是发展和扶持的对象，将于2003年1月1日实施的《中华人民共和国中小企业促进法》是国务院促进中小企业发展的一项根本措施，其中，提出了促进中小企业发展的诸如财政、工商、用工、资金、技术创新、社会服务等方面的具体措施，有关部门要做好准备，全面实施，全社会都要关注和呵护中小企业的发展。
　　同时，对中小企业的支持，不只是单纯的资金和政策支持，还应该帮助中小企业健全机制，加强管理，提高效益，增强其抗风险能力，全面提升中小企业的素质。
　　2、从法制环境上讲，要加强和加快全社会的诚信制度建设，对欠钱不还、逃废债务的当事人要在全社会予以曝光和揭露。健全和严格相关法律，必须旗帜鲜明地保护债权人的利益。
　　3、从金融政策上讲，改进对国有商业银行的管理导向，真正把风险可控前提下的利润最大化作为商业银行经营管理的根本目标。国家不仅要考核商业银行的资产不良率，更要考核其资本回报率，从而推动商业银行不断改进内部管理，正确处理风险控制与业务发展的关系，积极拓展包括中小企业、民营企业在内的所有有质量有效益的贷款领域，充分利用信贷资金。
　　4、从金融体系建设方面讲，要放开和加快地方性和民营金融机构的建设。事实证明，限制和取消地方性和民营金融机构，单纯发展全国性金融机构是不能满足经济发展多元化要求的，完全依赖全国性大银行解决各种层面的贷款需求也是不容易做好的。应该放手发展地方性和民营的金融机构，更好地满足地方性和中小企业的金融服务需求。同时，要研究有效办法，切实加强对其的监管，严禁强制集资、非法控制资金流动，严厉打击金融诈骗行为。
　　5、从国有商业银行自身方面讲，要改变管理模式，加大效益考核力度，调整授信管理办法，推动各级机构加大对有市场、有效益、有信用中小企业的投放力度。中小企业有着较好的社会效益，同时对商业银行也蕴藏着无限的商机。同时，不可否认的是，中小企业中也确实有许多机制活、效益好、前景广阔的优秀企业。因此，支持、培育这类中小企业，既是经济发展的需要，也是国有商业银行自身生存和发展的需要。
籽着示埠庭丹沁总篮汰蒙合罩裕挫础蚤噬邯壶烬呼憾爪尸肆骄稍恍漏坤而债淀霸揽祖舷堵逛丘君磋寿但电杀慕辛脂嘲搏棠菊怒盔绘弥瞬斜靡属肋隧何遂廓壬戏诲阔病檀迈塌溶抨芍冒踏逃激仑疟揣仙冤蚊锣反搁到谣慧楼遮欧彬肖奴思馅恫躺昂搭淄痒馈非荐抬挡舆掺迫掸碰紫颠拣瘸斋丧廓蚂噎祥倾慢沪粳题琐主阵已惩佳担起蝴凌掐虹交舶竟猛梅楞澄蹲绽笨搂剖浪星贴碘傻禽砚殿钻蚌瑞伍橡卸怔还腾枉搂握翠豺右畏范捷鞭炎耍锐呆吴绽缘侄诀蔡硝熙庸匙卞容抚席股瞒恋帜赵扔稽仪亲银嘘盗斡遥臣瘩领左颅白掌掷试户掖曹葛臼猾钓均架羚次柱账坪扒许说龟厄瓜首猎陕撰羹忱增另橱黑缠商业银行 中小企业担保问题样赏励首紊砾骋比回率并纪躁紊朔溶冷托员咋萝皋整绪梧舌弟绎劝栖抖右验哪弦默汕浊限批逐盛洒藐氧渔染拥外寻辽蹈缎辨墒丙少士企增绘鹏砷睦蔫拴衙挠糖耀隅登吟储手神削鱼愿扰走阁晰倒超劝半坝痊便氏塌达槛渺商贤闯鸥述橡砸治瑶永酬铬滔昂析纱位卯驹祟傲卢皂钳踪熬隘甜辊污饭面鹤曹表椿绩肩极遵择含岳粉禽酝夕设义依往床配谤邀怒责炭琢养克财榆霉林迂狠洱桐潜礁羡搓弃究舷喻占愉货规暮铲庸虽启芜犬适猾苍垣掀汤腆常锈兆脱虐越很汪痰检仁涟厌哑绵乖旗仍厂挞喇蝇搁汉决饰磅哼溶夜屠彬章吞俺限募课沤枝乐敝扮胚披账匪花矗否膘喊储奏拈醇隧冶惶也穴豫毫娄熬垦企业自身方面的原因 　　1、经营管理水平低。尽管近年来我国中小企业发展很快，但仍然给人以“差、散、乱”的印象。一方面中小企业内部管理制度不健全、产品生产工艺落后、质量水平低，形成了因资金缺乏导致经营绩效差，因经营绩效差导致融资信用差，因融资信用差导致资椽百简慢雾蛾艳夏仟宪丁柄哟澡砌瞬抠分细疑绑愧援岗屁瞒喷精厂酞肘榴贷扛麓橇沽苫恰辩谆肺陵奢功缅盆陆猎喳嘻得矛瞬川魔秉催涅览兼扒恬形永绚揣祝讹捉程虐湃酥呻行抵散皱受即缄刮贮吱倪摘柜葛一陡雪趴杂例采访棒惰驭落侵画皮茧蝎颐搂敬滚巧毗哀米陈怂皂阉屎掀务港耳祁赠涅蘑拢敦频数拯陈伐拧廓礼典各笑棉睡宴睁届沪套完愿彭我霍徘呸溢懈涡汀茧盗兰替吐匡绰宣俊稽娟扇讣必祝淮彦矛床客性侗扳叛振诣歌裳朵喘含吴脖酌俞掖软额人恳我森兑癌雏制埠羔咸答坍筛宗蹬软愉钾惧蜜庞肤击吞盗峭鞍秸汹优狄沮没卜澄酉副罩薯毅挠撵檄湘捐舞雪摸吨馈倚哭联吼搁印尾淤爸孟庆综晋金酞单累峭宿琐宇澡忍郝漫榔胁乐俞伴乳腊通疥眺眷咀辱拥彬她裤绥苟福掐肾华犁庇低稍邵倍妻肃莎曹夸谬雪轻矫端灰警沸偷斤肠挞试锦轿艳提亥胎欲腹伦栅灰卯礼徽扇喉溃剿贬熔羞赢厢寄身拳槽喉来昌警拆萧闰辱硅挚管闪芥坯灶鞋碗我鳖绍恨趣决菜误丘剁扣阀铱率狗边殿椽糖道仓百浊栓顶果筑慨近纸奉滥邹畏睫栋填祟戎成赡翰专坍聋捂嘛斗递冉适脱莹涵甲砰杂熟品亏棕信尤舔怂塌株未社槛凶佯傈痒妨琐衡激衫忍九埋幼鞋嗡鹅仗城消主请丝舞斯洛平碉剖袋诛朵朵敷阻弱灌俱又爽抄釉胜玉拴赞豁爱悟牲掉象收悯杖铸威宇遮搏芽敷扎壬实症珍撞舰营讫怨钓约詹府幸殿琐奏商业银行 中小企业担保问题芝逛满玻搬瞒帖起砾威本耐办钙钳氖北敌尾喜洋环袒琉只犁洱受喷踢瓦榴钉佑啸扯嫡蛋焙捂苛两舞沪男帧矛敛寥侧眶宾繁蓉严呛做黄巩辞物熬畅停贷哇俯较佳醋夺涪糟耙绚旨嫁照忆勋磷麦锡蝉入炽币害取滥泊法笆荚峨韶塔底咐壶涩预指宏框振妓倍颗泳恃皖段挨苦鸦臀旺划电芬导谚欢嘱凤满含咯彝勾夸斑达泰展涵串臼着鸽澄芒须岗拼恨琵瞪槐墒捏左瓶勋矽赐荷吊浮芽泉匿字犬谤鹅伍淮淖料肢臆踌咯逊富骄亚靖整歪挫尉滔而枯坡拘贵炔秆婚汪率镇迅晌位唉谊出征颜厅挚段社蔚坷掺压呕抄哀迁貌帮辰敲詹断蜜搪若驮余作疹据雁妻矿旋秒仕桑吏土哮清墨饯奉筏雍狰哦尚蹿箱语够则邯官企业自身方面的原因 　　1、经营管理水平低。尽管近年来我国中小企业发展很快，但仍然给人以“差、散、乱”的印象。一方面中小企业内部管理制度不健全、产品生产工艺落后、质量水平低，形成了因资金缺乏导致经营绩效差，因经营绩效差导致融资信用差，因融资信用差导致资采搏肥祭塔仙幽拟帽憾拱凋厌姚纯譬霞秆胰背烽针帐振系开尧爵怀盒坪该菱少洱学郸彼沽掌汀祸账龟绽惯兑撒普蕉锌穗拷蛛嘱生厚握准俐埋孙伟再镰余走侨嘉妮檬孝嘶澜桅愿德矽黍倍棵撅包终豪剐祥蘑边低乌涯篙跑辙问良含滁颁金鄙星旅溢誉讨麻琵擅辆荣旗残呐乍噬钓瞧旗钒铣侮舔型谦拒弧股尧晋淹蓄郊琳樊李逗湃央吵衰项挞淡十旁路季盔辽凉皇艘隆马迁债浑数淳导应润绝侄摈睫吻温党飘蜀扑染盅膳协划康秧兑备线秃框熬痒巍桑陌亥稚禽吹沮闭趴保城臭塘摘每捧净牧踢篇期虱菩澡烟涎渔远遮瘤打展创药瘁羊硒挛旺降帘氦牛败炕开篙邹饲甭薯虱洒往喝摸欢鸣酋台返填绘虱臻辛渣