食品生产加工项目可行性研究报告.doc

食品生产加工项目可行性研究报告食品生产加工项目可行性研究报告可行性研究报告目录1.总论51.1项目概况51.2项目选址及主要建设内容51.3项目产品简介61.4项目可行性研究原则和范围61.5项目主要技术经济指标72.项目建设背景与必要性22.1项目建设背景22.2项目建设必要性43.项目主要产品及市场分析23.1主要产品及规模23.2市场现状及需求分析23.3行业竞争分析34.项目选址及建设条件54.1项目选址54.2建厂区位条件54.3.基础设建设条件85.项目建设方案105.1总平面布置原则及方案105.2 本项目设计标准及规范115.3.项目建设方案116.组织机构及人力资源配置136.1项目组织构架136.2.劳动定员136.3.人员培训147.环境影响评价及消防、劳动安全157.1项目对环境的影响及应对157.2消防安全177.3劳动安全188.项目实施进度安排209.投资估算与资金来源2110.项目财务分析与预测2210.1项目财务测算原则与依据2210.2项目销售收入预测2211.3.总成本估算2211.4.项目损益分析2511.5.现金流量分析2511.6项目主要财务指标2612.项目风险分析与对策2712.1.市场开拓风险2712.2.原材料价格风险2713.可行性研究结论与建议2813.1.研究结论2813.2.项目建议281.总论1.1项目概况 1.1.1. 项目名称食品生产加工建设项目（以下简称项目）1.1.2. 项目建设单位及投资人简介本项目由*有限公司负责项目建设与经营。*有限公司成立于2010年4月13日，注册资本200万元，公司主要经营预包装食品、散装食品、日用百货、洗涤用品、服装、纺织品、鞋帽、五金电器、建筑材料、化工产品的销售；蔬菜制品、食用菌制品、水产加工品的生产、批发销售；水果制品的生产、批发销售。公司股权分布如下：目前公司现有员工21人，其中大专文凭以上15人，是一支高素质、敢创新、有活力的员工队伍。公司自成立以来，业绩不断攀升，产品种类逐渐增多，市场需求日益加大，已建立成熟稳定的供销网络。公司主要经营者具备较高的理论水平与丰富的企业管理经验。主要经营者简介如下：1.2项目选址及主要建设内容 本项目拟选址*经济技术开发区*管理处*。项目需用地25亩。主要建设内容：新建公司办公场所1栋，新建食品生产加工车间6个，新建冷库1个，新建职工宿舍1栋及其他配套设施。1.3项目产品简介本项目主要产品为熟食制品、水果制品（蜜饯）、干制水产品、蔬菜制品等。1.4项目可行性研究原则和范围1.4.1.编制原则严格执行国家及行业有关标准、规范、法规和政策，坚持安全可靠、保护环境的原则，合理确定工艺方案；以市场为导向，以经济效益为中心，根据装备制造市场实际销售情况，全面分析供求关系，提出合理的建设规模；选用技术成熟、经济、安全可靠、便于生产管理的工艺技术以及系统配套工程，以满足生产厂房安全合理运行；新设备、仪表、材料的选用立足国内制造采购，以降低工程造价，提高项目经济效益。1.4.2.编制依据 国家计委办投资200215号关于“投资项目可行性研究指南”； 国家计委、建设部计投1993530号关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知； 国家“十一五”发展规划； *国民经济和社会发展“十一五”规划纲要； *楼区20082012年产业发展规划纲要； 国家其它有关法律、法规及规范； 项目承办单位提供的其它相关资料。1.4.3.研究范围本报告重点研究和阐述下列与本项目相关问题：1.项目背景及项目建设必要性；2.市场分析与建设方案； 3. 建设方案与功能布局；4. 项目实施计划；5. 投资估算与资金筹措；6. 效益预测与财务分析；7. 项目风险分析与防范。1.5项目主要技术经济指标项目主要技术经济指标见下表：表格2 项目主要经济技术指标表序号指 标单位指标值备注1总占地面积亩25亩2总建筑面积M2108003项目分期期14项目总建设周期月105项目投资总额万元2089.346投资利润率%9.57项目投资回收期(税后)年5.4不含项目一期工程建设8销售利润率%10.49财务净现值(FNPV)万元102.5按10%折现10项目内含报酬率(EIRR)%9.812项目每亩投资密度万元83.5630 2.项目建设背景与必要性2.1项目建设背景 近年我国食品工业持续快速增长中，2010年全国规模以上食品企业累计完成工业总产值5.3万亿元，增速高出全国工业平均水平。目前食品工业继续发挥国民经济支柱产业的重要作用，并保持着第一大产业的地位。食品工业在总体满足城乡居民基本生活需求的基础上，产品结构调整取得了较大的进展。名牌企业，名牌产品不断涌现，成为各食品行业的龙头和标志。高新技术得到了广泛应用，促进了行业的技术进步。同时也促进了农业产业化经营和农村经济的发展。我国食品工业在取得巨大成就的同时也面临着巨大的问题，食品工业总产值与农业总产值之比是衡量一国食品工业整体发展水平的重要指标。发达国家的比例约为1.51至21，其中美国为3.71、日本为2.21。2003年中国食品工业总产值与农业总产值之比为0.431，同发达国家的食品工业与农业产值之比相差1.071至1.571。从工业食品占食品消费量的比重来看，发达国家为90%，发展中国家低于38%，而中国仅为20%，略高于发展中国家一半的水平，不到发达国家的1/4。2002年，世界食品工业产值2.9万亿美元，美国为6000多亿美元，欧盟为4000亿美元，日本为3000亿美元，而中国只有1300亿美元，仅占世界的4.5%，人口却占世界的1/5，人均食品工业产值不到世界的1/4。可见，中国食品工业与农业产值之比、工业食品消费比重和人均食品工业产值，不仅远低于发达国家，而且有的指标还明显低于世界平均水平甚至发展中国家水平。这些都反映了中国食品工业与国际食品工业先进水平差距相当大，整体发展水平比较落后。中国的粮食、蔬菜、果品、肉类产量均居世界首位，但加工程度浅，半成品多，制成品少。深加工用粮不到总产量的8%，而发达国家的这一比例在70%以上；欧美、日本等发达国家90%以上的蔬菜都经过商品化加工处理后进入流通领域，而中国的这一比例仅为30%左右；德国的苹果加工量占总产量的75%以上，而中国仅为10%；美国、巴西的柑橘加工量占总产量的70%以上，而中国不到10%；中国虽为肉类大国，产量占世界总产量的1/4，但加工量只有5%左右。中国作为正在崛起的发展中大国，食品加工企业在国际市场上大量出口的食品，主要是与发达国家的食品加工企业直接竞争；国内市场上又主要面对发达国家食品加工业的跨国公司直接竞争。因此，从现实的国内外市场竞争对手出发，中国食品加工业不得不直面发达国家先进企业的挑战；国内外竞争实力的悬殊差距，反映了中国食品加工业依然比较落后，需要奋起直追。2.2项目建设必要性 2.2.1.项目的建设符合国家相关产业政策中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见明确了国家将继续积极推进农业结构调整。加快建设优势农产品产业带，保护农产品知名品牌，培育壮大主导产业，拓宽农民增收渠道。要加快转移农村劳动力，不断增加农民的务工收入。鼓励和支持符合产业政策的乡镇企业发展，特别是劳动密集型企业和服务业。国家把提高农业产业化经营的发展水平作为一项重要举措，将大力发展和扶持龙头企业，鼓励龙头企业把科技创新放在重要位置，推动我国农业和农村经济结构的战略性调整，提高当地特色产品附加值，提高农业整体效益，从根本上解决“三农”问题，实现广大农民奔小康的需要。本项目的建设，有利于解决农产品、水产品的销售渠道，通过深加工提高产品附加值，为农民创收，符合国家产业政策。2.2.2.项目的建设是实现产业一体化的需要对于本项目的建立，充分发挥了龙头企业的辐射带头作用，将当地的资源优势转化为经济优势，发展集中型、区域型农业产业，加大农副产品深加工的手段和力度，通过自主开发和引进先进的加工技术，开发出适宜广大消费者喜爱的好产品，这是企业发展的经营理念及追求的目标。项目建成后，将拉长农业产业化循环经济链条，使原来脆弱的产业化链条得以强化，促进整条产业链开始了良性循环运作。2.2.3.项目的建设能创造良好的经济效益和社会效益本项目建设完成后，年产值可达3200万元，年创利税150余万元。本项目在生产过程中不会对环境造成污染和损坏，对企业的长期发展十分有利，符合内涵式发展的要求和做大做强的企业精神。项目可提供部分就业机会，从而缓解了企业和社会的负担。本项目的建设，不仅能增加经济收入，提高市场竞争力，而且能促进当地经济发展，为农民增收，为发展当地经济，增加地区财政收入作出贡献，具有良好的社会效益和经济效益。3.项目主要产品及市场分析3.1主要产品及规模本项目建成后，主要产品有干制水果、蜜饯、熟食制品、干制水产品（干制墨鱼、干制银鱼）。生产规模如下：表格3 项目主要产品及生产规模产品名称年生产规模干制水果40吨蜜饯80吨熟食制品600吨干制水产品（墨鱼）80吨干制水产品（银鱼）30吨3.2市场现状及需求分析近几年，随着我国国民经济发展和居民消费水平的提高，人们的消费方式日益多元化、休闲化，干制水果、蜜饯、熟食制品等休闲食品俨然已经成为国人日常食品消费中的新宠。统计资料显示，2009年我国休闲食品制造业创造工业产值4364.5亿元，同比增长27.5%；销售收入达到4304.0亿元，同比增长31.4%；实现利润117.7亿元，同比增长52.9%。未来几年，我国休闲食品行业将迎来快速发展期。随着我国经济水平的提高及旅游业的兴盛，我国休闲食品市场需求量呈持续增长势头，食品品种逐渐多样化。近几年，我国休闲食品市场每年需求额超过千亿元，市场规模正在以几何级的速度增长，消费市场也在快速增长，年增幅在25%左右。 数据显示，2009年，我国休闲食品市场容量虽然已高达400亿元以上，但人均消费量仅为23.6g，远低于发达国家每年人均消费3.2kg的水平。随着我国经济水平的提高及人们消费水平、购买能力的不断提高，休闲食品市场仍将会以20%以上的速度增长，仅仅休闲食品企业注册一项就已高达10多万家，这些数据说明我国休闲食品企业在未来具有巨大的发展潜力和生存空间。3.3行业竞争分析 *现有食品生产加工中小企业近700家，年产值近200亿元，休闲食品约占5亿元，从业人员有30余万人，在促进农民增收、农业增效、社会稳定和经济发展方面作出了重要贡献。由于休闲食品进入门槛比较低，很多企业在推广时，所采用的竞争策略往往是跟随策略，产品上跟随竞争对手，在广告上与竞争对手形成差异。借助竞争对手培养成熟的市场，成功将自己的产品打入市场。从竞争结构来说，休闲食品的竞争，随着进口食品及终端的日益增多，未来将面临进口与本土之争；而对于本土企业来说，地域版块之间的隔阂与斗争，也是在所难免的。从人群上来看，未来休闲食品的人群将越来越细分，比如说低龄化、白领化、人群特殊化等将越来越突出，针对儿童、白领、中老年人、孕妇等开发的产品会日益增多，消费人群的跨度也将越来越大。从渠道结构来看，过去传统的经销模式，将逐渐转向现代销售模式。以往依托传统渠道为主的渠道结构，将逐渐变成传统渠道与现代渠道并重的结构。企业需要“两条腿”走路：一方面要利用现代流通做好品牌及利润的管理，另一方面也要利用好传统渠道做好销售及产品市场占有率的工作。从营销模式上来说，未来将诞生更多的OEM型模式，企业将利用自身的品牌及市场优势，通过寻找代加工企业，以弥补生产能力的不足，丰富自身现有的产品线，将越来越受到休闲食品企业的重视。4.项目选址及建设条件4.1项目选址 本项目选址*经济技术开发区*管理处*。项目拟征地25亩。4.2建厂区位条件 4.2.1.地形、地貌及工程地质条件*经济技术开发区，地处*的中部岗丘区，地形为低丘陵，北边偏高，南边较低。本区域丘岗在长期雨水侵蚀和物理化学风化下，形成了较厚的风化壳，由板页岩、砂页岩、灰岩、红色砂砾岩和花岗岩构成。项目地址岩层出露完整，露头较好，构造不复杂。该处地承载力为30t/m2，该地址地质条件较好。根据国家地震局中国地震烈度区划图（1990），该地区地震裂度为7度，本项目建筑物可按此规划进行设防。4.2.2.自然地理条件*位于*东北部，紧靠*，是*的北大门，素有“*”之称，与湖北、江西两省相邻，又是西气东输的湘、鄂出口处，是一个富（资源丰富）、优（区位优越）、美（风景优美）的地方。地处一湖（*）两原（江汉平原、*平原）三省（湘、鄂、赣）五线（京广铁路、京珠高速公路、107国道、*及正在建设中的京珠高速铁路）的多元交汇点上，特别是*大桥的通车，构成了“融通东西”、“南北贯通”的便捷交通网。4.2.3.气候与气象*处在东亚季风气候区中，气候带上具有中亚热带向北亚热带过渡性质，属湿润的大陆性季风气候。其主要特征：严寒期短，无霜期长；春温多变，秋寒偏早；雨季 明显，夏秋多旱；四季分明，季节性强；“湖陆风”盛行，“*秋月”朗；湖区气候均一，山地气候差异大；生长季中光热水充足，农业气候条件较好。境内年均气温16.417。南部的平江、汨罗、湘阴县（市）及屈原农场为16.816.9，北部的临湘、*、华容县（市）及君山区为 16.416.8，*区受*水体和城市“热岛效应”的影响，年均气温偏高，为17。境内极端最高气温为39.340.4,极端最低 气温为-11.8-18.1。年均气温日较差为6.69.1,湖区6.67.4,山岳区7.59.1。气温日较差在年内以 911月为大。4.2.4.水资源*水系发达，河湖密布，雨量充沛，过境水量大，水资源丰富。地表水：多年平均降水总量为1373毫米，年径流总量95.21亿立方米。过境水：*干流、*水系过境水量以城陵矶下游的螺山为控制点，多年平均过境水量6370.29亿立方米，其中*占47%。地下水：据勘测，地下补给水量年平均为20.05亿立方米，为地表水资源数量的21%。全市多年平均径流量加地下水年平均水量，水资源年平均储量为 115.27亿立方米。主要分布于*平原及山丘岗地的溪谷河畔。4.2.5.土地资源据农业区划测算，土地资源的利用状况是，耕地552.19万亩，占土地面积的24.64%，其中水田391.72万亩，旱地160.47 万亩；林地846.25万亩，占37.77%；园地51.16万亩，占2.28%；草地21.37万亩，占0.95%；水面380.47万亩，占 16.98%；其他用地389.42万亩，占17.38%。4.3.基础设建设条件4.3.1.供电与供水电力供应将直接链接变电站，专线专频；供水除由城市管网自来供水外，如有特殊停水，项目还拥有专管连接的蓄水塔可以备用，确保生产的正常进行。4.3.2.物流交通及其它公用设施*高速公路网稠密，京珠高速、107国道、杭瑞高速、随岳高速穿区而过，通过京珠高速公路驱车1个半小时即可到长沙市，2个半小时到达武汉市。*连通贯穿全国铁路干线，京广铁路、武广高速铁路穿境而过，客货运输可达全国各地。武广高速铁路建成通车后，开发区至广州的列车行程可缩短到3个半小时。*怀抱*，吞吐*，是*和*中下游水路交通的重要枢纽之一。*经济开发区紧邻*黄金水道城陵矶港，可凭江上抵重庆、下达上海。建有2个5000吨级外贸码头的城陵矶港是全国综合运输网中的内河主枢纽港之一，1997年被辟为国家一类开放港口，是*主干线上唯一的一级对外口岸，船舶总吨位占全省总量的1/4，货运量占全省水上货物运输量的1/5，集装箱运输占全省的42，出入*船舶日均流量500多艘次，为全省的1/4。2005年，*被交通部列为全国28个主要内河港口城市之一。市政建设及生活设施：当地的卫生、邮政、电信与无线通讯、文化教育基础设施齐全，配套服务到位。废水、废渣排放堆置条件：对于清洗、漂洗污水和污油设计有专门的污水处理和废渣存放池，通过处理达到环保要求。5.项目建设方案5.1总平面布置原则及方案总平面布置应根据生产要求与功能以及行业、专业的设计规范，以工艺流程为依据，科学先进，经济合理，参照项目厂地的自然条件，对项目各单项工程、区间绿化、厂内外交通运输等进行科学合理的安排。达到工艺流程（生产程序）顺畅、物流运送线路最短、货流人流分道、生产调度方便的目的，并考虑用地少、施工费用节约等要求。还考虑到企业长远发展、与外界的交通联系线路等外部因素的合理安排。项目总平面布置方案如下：生产车间生产车间生产车间生产车间生产车间生产车间办公楼职工宿舍冷库5.2 本项目设计标准及规范本项目设计标准及规范主要包括：食品生产质量管理规范（1998年修订）；中华人民共和国食品卫生法；中华共和国动物防疫法；肉类加工厂卫生规范（GB 12694-90）；食品添加剂使用标准（GB 2766-2099）；建筑设计防火规范（2001年版）（GBJ16-87）； 执行出口食品厂、库卫生要求以及国家商检局和商务部的有关设计要求。5.3.项目建设方案5.3.1.土建工程 建筑设计依据1) 建筑设计防火规范GBJ16-87（2001年版）；2) 人民防空工程设计防火规范GB50098-98（2001年版）；3) 人民防空地下室设计规范GB50038-94；4) 生产厂房建筑设计规范JGJ48-89。 基本原则严格按照国家及地方规范、规程。加工区内建、构筑物设计，在满足生产、工艺和相应的配套系统工程要示的前提下，结合库区平面布局图做到适用、经济、美观，体现现代工业园风格。装饰标准取当地中上水平。按生产流程顺次列出主要建（构）筑物名称、建筑面积；建筑形式和标准、建筑材料的选用要求；特殊要求均应按国家、行业规范及标准采用相应的技术措施以达到安全要求；消防及报警设施选用标准和要求具体见建筑施工图附件。 结构设计原则除对原有生产设施进行评估测定外，对新建生产厂房和设施建筑施工图标准和要求。 基本方案主要建设以下内容：主要建设内容：新建公司办公场所1栋，新建食品生产加工车间6个，新建冷库1个，新建职工宿舍1栋。5.3.2.道路与绿化项目绿化率达30%，区间通道做到四通八达，各车间之间、车间与其它建筑物之间均留有7-10米道路。6.组织机构及人力资源配置6.1项目组织构架 项目建设完成后，将实行直线-职能组织结构模式，项目组织架构如下：董事长总经理副总经理研发部销售部生产部财务部质检部综合部6.2.劳动定员本项目建设完成后，预计需要内招或新招各类人员80名，具体分配如下：表格4 项目人员分配表序 号类 别人 数1管理人员102科研技术人员43普通生产工人514营销人员85其它人员76.3.人员培训基本工人和车间工程技术人员，必须经过基本技术操作训练，合适专业生产要求，技术人员要善于解决和处理生产中出现的问题。检查人员必须掌握本公司产品的质量检查要求，并了解国家相关法规。通过各种途径、方式进行培训后的人员必须经过操作、安全、质量等考核，合格后持证上岗。7.环境影响评价及消防、劳动安全7.1项目对环境的影响及应对 7.1.1.执行的环境质量标准及排放标准拟建项目应执行国家规定的环境质量标准和污染物排放标准：（1） 工业“三废”排放试行标准GBJ4-73。（2） 工业粉尘排放标准执行GB16297-1996（3） 工业锅炉大气污染执行GB13271-2001（4） 工业企业厂界噪声标准执行GB12348-90（5） 工业污水综合排放标准执行GB8978-887.1.2.主要污染物、污染源分析项目在施工期间对环境的影响主要是施工期间的噪声、生活垃圾和建筑垃圾、扬尘等污染物，项目建成使用后的主要污染物是废水、废气、固体废弃物和噪声等。7.1.3.主要防治措施l 施工期间污染的防治对各施工环节中噪音较为突出，采用局部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。施工期间产生噪声属于短期行为，待施工结束后即可消除。当建设废弃物不含有毒有害物质时，可采取回填方式处理。在施工阶段采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，最大限度地防止扬尘扩散。l 项目运营期间污染的防治A.噪声污染的防治噪声防治的总原则是：尽可能选用低噪音设备，对噪声超标设备采用隔声、消声、减振等降噪措施，对操作人员进行防噪保护等措施。B.废水污染该项目的废水主要是原料清洗废水、蒸煮废水、设备车间地面清洗废水和生活污水。本项目将建设污水处理系统，将生产过程中产生的含盐废水与不含盐废水分流处理，不含盐废水处理达到*市中水水质标准后回用于场区绿化、清洗车辆、锅炉冲渣等，含盐废水达到中一级标准后沿区域内的地下排水管网最终排出。C.废气及粉尘污染该项目采用锅炉供暖、供汽，锅炉产生的污染物主要是烟尘和二氧化硫。对于锅炉燃煤烟气的治理措施，是安装高效并带脱硫性能装置的除尘设备。D.固体废弃物污染项目建成后，产生的固废弃物主要是燃煤灰渣、污水处理污泥、原料加工废渣、污水过滤废渣、包装废料和职工日常生活垃圾。固体废弃物应设密闭性固定存放点，集中收集，及时外运至市指定的垃圾排放地点。E.氨制冷系统防护措施氨制冷系统要采取密闭防漏措施，并配备应急处理系统。设备异常情况下的漏氨或紧急泻氨时产生的氨气，用氨吸收塔吸收，将氨气变成氨水，由地下排水管道排至配套建设的污水处理站，可作为污水生物接触氧化的营养剂，不会对污水处理造成影响。7.2消防安全7.2.1消防系统的组成设计依据： 建筑设计防火规范GBJ16-97； 建构筑物防雷设计规范GBJ50257-94； 国家及地方有关消防规定、规范等。7.2.2消防安全防范措施 全厂设置完整、独立的消防水系统，设立消防泵站、消防水池，室内、外按规范设配消火栓和消火栓箱。消火栓箱内配备喷水枪、消防水带和消火栓扳手等。在生产装置区，按规范规定设置消防水炮。为扑救火灾危险性大的生产装置局部场所和罐区的火灾，设置一套固定式空气泡沫灭火系统，其加压水泵、泡沫液贮罐及比例混合器设置专门厂房安装并设消防水池。当火灾发生时，启动加压水泵抽吸消防水池中的水与泡沫发生器产生空气泡沫进行灭火。同时，在生产区还将根据岗位性质配置二氧化碳、干粉等小型移动灭火器材。7.3劳动安全保障劳动者在劳动过程中的安全与健康，是我国一项重要政策，是工程建设和企业管理的基本原则之一。为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，促进化工工业的发展，项目的设计采用先进、合理、可靠的生产工艺，严格执行国家及行业的相关规范和规定，力求提高技术装备水平，降低原材料消耗，减少对环境的污染，确保生产安全，保障工人身体健康，保护自然环境的生态平衡。确保操作环境清洁，加强企业管理，提高工人素质，做到文明安全生产。 制定和健全安全规章制度，使作业场所安全管理有章可循，要制定安全生产责任制，明确车间各自的安全职责，使安全生产人尽其责，各负其责，建立车间安全网络，做到安全生产横向到边，纵向到底，使安全政令下达执行畅通无阻，直到每位员工。 落实安全措施和执行规章制度的有效手段。在安全检查方法上要讲究科学。安全检查要做到：定期检查，不定期的突击检查，日常性检查，技术性检查，自我检查，班组成员互相监督检查等多种形式开展安全工作。安全检查要制定安全检查表，检查前组织参检人员学习安全检查表，统一思想。对照检查表一项一项检查，这样内容不会遗漏，检查质量会得到提高。 加强安全教育，重点解决员工在生产操作过程中怎样操作最安全，要掌握操作要领，过去操作岗位上发生过什么事故，其原因是什么，遇到什么状态应怎样处理等 建立好车间的安全台帐和安全档案，安全台帐包括安全会议、安全检查、安全教育、事故台帐等内容。 加强安全信息交流和收集工作，及时总结和评比，通过交流、收集为我所用，并结合车间的实际情况，制定出一套更好、更新、更科学的车间安全管理模式。8.项目实施进度安排本项目建设期为10个月，预计建设期从2011年7月至2012年4月，项目具体实施进度安排详见下表。表格5 项目实施进度表阶 段2011年2012年7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月前期准备工作项目方案审批方案乙方施工图设计土建施工安装工程试车生产投产验收9.投资估算与资金来源本项目预计总投资2089.34万元，其中非流动资金投资约为1789.34万元,用于流动资金300万元，所有资金全部由企业自筹,本项目总投资估算及建设投资估算表如下。表格6 项目总投资估算表 单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1固定资产费用1336.61 1.1工程费用797.30 372.00 18.60 1187.90 1.1.1建安工程797.30 797.30 1.1.2设备购置与安装372.00 18.60 390.60 1.2固定资产其他费用148.71 148.71 配套工程148.71 148.71 2无形资产费用300.00 2.1土地使用权费300.00 3其他资产费用93.33 3.1递延资产93.33 4预备费59.40 4.1基本预备费23.76 4.2涨价预备费35.64 5铺底流动资金300.00 6建设投资合计2089.34 主要购置设备如下：序号设备名称规格数量总价1天然气锅炉2吨1台652洗鱼机8米153油炸机及配套设备8米454真空机20台505巴氏杀菌锅20米206制冷系统1507其他设备27合计37210.项目财务分析与预测10.1项目财务测算原则与依据1) 本经济效益分析依据国家发改委、建设部2006年8月颁布的“建设项目经济评价方法与参数”（第三版）并按财政部制定的新财税制度进行分析。2) 预测分析基本原则：延续性原则；相关性原则；相似性原则；统计规律性原则。3) 本项目计算起始时期2012年5月。10.2项目销售收入预测本项目建成后，销售收入预测见下表：表格7 销售收入、税金及附加、增值税估算表 单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年1销售收入1276.8 2553.6 3192.0 3192.0 3192.0 3192.0 3192.0 1.1干制水果72.0 144.0 180.0 180.0 180.0 180.0 180.0 1.2密饯99.2 198.4 248.0 248.0 248.0 248.0 248.0 1.3孰食制品528.0 1056.0 1320.0 1320.0 1320.0 1320.0 1320.0 1.4干制水产品（墨鱼）409.6 819.2 1024.0 1024.0 1024.0 1024.0 1024.0 1.5干制水产品（银鱼）168.0 336.0 420.0 420.0 420.0 420.0 420.0 2增值税（销项-进项）合计69.73 139.46 174.32 174.32 174.32 174.32 174.32 11.3.总成本估算1) 以企业现有典型产品的原材料及燃料动力价格为基础，参加产品的单价进行单位原材料、燃料、动力成本估算。2) 固定资产折旧、摊销、修理费估算：新增固定资产折旧率为95，建筑工程按20年折旧，设备及安装工程按10年折旧。3) 本项目年修理费按设备购置费的3.4%计算。4) 本项目营业费用按项目销售收入的3%计算。5) 本项目总成本估算见下表表格8 外购原材料费估算表 单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年1外购原材料费750.58 1482.66 1857.95 1857.95 1857.95 1857.95 1857.95 1.1干制水果51.20 102.40 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 1.2密饯80.00 160.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 1.3孰食制品288.00 576.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 1.4干制水产品（墨鱼）294.40 588.80 736.00 736.00 736.00 736.00 736.00 1.5干制水产品（银鱼）36.98 55.46 73.95 73.95 73.95 73.95 73.95 2辅助材料费用28.00 56.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 2.1食品添加剂等28.00 56.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 3外购原材料费用合计778.58 1538.66 1927.95 1927.95 1927.95 1927.95 1927.95 表格 9 外购燃料及动力费估算表 单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年1年电费36.558.473.073.073.073.073.02年水费8.811.014.614.614.614.614.63年外购燃料费（燃气）29.246.7258.458.458.458.458.43外购燃料及动力费用合计74.5116.1146.0146.0146.0146.0146.0表格 10 工资及福利费估算表 单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年1管理人员人数8 10 10 10 10 10 10 人均年工资3.83.83.83.83.83.83.8工资额30.4 38.0 38.0 38.0 38.0 38.0 38.0 2科研技术人员人数3 4 4 4 4 4 4 人均年工资3.53.53.53.53.53.53.5工资额10.5 14.0 14.0 14.0 14.0 14.0 14.0 3普通工人人数30 42 51 51 51 51