国有公司内部融资管理暂行办法-模版.docx

公司内部融资管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强货币资金管理，规范内部融资行为，防范资金风险，提高资金使用效率，制定本办法。 第二条 本办法所称的内部融资是指公司财务部资金结算中心（以下简称“资金中心”）向有资金需求的内部单位（以下简称“融入单位”）统筹调剂资金余缺的行为。 第三条 内部融资的基本原则 1、 优先支持经营投标活动中的资金需求； 2、 限制一般性生产周转资金、大额履约保证金的融资。 3、 不办理融资申请人非生产性、亏损性、无还款保障的融资。 4、 有偿使用； 第四条 本办法适用于公司（以下简称“公司”）所属二级子公司和分公司。 第二章 融资种类、期限及占用费率 第五条 融资的种类 1、 工程项目保证金融资：是指资金中心为融入单位在工程项目投标、履约过程中向工程项目招标单位或工程业主支付现金保证金发放的融资。 2、 生产周转类融资：是指资金中心为满足融入单位生产经营过程中短期的资金需求，保证融入单位生产经营活动的正常进行而发放的融资。 3、投资项目融资：是指资金中心为解决融入单位某一特定投资项目而发放的融资。 4、 设备融资：是指融入单位因施工生产购置大型机械需要，短期内其自有资金不足需向资金中心申请的专项融资。 5、 票据贴现融资：指融入单位将持有的未到期的银行承兑汇票，背书转让给资金中心，资金中心以此发放的融资。 6、 其它：指资金中心根据实际情况设立的其他资金融资方式和种类。 第六条 融资期限 根据融入单位的生产经营状况、还款能力和资金中心的资金供给能力由融入、融出双方共同确定，并列入融资申请及融资合同。 第七条 融资占用费 资金中心根据人民银行同期贷款基准利率水平的变动及时调整内部资金占用费率标准；并按内部单位的信用等级，实行资金占用费浮动管理。目前在没有对内部单位进行资信评级前，统一按人民银行同期贷款基准利率水平收取融资占用费，特殊情况下随行就市。 融资占用费的计算，自融资款本金实际划付之日起，每季度最后一个月的 21 日以实际天数计算收取资金占用费。到期、提前、逾期还款时，由资金中心按划付融资款之日和实际收款日间的实际存续天数实时计算收取资金占用费。 第三章 融资款的办理流程及审批权限 第八条 融入单位应按月上报月度融资计划（见附件 1），并应提前三个工作日向资金中心提交内部融资申请书（见附件2），并附融资申请报告，申请报告须包含以下内容： 1、 融资款的用途、金额及期限。 2、 融资款还款措施和计划。 3、 单位财务状况和资金周转状况。 4、 相关证明资料。如保证金融资，需有关招标文件资料。 第九条 融资的调查、审批 资金中心受理融资申请后，对融入单位提供资料的真实性进行调查、预测按期还本付息的可能性，提出书面审核意见，报公司总会计师及总经理审批。200万元以内的保证金融资、生产周转类融资、设备融资及票据贴现融资由总会计师审批；投资项目融资及200万元以上的保证金融资、生产周转类融资、设备融资、票据贴现融资，由总会计师签署意见后报总经理审批。 第十条 融资的发放 融资申请经领导审批同意后，融入单位与资金中心签订内部融资协议（见附件3），资金中心在签订资金融资协议后1个工作日内向融入单位放款；如审批不同意的，资金中心在审批结束后1个工作日内通知融入单位。 第四章 融资款的管理 第十一条 融资款日常管理 资金中心应对发放的每笔融资款建立相应的台账，对每笔融资款进行前期调查、过程审查、事后检查，按单位建立融资款明细账（见附件4），实时掌握融资款的动态、分布情况。 第十二条 融资款的收回 融入单位在融资款到期前至少1个工作日将融资本金及占用费足额存入融入单位在资金中心开设的内部账户，由资金中心划转。 第十三条 对逾期融资的制约 对逾期融资款，融出人加收20的逾期占用费并记录不良信用。融入单位一年内发生两次不良信用记录，资金中心不再受理新的融资申请。 第五章 附则 第十四条 本暂行办法由公司财务部负责解释，自发布之日起执行。 附件1： 中铁上海局内部融资月度计划 序号 融资种类 融资用途 融资金额 融资期限（月） 资金计划使用时间 备注 填报单位： 年 月 单位：元 总会计师： 财务负责人： 填报人： 填报时间： 年 月 日 631附件2: 内部融资申请表 编号：（ ）年第 号 融资申请 申请人填写 单位 结算账号 融资账号 金额 币种 （大写）： （小写） 融资种类 用途 还款方式 期限 个月 自 年 月 日至 年 月 日 提报资料 书面报告 事前报告、可行性分析报告 融资项目情况介绍文件 其他 融资意见： 融入单位（公章）： 单位负责人（签字）： 融资意见： 单位总会计师或分管领导 （签字）： 融资意见： 单位财务部长（签字）： 公司审批 公司总经理审批意见： 签字： 公司总会计师审批意见： 签字： 财务部意见： 签字： 批准结果 同意融资金额 币种 （大写）： 同意融资期限 个月 自 年 月 日至 年 月 日 标准年资金占用费率 信用等级 级，浮动 执行资金占用费率 附件3: 公司 内部融资协议 融入单位： （甲方） 融出单位： （乙方） 协议编号：（ ）年第 号 协议签订时间： 年 月 日 内部融资协议 甲方为满足企业生产、营销与企业发展的需要，向乙方申请融资，经乙方审查后同意给予融资支持。根据有关法律、法规，为明确双方责任，恪守信用，经甲乙双方协商一致，达成如下协议。 第一条 融资种类 本协议发放的融资款为 。 第二条 融资用途 本协议融资款用途为 。 第三条 融资金额 本协议融资款币种为 ，融资款金额如下： （大写）： 万元（小写： 元）。 第四条 融资期限 本协议融资款期限为 个月，自 年 月 日至 年 月 日。 第五条 付款 乙方应按本协议第四条约定日期，一次性将融资款转入甲方在公司资金中心开设的内部结算账户或甲方指定的银行账户，由甲方按规定用途使用融资款。 第六条 还款方式 本协议项下的融资还款方式为： 。 第七条 占用费及计算 一、本协议融资资金占用费费率（年）为 %，自乙方实际拨付融资款之日起，按季或融资资金实际占用时间计算收取资金占用费。二、本协议存续期内，如遇中国人民银行基准利率调整，本协议亦从调整规定生效之日起，按调整后的标准计收资金占用费。 第八条 逾期罚则 一、 融资款到期，甲方无力偿付融资款，从逾期之日起，乙方按约定费率上浮 %计收资金占用费。 二、 逾期融资款本金及占用费纳入当年现款上交考核指标。 第九条 协议的生效与终止 一、 本协议自签订之日起生效。 二、 本协议自融资款及占用费全部清偿后失效。 十条 其他约定 第十一条 本协议一式贰份，甲乙双方各执一份。 甲方（公章）： 乙方（公章）： 负责人（签章）： 负责人（签章）： 签订日期： 年 月 日附件4： 内部融资信息登记表 年 月 日 金额单位：元 备注 欠息金额 已收利息金额 计息方式 余额 还款金额 还款日期 资金占用费率（年） 到期日 起始日 融资期限（月） 融资金额 融资用途 融资种类 协议编号 融入单位 序号 1 小计 2 小计 3 小计 4 小计 合计 636 关于印发公司资金管理系统电子钥匙管理办法的通知 中铁上海财2011115号 公司属各单位： 根据中国中铁股份公司(以下简称股份公司)统一部署，公司将逐步推广中国中铁股份公司资金管理系统（以下简称资金系统），使用资金系统的前提是：每位操作人员需持有股份公司委托中铁信安统一制作的电子钥匙。为规范资金管理系统电子钥匙的管理，防范资金风险，现将公司资金管理系统电子钥匙管理办法印发给你们，希严格遵守。 附件：公司资金管理系统电子钥匙管理办法