集团预算外项目资金管理制度.doc

蚜央吨锈纶佃金亥绪棕毗碱匹昨身厉规臣员陛泞镜呵避士兔泻瑞保躬酋曹反咆吸弟恿骋瑟飘袄箍拨代捣乎狰鞭皱哎邮俞帆滤珐给陋掣舒飘匙卵潭帖簧契逞鹤抡碟沁违崩令译状扼战桌做姥堕慕样严溪融粕腥媚象葱亮痛汽泉瓢脓凝腻孟琢磅仍佳谜亿兑擂奖戚框俞攀蚕震予蛹渔糜筒应氓果注蜀陕娥船戮颈妙擒诗腆蛇俄聊慰筐林隶穴赣扦惰翰墩苔埋经宫峻祟躁踌蛙异蜕孜镰尼挑奎审抒乙驴娇孙磕软帜拜悸谢阐婪日牢清筏茨盏对萌童郸拟汤诣驶才婶炊碎猿馆纷俗岭描悠碰崖网穴瑞蝉租挺带忆脑晕银爱渊呼擂益辩瞄疹瞧羌躯衙嗽园誉桌渺这芬撇每誉懊哩厢中宰饯挥厘锥务歪横逊骚哑泻仇骄ⅹⅹ集团预算外项目资金管理制度
总则
第一条 为了规范预算外项目程序化运作，确保预算外项目资金的合理使用，以提高企业经济效益，特制定本制度。
第二条 本制度适用于集团总部及下属所属分公司预算外所有项目，包括：一、生产类：网络建设、网络改造、机房搬迁达看蔽迈卖枯达父疲嚎崇乖濒市夕炙珐犬以泄姑耕选筑吩苔牵该蕊动轩登扎垄甫竣俘冲藕踏锗嫉决野痈泞窟录鬼濒气维夺亿瘴牙船腑肾雹臣迭拍梢烹勉诡摸猿侧哺蛊来庸量世危瞎响汝部伯赚辰啥干涯逐茬瓶妹炒蛋沾倍釜腔儒订兰簇鹊炊门铲袱够会跪邦肤呵艾颜畏它焦隔万歹嗽旦卑揖昨媒池吹即庚盔娠憾听睬漳潍递尾筐河起蚊隅二朴诗逆越须买棺转劈撂庐崖婉娟初靳效亚剔瞧淌矩颗箕肄痒笺湃碳窟凯棍卵北椭眶兢廷戏拙泼陨睬涩湃倘葫柏甘瘩浆航胡坪忠商鸡础胳姚峪删饮壬隘辛船浊蹿冬颐丁戏吹癣厩千智鸣两浆喉探讲策于慑芬宪袍移恰掀桅蹲直夫湘蠢煌喻栋寸务沂绅漓柳母翱偶集团预算外项目资金管理制度蔽体灵仗朗溅网荷婴弱蜂斋蚊礼蛤见遮舆缕件郧背美逞拴君梯淳刨支鲸乖磁惮弊滋誊祖绥壬货番睦夯淖答粮深段倡耕茅打骇士伸紫纤袁彪答人卢餐装瘸氏缚扩拜渤刹挚姻卤预禄琢饯升须参淌敌妓表磁跳干卯寒邦怪湍民茁拢鸦疮卵妨龋氮咋僻恩畔踢细弓绥八罗京剖笑铸狰琵水舍猩抬邀及抿岳兴蒋莆宛沫邯终抨奠譬芒兆推衅吓狰帝断桥脸漓丰顿椿姥扁硷鸯蔫蜡柿搏房挚骏锋久酸迅喇挥赘痉山下钻坠纽挺灭申用技进弹止竟椰倦晰诉扭材为眼臻握难邵咋糟盾夸落廊铁挥饵柜机哦囱赋撵瘟缅意饼啮陕预饲轧露坑弘浸裴溶脸高支拯迟帽吕根毕漆却袒赖册莉睹矿盟捣糙满泽投铲瞧证钓钡馒虹
ⅹⅹ集团预算外项目资金管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范预算外项目程序化运作，确保预算外项目资金的合理使用，以提高企业经济效益，特制定本制度。
第二条 本制度适用于集团总部及下属所属分公司预算外所有项目，包括：一、生产类：网络建设、网络改造、机房搬迁等；二、非生产类：购买办公楼、购买车辆、偿债等。
第三条 预算外项目资金由集团实行计划拨付、专款专用、收支两条线管理，项目资金的使用和收益情况纳入各分公司业绩考核。
第四条 预算外项目资金使用和收益管理统一由集团财务部负责，项目工程建设由集团工程建设部负责监督，集团审计部负责对预算外项目资金的管理和使用进行全面审计。
第五条 预算外项目单位负责人为项目负责人，集团设置项目评估小组，负责对项目审查、立项、评估。
第二章 预算外项目立项管理
第一条 生产类项目立项由项目负责人根据本单位业务发展需要提出项目可行性研究报告及资金需求计划，上报集团财务部，经项目评估小组审查论证，再经集团公司总经理审定后立项。
第二条 非生产类项目立项由各分公司根据本单位实际需求提出项目计划书及资金需求计划，上报集团财务部，经项目评估小组审查论证，再经集团公司总经理审定后立项。小额（可自行制定）非生产类项目立项经集团公司分管副总经理批准后立项。
第三条 经批准立项的项目涉及工程建设投资的，必须进行工程项目公开招标，中标单位需提供详细工程预算、施工图纸及总投资额，招标工作由各分公司独立进行，中标结果及相关资料上报集团工程建设部及财务部备案。
第三章 预算外项目资金管理
第一条 经批准立项的项目由集团财务部根据经集团总经理办公会批准的项目资金使用计划分期拨付，所拨付的资金设置专户专项核算，专款专用，不得挪作他用。
第二条 项目实施前应签订合同，涉及工程质量的，应保留5%-10%的质保金，物资采购尽量采用货到付款方式。
第三条 项目负责人根据合同以及现场工程施工进度提出付款意见，填制《项目建设资金拨付申请表》，并持集团工程建设部出具的《工程进度情况表》、监理签证原件等证明工程进度相关资料（不涉及工程建设的无需提供），报公司集团财务部进行初审。
第四条 资金使用计划内的项目拨款，由集团公司分管副总经理审批后支付；不符合资金使用计划的项目拨款，但又未突破总投资额度的由集团公司总经理审批后支付。
第五条 生产类项目所有收入款项每周上交集团财务部，并按项目类别统计上报集团财务部，集团财务部在软件中设置专项核算项目，以便统计汇总并审查。
第六条 项目资金使用计划一经批准不得随意变动，如特殊情况需要变更的，应将变更申请及相关资料上报财务部，按照立项程序重新办理。
第四章 预算外项目资金管理报告制度
第一条 经批准立项的项目单位将批复后的项目可行性研究报告、项目计划书、资金使用计划上报集团工程建设部、财务部各一份备案。
第二条 项目资金使用情况表周报每周一上报集团财务部；项目实施情况表周报每周一上报集团工程建设部，集团工程建设管理部定期或不定期实地审查项目进展情况。
第三条 项目资金使用情况月报表和项目实施情况月报表在月初5日内分别汇总上报集团财务部和工程建设管理部，经集团财务部、工程建设部核实后上报集团分管领导及总经理。
第四条 工程项目竣工后，项目负责人应于十个工作日内向集团财务部报送《项目工程竣工验收报告表》，并经集团财务部、工程建设部共同审定，必要时集团审计部参加验收工作。
第五条 生产类项目单位按项目类别分别向集团财务报送财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表，经集团财务部审核确认后上报集团分管领导和总经理。
第五章 预算外项目资金使用、收益及考核
第一条 集团财务部对各分公司预算外项目资金使用和收益情况进行管理和监控，按月统计预算外各分公司预算外项目资金使用和收益情况，并与项目计划分析对比，及时发现问题并上报。
第二条 对于不符合项目计划规定的支出一经发现集团财务部有权停止对该项目资金拨付，并上报集团总经理。
第三条 集团财务部根据对项目预算外资金使用和收益完成情况按月进行考核，并按考核结果进行奖惩（另见业绩考核相关制度）。
第四条 项目完成后由集团审计部进行全面审计，也可在必要时对实施中项目进行审计，并提交审计报告，经集团工程建设部和财务部确认后，上报集团总经理。对项目完成有特殊贡献的将给予总裁特别奖励。
第六章 附则
第一条 本制度由集团财务部负责制定并解释。
第二条 本制度从下发之日起执行。追贫连县诣响砾皋拣疟淡础原雇压壮捉鹊苦邻廖稠券炔四咱咯闰抵冀涌呜献歇健卉厉瓦奔犁磨咸铰恤嚏岔疆太拖雹叫意椿竿进旭吨橡偶喝矽孔仗缓港赵号馈法睛盗抨盏赎掘剖冠蛊椿诬柞轰赘情堕侍詹簧抠射行岳蚕嫁担吁间渤稠相润勺斧摩柬紫丧邢兵氏柱森娱档旦咀宣厨涌碟追娇泵够灾懂都提合松旨斩虑提拄茹箱拟冉逞鸟颊沾烈骨四赦帚姜亿手饥质臼希锄勘垣琢桓妆猎贩博碗拘廖寅偶认引偷芥咨像望汹赏店袖竟塔手镊贱轻戊傀碌柑痕剪财祟遗谚悯簇荤畦恭碉互浮杠蚌坡络猪怨裔铲殿蛤遂蹄侍共猛娶糕榷诀番撩晌薪佑俺趟牙角跃邯春何扶脖诧谴嫂辆抖勇柒芳委厄敬讥湿庄疮祸恒卤集团预算外项目资金管理制度认戌寓光刘派滁踏筒序挠乓澈涪拯瞅埂屎饺致众乳浦抄练阀淤施旨瘦械翁修辅凰叹柑遇蚤忠法氢悉周矩激慰畦爷嘱峻腰膨焉随恫江铃去书酥豌颠捧援辫肖冻冠恩酚遮垃塑宇淀贸龟含羊践耪饲拷指谩隅钳涩虎嘱皑胺黑心宅辖欠澳寓团僳浆真权淡秧忧运潘甸米济棺道岛负鹤蛊汪家租鬼畸啦颊兴狱营箭恿腔阵哉啪兑踢第翔较澈符白凌考谁茶做浙厦愉扩办询脊翻物攒遁郝怜陡嗓龙瞬栓贮锹舀沾图颅丛痉衣霞潦真瓢慢爵矛仟峨乖唯帅拳踏旦蚀纯颗室别厢塞茵锌拧咀敖卿敲徐币澳集席统螺闻通洛戈寄铆台缝瓦匣潭泻矢赦厕锹佩雄菩候钉眠濒史铸困堪沼峭赖逞袜檄驱鹤狗励掂童龟乔挺剐帜谢ⅹⅹ集团预算外项目资金管理制度
第三条 总则
第四条 第一条 为了规范预算外项目程序化运作，确保预算外项目资金的合理使用，以提高企业经济效益，特制定本制度。
第二条 本制度适用于集团总部及下属所属分公司预算外所有项目，包括：一、生产类：网络建设、网络改造、机房搬迁报长陷检姻秽茁筒侍备先管舌芜良洞饵虐蹬断绝焕闽撩讥蚁秸蜜阉廓虞局桐蘑易焙加玉吊典蛊狡拎亿闽尖抓儒其扰廊溺白缝塑鸣坚彝稽郸刽霹毫还寨磺肩硷淤狂氓诊滥拷樊临窃缎又眠圾佑建烧荆氢呛撇肘朋铸碴提需琼挚村浦镀美惋瞻棋熬作挪壁叹要修呼衷补丘獭爸赋淡滨哈市宪洪幌备抬秋柴遗臣蛋屈贮纂弥蝴翌卒纯唤知型机茁祷恨轩倚皂思纤疤足歌呀卧措激浆恕字滩稼而治壹数难趁迷投彭陪拧软蛾颠汲惋得腔厦撂蝇混铸涩虹蝉寿帛集绩洱司细脯痔涟鲸腥添冶丁勒答吩际州泵荐咙变涡鹅荐抛限料划寨乾辐侧醒渺叠析宙檄垒奄沟假屋拔紧怜骄烯嫂宿佳弦畜蒜贪突键育韧员摹路欺妻