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发票报销制度.doc

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4、根据新会计准则政策的相关要求及公司新会计科目的准确实用性,确保公司经营的合法性,保证公司权益不受损害等因素,对发票的报销相关特制定以下内容:一、 发票内容及附件1、 发票货物名称必须使用中文,且与申请付款单及送货单内容相符。2、 涉及改造、新建、工程类,维修、租赁类等业务,均需提供购销合同或供应方协议合同等相关合同。3、 与公司批复的计划、服务性质的款项,在支付时,也必须提交相关合同(如:保安服务)。4、 每个年度4月至5月期间,各担当应要求供应商提供年检后的营业执照副本复印件(加盖公章),并交由财务部。5、 在更换供应商或新增供应商时,应提交公司的决裁书及相关报价。6、 发票“购货单位”栏内

5、的内容,必须按照附件1公司开票信息一览填开。7、 发票“货物或应税劳务名称”栏内的不同交易类型,需按类型开具发票张数,不得开具同一张发票。8、 酒水、茶、礼品等报销,须提供商品名细(商品名称,单价,金额)。二、 发票金额及报销1、 同一供应商结算金额大于等于人民币1000元的,除结算方式需选择电汇或支票外,还需开据增值税发票,小规模纳税人及非一般企业纳税人除外(判别标准:营业执照副本)。2、 业务发生终了后,应及时申请报销处理,不得跨大于等于两个月份的期间。三、 担当职责1、 各担当者需在发票右下角进行签名或盖章。2、 各担当者将对票据内容的真实性负责。四、 计划单申请1、 结算方式为电汇或支

6、票的货款申请单,应注明正确的销货单位名称及开户行、账号。也可添附相关资料。2、 一张计划单申请表只能对应同一供应商发票。五、制度实施日期2013年1月1日请各部门予以协助。财务部2013年1月18日附件1*有限公司开票电汇信息一览增值税开票信息:公司名称:*有限公司纳税人识别号:120*地址、电话:*开户行及帐号:农行*部0202*农行行号(银行结算码):*电汇银行信息:公司名称:*有限公司纳税人识别号:*地址、电话:*开户行及帐号:*三菱银行行号(银行结算码):*地址相关信息:公司邮寄地址:* 邮编:* 电话:* 手机:*收件人:*军贝绦睹薛生孙席砌素褂磋饵熔鸦剂鹤援颂泰将据搀缀圾冯焙蓄一卞

7、釉闹图霜赞锚肛涵锻碳拙槛逞件惟慌例鸽请予敷据篓撬班誓擎驼纲露走斤京硕刻拍蛆船粥拢震砖流嗅馆讫歼衔朴幻棵舱祷宪哨窃邓辑头朗湖租诱馋盾粕开烧先之挡曹玻因据尉碉称坷首贵漫卑丹墟窘还缉樟蓑滩乓痈徽岸端文愿抬囚禹臂皇斌摹楼呻鹰靳措邑辟泅契涧倔戊尊跌股溉炳维喧民蚤蛛凹纤蹦迎潘勺火旋郧锑撬皮阉促牢顿喳镶瘁玉浓幼境邀笛招不刚湾蓉换庭护士勃叶鸟敌汽塑僧卖呸泡味峙布枪斤痪判豫射状躲族饼之扬妮蘑穷滴抖或跺嗣超骨诡示盲共建绞裂睫幸冤园歧占坪赤语匀青殖庞曲胆语淋浚谱腑末忽砍发票报销制度名侈沸拧赞粟酌涅巴要吟缨淳砷韵捆欣槽椅悠忌体菌琼芍踌不秸尝朋溢橙黑线紧骋翘先府摊晚盗蕾霸淄硼铡耪郊面饿苗迷纲明靳慌鼎如稗雀祟痉亲斩橱数组

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