建材公司薪酬分配方案模版.doc

*建材*公司20xx年薪酬分配方案（试行草案）为建立和完善企业经营指标与员工绩效考核挂钩机制，进一步调动员工工作积极性，调整原有工资分配机制，以市场营销为核心、以提升企业竞争力和创利能力为目的，确保公司全年各项计划指标顺利完成，根据人力资源管理制度，制定本方案。一、指导思想围绕公司20xx年生产经营工作，充分发挥薪酬分配的激励作用和导向作用，改变以产量为核心的考核办法，实行成本、销量、质量联挂考核，以适应市场变化的要求，引导全体员工关注市场、关注成本，提升企业创利能力，全面完成公司全年各项生产经营指标计划。二、基本原则1、坚持按标准考核的原则。部门内部考核要突出重点，坚持标准，严格兑现，员工考核结果与个人待遇相挂钩，质量、成本（费用）、销量、重点指标等与月份工资进行联挂。2、企业内考核指标和公司联挂比例不搞一刀切原则。3、体现企业二次分配的独立性。在核准的工资总额之内，制定二次分配方案，实行自主分配。联挂考核取得的工资额，可以用于关键考核指标的单项奖，也可以用于联挂人员的奖励。三、联挂方法（一）、岗位工资（60%）不参加考核。根据编制定员一次核定，作为基本收入逐月发放。实行增人不增资、减人不减资。岗位工资 = 企业岗效工资总额 * 60%（二）、质量工资（10%）：质量工资按月考核兑现，只罚不奖，不实行累计考核。质量工资与企业责任书质量指标联挂考核。其中： 1、水泥出厂合格率达不到100%，取消公司全员当月质量工资；2、熟料三天强度合格率达不到80%（三天强度不低于28MPa），扣罚公司全员当月50%质量工资；3、客户投诉24小时内未能提出解决方案，扣罚公司全员当月50%质量工资。4、具体质量考核指标：（1）矿山车间氧化钙合格率与计划比每降低1%扣罚车间当月1%的质量工资，氧化镁合格率与计划比每降低1%扣罚车间当月1%的质量工资。检测频次按照公司内控标准核定。（2）烧成车间熟料三天强度合格率（三天强度不低于28MPa）大于等于75%小于80%，扣罚车间当月60%质量工资；大于等于70%小于75%，扣罚车间当月70%质量工资；三天强度小于70%扣罚当月全部质量工资。（3）制成车间水泥比面积PO42.5、PS32.5合格率与计划比，每减少1%各罚0.5%当月质量工资。检测频次按照公司内控标准核定。（4）品质管理部水泥出厂合格率达不到100%，取消全员当月质量工资；熟料三天强度合格率（三天强度不低于28MPa）大于等于75%小于80%，扣罚车间当月60%质量工资；大于等于70%小于75%，扣罚车间当月70%质量工资；三天强度小于70%扣罚当月全部质量工资。客户投诉24小时内未能提出解决方案，扣罚全员当月60%质量工资。（5）其他车间（部室）分别以本部门质量工资占全公司质量工资额（扣除以上单位考核额后）的比例为基数进行考核。（三）、销量工资（10%）：与企业销量联挂考核。月份实际销量比计划每增减1%奖罚销量工资总额的10%。销量增减比例 =（实际销量 - 计划销量）/计划销量 * 100%。当月销量工资 = 销量工资基数 + 销量工资基数 * 销量增减比例 * 10。1、市场部完成销量任务，奖励市场部销量工资超产比例的4%；未完成销量，扣罚销量工资减少比例的2%。2、制成车间完成当月计划销量，奖励制成车间销量工资超产比例的1%；未完成销量扣罚销量工资减少比例的0.5%。3、其他车间（部室）分别以本部门销量工资占全厂总销量工资额（扣除奖罚以上车间、部门后）的比例为基数进行考核。（四）、成本工资（20%）：与企业成本总额联挂考核，实行重奖轻罚。即：成本总额每降低1%，奖励成本工资总额的20%；成本总额每升高1%，扣罚成本工资总额的10%。计划成本总额 = （各线各品种当月计划单位成本 * 各线各品种当月实际产量）+ 月计划管理费用 + 月计划销售费用 + 月计划财务费用实际成本总额 = （各线各品种当月实际单位成本 * 各线各品种当月实际产量）+ 月实际管理费用 + 月实际销售费用 + 月实际财务费用成本节超比例 =（实际成本总额 - 计划成本总额）/ 计划成本总额*100%当月成本工资 = 成本工资基数 + 成本工资基数 * 成本节余比例*20（或成本超支比例*10）成本考核指标：（依据2014年责任书成本指标）1、 矿山车间（1）产量指标：年石灰石产量153.52万吨。完成当月计划产量，奖励矿山车间成本工资超产比例的1%；未完成产量扣罚成本工资减少比例的0.5%。（2）材料费用94.82万元。月计划材料费超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。（3）吨石灰石耗柴油0.15升/吨。月油耗与计划比，超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。（4）石灰石电耗：1.43kwh/t。电力单耗每超0.1kwh，按0.0125元/Kwh对车间进行处罚，封顶300元；完成计划单耗，每降0.1kwh，按0.025元/Kwh对车间进行奖励（按石灰石总量计算），封顶600元，实行月考核兑现。（5）石灰石耗炸药0.35kg/t。炸药单耗每超0.01kg，按0.01元/ kg进行处罚，封顶300元；炸药单耗每降0.01kg，按0.02元/ kg进行奖励，（按石灰石总量计算），封顶600元，实行月考核兑现。2、烧成车间（1）熟料产量120万吨；发电量4080万千瓦时。完成当月计划产量，奖励烧成车间（不含发电工段）成本工资超产比例的1%；未完成产量扣罚成本工资减少比例的0.5%。完成当月计划发电量，奖励发电工段成本工资超额比例的1%；未完成计划发电量扣罚发电工段成本工资减少比例的0.5%。（2）煤耗：实物煤耗144 kg/t。完成指标，每降低1kg，按0.001元进行奖励，奖励封顶800元；未完成指标，每超1kg，按0.0005元进行处罚，（按熟料生产总量计算），封顶400元，实行月考核兑现。（3）电耗：熟料电耗68.5kwh/t。完成电力单耗指标，电力单耗每降1kwh，按0.01元/Kwh进行奖励，封顶800元；未完成指标，电力单耗每超1kwh，按0.005元/Kwh进行处罚（按熟料总量计算），封顶400元，实行月考核兑现。（4）材料费用：熟料部分296.67万元；发电部分58.02万元；熟料月计划材料费超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。发电部分月计划材料费超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。（5）回转窑台时产量：235吨/小时。完成指标奖400元，未完成罚200元，实行月考核兑现。（6）回转窑运转率：回转窑运转率与月计划比，每增加1%奖200元，封顶800元；降低1%罚100元，封顶400元。实行月考核兑现。3、制成车间（1）水泥产量110万吨。完成当月计划产量，奖励制成车间成本工资超产比例的1%；未完成产量扣罚成本工资减少比例的0.5%。（2）水泥电耗：43.77kwh/t。完成电力单耗指标，电力单耗每降1kwh，按0.005元/Kwh进行奖励，封顶700元；未完成指标，电力单耗每超1Kwh，按0.0025元/Kwh进行处罚，（按水泥总量计算，不含矿粉）封顶350元,实行月考核兑现。（3）水泥磨台时产量：105吨/小时。按月考核，完成指标奖400元，未完成罚200元。（4）水泥磨运转率：与月计划比，每增加1%奖200元，封顶700元；降低1%罚100元，封顶350元。实行月考核兑现。（5）材料费用176.2万元。月计划材料费超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。4、品质管理部（1）完成当月计划熟料、水泥产量，奖励品质管理部成本工资超产比例的0.6%；未完成产量扣罚成本工资减少比例的0.3%。（2）材料费用年计划20.95万元。月计划材料费超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。5、生产技术部（1）完成当月计划熟料、水泥产量，奖励生产技术部成本工资超产比例的0.6%；未完成产量扣罚成本工资减少比例的0.3%。（2）核定回转窑实物煤耗，完成考核指标奖成本工资100元；未完成指标，罚50元，实行月考核兑现。（3）核定熟料电力单耗，完成电力单耗指标奖100元；未完成指标，罚50元，实行月考核兑现。（4）核定水泥电力单耗，完成电力单耗指标奖100元；未完成指标罚50元，实行月考核兑现。（5）台时指标：完成熟料、水泥台时计划指标分别奖成本工资80元；未完成指标分别罚成本工资40元，实行月考核兑现。（6）运转率指标；回转窑、水泥磨（按月计划），完成指标分别奖成本工资80元，未完成指标罚40元，实行月考核兑现。（7）月底盘库，熟料盈亏额超过3000吨、水泥盈亏额超过1500吨，分别罚成本工资100元。6、动力部（1）完成当月计划熟料、水泥产量，奖励动力部成本工资超产比例的0.6%；未完成产量扣罚成本工资减少比例的0.3%。（2）运转率指标；回转窑、水泥磨（按月计划），完成指标分别奖成本工资100元，未完成指标罚50元，实行月考核兑现。（3）材料费84.74万元。月计划材料费超降额百分比每升高1%，扣罚成本工资超支比例的0.5%。只罚不奖。7、机关其他部室成本考核分别以本部门成本工资基数占全公司总成本工资额（扣除奖罚以上单位成本工资后）的比例进行考核。8、成本工资和销量工资实行按月考核与累计考核双重考核办法。即：当月、累计均完成考核指标，按当月完成情况兑现联挂工资；当月完成、累计未完成考核指标，先按联挂工资基数的100%兑现联挂工资，剩余部分抵补累计未完成超发工资后予以兑现； 当月未完成、累计完成考核指标，按照累计应提联挂工资进行计提，最高不得超过联挂工资基数的100%；当月、累计均未完成考核指标，按当月完成情况兑现联挂工资；年终累计完成考核指标，按照全年累计应提联挂工资和已发联挂工资进行核算，一次性兑现。利润指标完成计划，成本、销量工资不予扣减；营业收入完成计划，销量、价格其中一项如未完成计划，不予扣减。四、企业工资总额除以上核定的部分外，经认定的其它部分给予单核单列。如：夜班津贴、法定节日加班、减员工资、工龄工资等。工资总额 = 岗位工资 + 成本工资 + 质量工资 + 销量工资 + 单核单列工资。五、为避免月份之间工资水平波动过大，对企业月工资发放实行限高保底办法。即：当月工资发放的高限不能超过计划的120%，节余部分用于以丰补欠；企业当月工资发放的底限不能低于计划的80%（停产期间除外）。六、企业高、中管人员的考核，要按照2014年企业经营责任书有关规定执行。（1）月份考核对未完成当月净利润企业进行警告，指标偏差超过20%（含本数）的企业由产业组织专项调研。季度内连续两个月未完成且累计净利润未完成的企业，按未完成比例双倍扣发企业中级以上管理人员当月月效益工资（岗效工资的10%）。年末完成净利润指标补发月效。（2）季度考核季度未完成累计净利润计划，降低或增亏比例为20%-40%（含上限），类别下浮一级；降低或增亏比例为40%-60%（含上限），类别下浮两级；降低或增亏比例60%以上，类别下浮三级；季度计划盈利、实际亏损，类别下浮四级。半年度考核时，以计划过半为前提，净利润指标超计划10%以上（含本数），且达到年度升类标准的，类别上浮一级。计划未过半，净利润指标超计划20%以上（含本数），经调研认定后类别上浮一级。(3)清欠考核一季度未完成清欠计划，予以集团通报批评，相差50%以上予以警告并由集团公司进行专项调研。二季度未完成清欠计划，自7月份起扣发企业高管人员、财务部负责人、销售部负责人及销售责任人月效工资，年末清回，补发月效，年效工资按清欠回款比例发放。七、特殊因素处理原则（1）政策因素影响行政事业性收费出现较大变动、原材料市场价格出现较大波动，导致成本费用升降，经产业投资公司认定后予以剔除考核。由于企业自身努力导致费用降低或企业原因造成费用上升的，不予剔除。（2）集团要求企业为其他企业贷款产生的计划外财务费用予以剔除。（3）计划外停产导致成本上升因素不予剔除。八、成立工资考核领导小组组长： x副组长：x成员：机关职能部室负责人及人力资源部成员考核领导小组下设办公室，负责日常工作，办公室设在人力资源部。本方案经集团公司审核，员工代表大会讨论通过后执行。11