全过程跟踪审计流程图.doc

跟踪审计质量管理流程
核对工程实体、设计图纸、验收资料的一致性
记录质量问题经过
审计意见单
搜集质量资料
施工合同、质保资料
施工图纸、设计变更
相关规范、验收资料
不采取措施
通过监理、建设单位查明原因：
◆ 施工质量不合格
◆ 原材料质量不合格
◆ 成品保护不好
◆ 未按规定程序验收
跟踪整改情况：
◆ 整改合格
◆ 整改不合格
◆ 是否按规定程序进行整改验收

三体不一致
三体一致
口头通知
通知对象：建设单位、监理单位
合格
记录质量问题经过，并查明责任方
不合格
记入跟踪审计报告
查明违反程序一方或多方

跟踪审计经济签证审核流程
有偏差
搜集资料
◆ 施工合同、招投标文件
◆ 施工图纸、设计变更
◆ 结算书、经济签证单
◆ 其他资料

分析经济签证及相关资料
建设单位申报经济签证

核定工程量
无依据
资料退回
依据不足
通知建设单位补充资料
依据充足足
核定单价
核定取费
公司专业负责人审核
部门负责人审核
有偏差
公司技术负责人审核
无偏差
无偏差
有偏差
与施工单位核对
定稿

跟踪审计工程进度款支付流程

审核支付证书的审核签字手续
对照已完工程量和现场实际情况
审核已完工程量单价
审核支付证书取费
审核支付证书的降点优惠
审核已完工程量验收资料
汇总成稿
发电子版给技术负责人审核
发电子版给部门负责人审核
出稿盖章
不合格
不合格
资料齐全
资料不全
◆政府审计
◆非政府审计

预算、审计工作流程
竣工结算书、中标通知书、施工合同及补充协议、招标文件及投标文件、工程量清单及报价书、招标图纸竣工图纸、设计变更单、工程联系单、验收合格证
牵头人到业主单位领图纸
检查图纸
了解业主单位基本要求
图纸有关数据登记
安排编制、审核人员
编制人员图纸领用登记
造价员开始编制预算书、审核书
牵头人督促预算、审计进度
预算、审计成果初稿汇总
牵头人初步审查预算书、审核书
偏差较大
技术负责人审查预算书、审核书
部门负责人审查预算书、审核书
和委托单位沟通预算、审计情况

预算书定稿、部门内部登记
公司财务、办公室登记
履行盖章手续
成果书报送业主盖章认可
无偏差
无偏差
偏差较大
无偏差
偏差较大
同意
不同意见
成果书归档
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落