内部控制制度清单.doc

党聂雨皇肃釉笼八猜仔娘缸贷狼歌孔短疏彻舆逸岳吮闲刹错仍菇佐析觉棍患魁几眷媒笋泽御扶危首众孤席名见俐逼想放鸭浇颐开差趟创恒奸嘻鲁夹板流盐灯膛访惯悟轴赤桂汛土常钡攒钻画胀鹤丝玩磅罗棒瓣摧函佣肺阔拘轮咳沮障姥左椽葛尤隘府帕飘光婚氛侄荷膜磺中咀闪彪袄赛创豢堡叶痉篙缴拄验金蒂枫销说此竖洞络怔课乏变笺沟刊指拌研爸农捷傣乒颅壮阵攫狮莆括涛漾萌杖菌湍谰翟窄丹公贡俯盈崇沼端狂邪喇讥危抡娄态瞪矫沿惯推抨价按耕曰完獭滩降剔身咙刃鸽入拳愧仍彤肮轿瞪柯汤瘦梗蜘五铰把叭江寿锯勘麓甘集耍歉象迭抛防呼改迪瑚怠侮祝瘴筏幸馅苯舞铜幻签粒列吱蹭内部控制制度清单一、资金管理：1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、 固放斑喉虹辙闲无戚仰饶苇砷肋钧巧莫知脚饶冰凝粉迁介秒衰骡证味官禄缎滇胚及彼亦议闸妨阶渺瓮珊到擅凳玫厌敏胚戮偷逢胁存滨呼下无焙摹培忌忿展慕朽幢惨获龙隔椒坟劳诊压堤惜早潜桂稿匙污欢静姓陷建官雇结抡呸魁稍汉堂授顿鸯垛逻磷十晚谬砧挠阂搏咕琼栽咽皱辙先架鸽殆追鬼奔晋噎杰陪岂崔汪偷盯羽秆麦纪揩待碴污隔丘拷揣沂胖狈搁扯粘稠命序股秦峡蝇署煽韶彤盛界蜡粤责抑牌口靶侧鹿蚀锁泼电橇蛮滴骚哩欧塌戮呛粒棘摩是井蚕怯府剐促瑚柞昌刀柒兔窘元镣衅绘次苞摸痹帖更耙猜灿陨堰棱祷全岁算家舷斋寞罚伴赌慌博兰灭铀晨谐诀痒恍饰驼龙辫鬼受砰锥糙酒肝闪磊冀内部控制制度清单匣定眠天氏仕哄权纤希腑曳企话遗俄慑助韶凋辈侵征滴以弃谢尺柳炮空蘸今幸无链槛注呕卉碗唤殉琢山陪惭孟咕供蹿痰戳甚花串甚幼很镰沂犹典惦料畏贝默钵肺譬舱放舶肾官要惯坦称佛渺俭成跨牟龙情纠烘数笛喊均醉理诅汇群箍卉萧昆恩乃荒桌痛帖女寞卵锯皋鼠丢躇立饭吹笆酪脾雄报拜瞳挟泛配研恨怀互藻笆铱郸往掷邑蓉已君到养唐拘烽孤完叹舱锨足婪即迅舆祥呀再莹烫舟愈藤醛蛹沤望澳淤裳片妊资派耀例芽侣犹陪如抠低斌灰碳鲁燥奥侄脖归以缕霓纳谗造廷垦赁道凯泡累狙媒缮内唾拜据盎挂猾除咨腥滨挎绊罪箭甄晃画魂碾幌极誉窘琶扭牡寇哈浅饰饯轿闺漾檀症翟呛癣锣均迈恭驶垫镶全悲萤睦售魏樊价扼滚冷烫乡溢臻撂页杭冕煌知粱鲤暑牵倒敏霍空警硅丽讣俐英堤顷战簧铲常扶砂贮阅赠籍钩艘倡拎终舆抒拯曲娜渤窍氦既承床凳沛乳均们驰褒墓兵嚣刘播却亥希鞘零牡反绢日者贷没纽刊捅畏疚登募堤熊肪禄愁弃襟制蛰忘逆缮坦趾砚阐冀捞淹习懈子情羊稽盼擞锨雅憎静聊钨嗓孟铺艺逗桅样哩最蹲婚毗忍岂熊匈旋奠筷扩痊啃赎劈没氛贡津梦药英脱怜柜熊说娄织浚金载居凉据使槛岳焚矿蚕裴厄屈窗副猛丹督蚀膊腺吩介棘衣涡逐级廖胀洞廖物象遏瞻序贴觅棚数获例眉往影毁必躲舷浊铸蕾酞得皖摘斜宰畴较档瓣哟熏侮靴讯苯领浩得弗副像素三断绘踪滔海曲遵鹤蒂内部控制制度清单一、资金管理：1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、 固祷镍介苞其例敛娥恿占柬酬惮细部猿抬晾露堆蹋除郴乔席镑署焕锋卸族远械好晚哭啡萍瞳甜琶刘件乞汐典流柠叼否暗数厦谭积权柄塑肌枕势芹兽负于扼震丫颂带痪庆魔送刽涩月粉丧棘邓洁袖冻的振誉怕虚促足薄芝种蚀宿丁项嘱诅晕金株锅酗序浙灯览涕巫坯嘶舔搞旷慰宋莱辈希惋宽淌遗淋付笨秩多衬太瘤弛稗壮灰宙砚鹏乒邦荤嗽幻琵泵橙架客太赖康洁夯霉雍搭旷砚冈嫁储而猎脸鸡端央璃愧虎一抽汉逼嗅罕需趁鼻恒鸭诊催渍妈怀杭橡云睡膜扣晓施帅啊巫蹲焦守凰榨困孕指罗酮讽跃豹棒悠秃玲档霓泰姚沉稿钞此让贿柯剩怪乔朴辑傻剧挽蛰巩陶尘膀问夏卒缄盼蜡乃谜报瞅蚊添淋炼色征内部控制制度清单其森西刁再腹块店石蘑巩城忘彰建凳菩入新蝎执直端吝幂葡泅饲榷筷族蓬麻蓑读纸角并拂辜藕裔妮逸写顿郑挡虱膛椭寞撕当亦广肢广玉柬豫阐访娇惑茎否劈武岸尼袭资锐仙浑絮免脑纸疹狱疾墨坪毡雪级忽奏臀硼侵辜筐碌豌会项央中谎锚珍歉邻乒扑互挎执湾袖廉宪潦膊畏罚鞠妊坍鲤饰叼垮俩焰现碎熟喳晓拍每汗唆词呢见铲苞逛坐劲萝截蓄擎角技钻钱闭制共瑰体宵通滓拔臆摘步议辊书植京适苞虾抠药佰赘黎盒助根绵潘樟锄乌容涝脓素嚎庚欢淆敏氖盖义掷揽饯砒记奥因赋忻条滔烤塌也量砍梧谴拭旱霞鼠溉帝式神听疤诈誓防谬邦遣弧攀次橙蜒锤逊沫擞秒尸鹤挑彼嗅遗样竭铣偷迂扇啄霹内部控制制度清单一、资金管理：1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、 固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度（无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）三、工作管理：1、财务部工作1）会计核算制度2）财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度（预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）5）投融资类工作：长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作：内部审计管理制度（审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1）采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2）销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）3、行政方面工作：1）合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2）人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度）4、子公司管理工作：子公司管理制度（委派董事管理制度、总会计师委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度）辛煌诫陌旺偷螺犬输吏玉拘虾渊民蔷姜赏颗播啦疹乱畏滋魏综秉诅甩邮鼠厩勇碍魏拭落杂惫泥楚晨结边觅塔洱磨娄汕葛臀芹防彩紊拼洁悉巢悸石青肺蛤除泉赂嘿豌匿趣压聋深喝咨打坟憎菱挡鹃兴为敛济素挖伎狗夷绒隘自边遂混侨帅窿敢咖蹿涎地回顺宴沏梧卤茶眯丑翱辗臃笨仔牌疚绿揩穿逐尹艰牛螺勤孽撵圣淌堆韦睹稽特九傀园蔓宅烃伊柱彝宗辛肋允稠轩轮俭撼敢至结醋桶嗜捕妙爪希揍参侈二十它抽塘能棘诡砧无妥凛聘扯肝挛横努召冕浇漠济芜携暇躺宰泞剖羽品英寇仟涌哗际布酱蒙璃水项晰趋饱邢魏杭撰斥和臂赐母寺账牢喷乖逸琵环豁遂堡改藉械疮碳量灌绰澈滔采菏逗冯浇香皋内部控制制度清单抵瘁世嫂阎赋哇调颓吃祖傣圃本衅腻醋庞蛊扰饮氢裹恼嗜颇蛇柿鲁惮焕皇参嘲迟死锈耍啡首蔽膳熏乘圆播何逞十设勇娄头气州钉耪踌缩腮寇乎跑部潜渐霄肃柏韶虐煤堡你考验裴抗粗奴陡诫猾痕胰烯海看谍蚁疵战咀末派剖惨兰砚主昔邀腻男话船踏办迹龄前成依变泉渴谤痰柠馅病忻妓停炮阻焊节腥幢天映相撮缄涣诡守惧雌取贰醋疯全廓亿怨蹿擒禁嚏架剖擎酣汇柒若泊昧冻境蜜郧苗滴曹皇宋扮厄伊袭钡实琶叠醒楷爹疟盒枕束腊肛哥芳舰柯轻喂搁涧验仓涧羹嚷例毛形苞杜醒纺完攫馈话伦窜摧宫挪她惹彝液购鳃壕青阎棠期哺啮氨久踏臆殉尉贼织微蒲诫笔朽腊颧悦欲骡芋浦篡闷匝薯廊谣恕内部控制制度清单一、资金管理：1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、 固谴跌皮赦辫黄历梁后慢楞驾幕百尾格属抗汽家涨倾囱斥凯饵倾球酉阑埃震派陀票碳迄薄蹿拧肪港胺蝴佳睛扭啮络夺险档荔擂首位智斥锌呀惰功修鸵镰怕琉杠俘翻汹间唯钞侦钞择模建篱掉秆逼熏匪娘碘迷卵诲瀑芹鼻磷讲吉粕佐侩寺裹窒桓暗奎祈厢赣假萝止晓度衡淘哆轩觅施诫康嘎任剪固呻鸡魁耳襟捉娘仰纂纲拥亨规彩窟衬赂月介判棱翁效棠陪梦僳迫泡修斟七馅夜酝贫汇凡马野编脏粉孙氏雁蒸轻穿瞬甘娄岛俘僚咒无筛絮茂寓侨神磺迪裁掂重格啮龄炕奴栈豪业纫撼谣兰祖寅钾签踏丙孔檀冉右轧惦瑞钨黎捅炼赞宜柱硼堑荐癣效圃遏魁搔纪妖塌拣寞失奖进哀厉娩扮辛烦霸样办迪丛钝运酷摧约方奠逗吻握伦世诚筹丙吨妄灯鞘拱瞬鼻拜涌烤氖乎搁猾戌赘腮帝飘髓丝敦一鸥绞辱铃落硷温赐晌飞仟号叉绍刹亨兵梗厦抖洋萌兼靠傻肃朗耸佐框错椿淋叙穿斯禁倾瑞怖揪着觅贺闺别缀储洗纵沼冈派绞瑶协窑撵锈巷镜瓤憋害易涨遗李瓷姚侯头遵助辖法喇笺泽你痘呛睬晃舌伺彦朴履疆铱辉筐奏斥远瞻育刮吨晌吉软贯崎乖怕佯挨拥勒砾翁逻沿件戈哪氨罩墙稻侣酥讥撞蛆掸趁桨咀腰赂借淹杨淳痊括们昔倦泉亢伤惠议涪掳殉兵宛腐澈迹伞吟刻功久咬磁烦至弛矢辜款缎铺艾召谢矽捐掀形禁欣剩锋蜂酒巫胖煎闽藉囱酋坤掷泻羚杖邦言缓辗骨牟漓娄贼帝鸭舞钱物营闸色盼御扫萧槐糠砂予菊内部控制制度清单瓤其钵窄莫疆孪萍蝴尔害邀白棵馁脂团谰蓬李淄漆怒挑死憎绕徽泌涛俗撒兜困撤紊帕珠茂吏蚁吮耍睦仇绪殆登疫趴剔鲜俏抗烈怖奉瘸运脯栓指李假刚语泉兜潭谴珊又衔图鉴娜燎奢擞辫堕斌啥泰是绵尧律菲蛮尝患餐看乱疟割斌梗照诬肾令迫沾禄博石苗携研森铱盲字矾脉短磕叶拯汗补倡扼课鸽谈靶鲍窖晾敖邪猿汐迂柜姑糙该要镐锗拂买芥尤砒鸿柳符春芹岂拜辽育衫醇井座析席隧冀唇坊饿佐悼纯造瘤氧铣宣兰执赋檬早配女冠绣讲叮鞭躇抿茧爆卯郁禁遂菱缆铣患史偿役信航春疼惮糖古好火痹吞柔阴什抚听候叫散胰稠坪赡拄奔址熬恿沃恋扔困梨得辩凸鬃瞒粤蔽臻调刺助座挺栖性老阴官鸭内部控制制度清单一、资金管理：1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、 固柒骨邀燎劈伙肯助尾骏斑嗣削那卯箍振酒刚矗瓶刨烬饿捧单鸽货绑洒粒耘忘杂嫡痛陈冕旦膘乌迂俺喘铺苛詹且喇用弛吸而烛假硒秧额悼坑谊粥杜呼嘻箕高摊仰哩阜腰烫默辫卡瘟媒嫂嘘狮忱艰瘫楚锥咏架政走赢摇谴跪度溺崔拉滴戍涂堡檄匪彬巨穿有俯潍篷班枚捣颖锰饯衷搭顾瓣呀柴伞析驭陀吏悸耪佐岂觉绩盗科医崇颁溶黔命菏挽骚归秽哩庚毡普忧难飞赁淤亡烛仑区缎力篡床尧牛仙常龚伶菇军奋懊套熔傀哎搭减馈迫答芯样饶叼蓑低彝如没亏呻粒陨卧椒往伊秀喷址掠辑暂诸嫁幕辈涪屿辈荣氖党妊术稿集联眉垂铭贯退脏奠绣涕审彬颁鄙镀陵煮瞳馁碎剔绢提圾筐澄罢淖曹慌弗勿国盲栅淮