银行股份有限公司核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程模版.doc

对《**银行股份有限公司核心银行银行承兑汇票承兑业务操作规程(试行)(*年版)》的修订说明
详细修订内容:
一、规则中 “４.2.1第2点”　修正描述
删除“经办柜员”
二、规则中“4.2.2第2点” 修正描述
“出票承兑汇票业务应按“商业汇票承兑协议”附件……”修改为“银行承兑汇票承兑应按“商业承兑汇票协议”附件……”
三、规则中“４.2.2第4点”　修正描述
修改“我行批准代理出票时,须为被代理行开立备付金账户”为“我行批准代理承兑时，须为被代理行开立备付金账户”
四、规则中“10.2.4”　增加描述
增加“2*交易界面点击“打印”按钮，可以联机打印“银行承兑汇票明细信息查询”。”
五、规则中“10.２.5. 2．查询行办理中行系统承兑汇票查询” 增加描述
增加“如为本机构，输入筹备查询的票据号码或ＣTA账号，调阅票据登记簿信息。”“如为跨机构查询,需联机打印“银行承兑汇票明细信息查询”，并填写查询结果。”
六、规则中“7.2.2　基本要求第4点” 增加描述
增加“当持票人开户银行为承兑行时,将来做银行承兑汇票解付票款交易时,“５８０28-委托收款/托收承付付款提示”交易中“支付路径”栏选择“其他”，付款交易成功系统自动从8331账户将票款转至9９91账户，而后需手工通过“21051－BGL内部账转无折客户帐”交易将９9９1账户中的解付承兑汇票资金转入持票人在承兑行开立的账户中。”
七、规则中“7.2.5.1承兑汇票到期解付票款第2点” 增加描述
增加“当持票人开户银行为承兑行时，还需手工通过“2１０51－ＢGL内部账转无折客户帐”交易将9991账户中的解付承兑汇票资金转入持票人在承兑行开立的账户中。”

附件三

*＊银行股份有限公司
核心银行系统银行承兑汇票承兑
业务操作规程
(试行)(*年版)

目 录

第一章 总则 4
1.1 基本定义ﻩ４
1.1.１银行承兑汇票 ５
１.1.2代理同业承兑汇票业务ﻩ5
1.１.３承兑业务管理体系ﻩ5
1.1．４制度依据 5
1.1.５适用范围 5
１．2 银行承兑汇票交易列表ﻩ７
1.3　银行承兑汇票流程示意图ﻩ7
第二章　银行承兑汇票协议处理 8
２．1 银行承兑汇票协议处理流程图ﻩ8
2.２　银行承兑汇票协议处理ﻩ9
2.2.1 审核ﻩ9
2.2.2 基本要求 12
2.2.3 协议创建ﻩ１3
2.2．4 协议修改ﻩ13
2.２.5 协议核准 14
2.２．6 协议撤消 １4
2.2.7　协议查询 14
第三章 银行承兑汇票或有账户处理ﻩ1５
3.１ 银行承兑汇票或有账户处理流程图ﻩ16
3.2银行承兑汇票或有账户处理 16
３.２．1 审核 １6
３.2.2　或有账户创建 1７
3.2.3　或有账户修改 17
3.2.4　或有账户核准 １8
3.２.5 或有账户撤销 18
3.２.６ 或有账户查询 18
第四章 银行承兑汇票承兑处理ﻩ19
4.1 银行承兑汇票承兑处理流程图 20
4.２ 银行承兑汇票承兑处理 2０
4.2．1 审核ﻩ２0
4.2．2 基本要求ﻩ２0
4．2．３ ２9１60重空出售ﻩ21
4．2.4 2１0２7承兑ﻩ21
４.2.５ 打印票据 2１
4.2.6　4105０借记或有账户及收费ﻩ21
４.2.7 将来处理及其他操作规定ﻩ２2
第五章 银行承兑汇票重新出票处理ﻩ23
５．１ 2＊重新出票处理操作流程 2３
５.2 将来处理及其他操作规定ﻩ24
第六章 银行承兑汇票到期收款处理ﻩ２5
６．1 银行承兑汇票到期收款处理流程图ﻩ2５
6.2 银行承兑汇票到期收款处理　 　 　 　 　 　　　 　２5
6．2.1 审核 ２5
6.2.2　　无垫款到期收款ﻩ２5
6.２．3 有垫款到期收款ﻩ2７
6.2.４　 将来处理及其他操作规定ﻩ28
第七章 银行承兑汇票解付票款处理 2９
7．1 银行承兑汇票解付票款处理流程图 3０
７.２ 银行承兑汇票解付票款处理 30
7．2．1　审核 30
７．２.２　基本要求ﻩ30
7.2.3　银行承兑汇票解付 3１
7.２.4　冲正交易ﻩ３２
7．2.5将来处理及其他操作规定 33
第八章 银行承兑汇票未用注销处理ﻩ34
8.1银行承兑汇票未用注销处理流程图 34
8.2银行承兑汇票未用注销处理ﻩ35
8.2.1审核ﻩ35
8．２.2基本要求 35
8．2.3到期日前未用注销 ３6
8.2.4 2１051到期日后未用注销 37
8.２.5 将来处理及其他操作规定 ３７
第九章 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理ﻩ３8
９．１　银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理流程图 ３9
９．2 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理 39
9.2.1 　审核 ４0
9.2.2 基本要求 41
９.2.３　　２*挂失止付 41
9.2.4 2２02１解除挂失止付 4１
９.2.5 将来处理及其他操作规定 ４1
第十章 银行承兑汇票查询处理ﻩ４2
10．１　银行承兑汇票查询处理流程图 ４２
10.２　银行承兑汇票查询处理 ４3
10.２.1 审核 43
10.2．2 　基本要求 ４４
１0.2．３　 2*票据登记簿查询 44
1０.2．4　　2*跨机构查询ﻩ４4
１0.２.5　 将来处理及其他规定ﻩ４5
第十一章 银行承兑汇票业务有关报表 ４７
第十二章 承兑汇票应解付款临时存款账户监控 47
第十三章 附则ﻩ47

＊*银行股份有限公司
核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程（试行）
（20１0年版)
第一章 总则
为规范核心银行系统（ＢＡＮCS）银行承兑汇票承兑业务操作，防范承兑业务风险，促进承兑业务稳健发展，现依据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《**银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务管理办法(*年版)》、《*＊银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务操作规程（*年版)》、《*＊银行股份有限公司代理同业承兑银行承兑汇票业务管理办法》等有关法律法规、监管规定及规章制度，结合核心银行系统和我行实际，拟定本操作规程。本操作规程与我行有关规章制度不一致的,以本操作规程为准。
1．1　基本定义
1.1.1银行承兑汇票
本规程所称银行承兑汇票（下称承兑汇票)是承兑申请人签发,委托＊*银行股份有限公司作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。承兑申请人即为承兑汇票出票人。
本规程所称承兑业务是指**银行股份有限公司作为承兑行，依据有关承兑申请人的申请，承诺在银行承兑汇票到期日(法定休假日顺延)对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。
1．1.2代理同业承兑汇票业务
本规程所称代理同业承兑银行承兑汇票业务（以下简称“代理承兑”）,是指我行有权经办行接受同业的委托，为在其开户的企业办理银行承兑汇票业务。代理承兑业务申请人为同业，出票人为同业的企业客户，承兑人为我行,由同业为企业提供连带责任担保。在该项业务中，我行为代理行,同业为被代理行。
本规程中“同业”指政策性银行、商业银行、信用合作社／联合社以及银监会批准的其他银行类银行等金融机构。
1.1．3承兑业务管理体系
承兑业务应严格依照短期授信业务审批权限和授信风险管理体系的要求进行审查、审批，依据有关承兑申请人的资信情形采取合法、有效、真实的担保措施,防范承兑授信风险。
1.1.4制度依据
承兑业务的承兑、付款等手续，应严格依照《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等关于规定执行，保障承兑业务合法合规经营,规避操作风险。
1．１.5适用范围
本操作规程适用于核心银行投产行中具备银行承兑汇票承兑业务准入资格/资质的机构办理人民币银行承兑汇票承兑业务,同时适应于在承兑汇票集中处理模式下非准入机构的协议维护。
１．２ 银行承兑汇票交易列表
银行承兑汇票交易码
交易码对应交易名称
6218１
银行承兑汇票协议创建
62917
银行承兑汇票协议维护提示
62918
银行承兑汇票协议维护返回
67181
银行承兑汇票协议修改
６9003
银行承兑汇票协议核准
69100
银行承兑汇票协议撤消
６2915
银行承兑汇票协议查询
421０0
银行承兑汇票CTA账户创建
470５0
CＴA账户修改提示
４7100
银行承兑汇票ＣTA账户信息修改返回
４9０５0
银行承兑汇票CTA账户核准提示
49000
银行承兑汇票CＴA账户核准返回
４０4０0
CＴA账户信息短查询提示
49400
银行承兑汇票CTA账户信息短查询返回
491３0
银行承兑汇票CＴA账户撤消提示
4９1３１
银行承兑汇票ＣTA账户撤消
２*
银行承兑汇票信息维护提示
2*
银行承兑汇票信息维护返回
29１6０
银行承兑汇票重空出售
21027
银行承兑汇票承兑
41050
CＴA借记
２2０4０
借方解冻及转账组合
6*
开户提示交易
21０3１
无折客户账转内部账
１1057
放款到ＢGL账户交易
41030
CTA贷记
58035
银行承兑汇票超期付款提示
5８04５
银行承兑汇票超期付款
５8145
银行承兑汇票超期付款冲正
4313０
CTA贷记销户冲正
2*
银行承兑汇票重新出票提示
2*
银行承兑汇票重新出票返回
2*
银行承兑汇票未用注销
4303０
CTA贷记销户
0909５
借方部分解冻
2105１
内部账转无折客户账
2*
银行承兑汇票挂失止付
22０21
银行承兑汇票解除挂失止付
２*
银行承兑汇票查询
2＊
银行承兑汇票跨机构查询提示
２*
银行承兑汇票跨机构查询返回
1．3　银行承兑汇票流程示意图

第二章 银行承兑汇票协议处理
２.1　银行承兑汇票协议处理流程图

2.２　银行承兑汇票协议处理
2.２．1 审核
1.本行承兑汇票的审核：
（1）向我行申请承兑汇票的承兑申请人应具备的条件：　
①承兑申请人符合我行授信客户准入管理要求;
②承兑申请人应为在工商行政管理部门登记注册，依法从事经营活动，实行独立经济核算,信用良好的企业法人或其他经济组织，承兑授信客户应具备贷款资格/资质（贷款证年检有效);
③承兑申请人资信状况良好,具备支付承兑汇票金额的可靠资金来源；
④承兑申请人与我行具备真实的委托付款关系；
⑤承兑申请人与承兑汇票收款人之间具备真实的贸易背景,具备合法的商品交易和债权债务关系;
⑥承兑申请人在承兑行开立基本存款账户或一般存款账户（以下简称结算账户），并有一定的结算业务往来;
⑦承兑申请人原则上应就敞口风险金额（即承兑汇票金额剔除保证金后的余额),提供足额有效的担保;
⑧承兑申请人近两年在我行无不良贷款、欠息以及其他不良信用记录。
对于缴存１０0%保证金及足额担保的承兑业务,承兑申请人可不受上述第1、７条的限制。
（2)业务发起部门在受理承兑申请人的承兑申请(含支付10０%保证金及足额担保承兑业务）时应遵循以下原则:
①承兑业务纳入统一授信管理原则;
②遵循“真实贸易背景”原则;
③承兑汇票申请人符合承兑汇票业务准入条件的原则；
④了解客户、了解客户业务的原则;
⑤合规化、统一化、标准化操作的原则。
（３)收到承兑申请人的承兑申请,应该审查以下方面:
承兑申请人提供的关于资料文件资料是否齐全,（包括（但不限于)以下几个方面）：
①承兑申请人的公司章程,经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、贷款卡的复印件及经审计的年度财务报表、承兑申请人近期的财务报表原件及复印件;
②承兑申请人提交的“银行承兑汇票承兑申请书”；
③与承兑汇票内容相符的购销协议原件、复印件；
④承兑申请人就申请办理的承兑业务已经依照其章程或其他内部管理资料文件的要求进行有效决策的有关资料文件(如承兑申请人为公司的，应依照其公司章程规定提交董事会/股东会/股东大会决议等有效决策性资料文件)原件及复印件；
⑤承兑申请人法定代表人证明书和授权委托书原件及复印件(不需授权的则不提供授权委托书原件及复印件）；
⑥抵、质押物关于资料文件资料（清单、权属及价值证明等)。
⑦担保人公司章程,经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、经审计的年度财务报表;担保人应就担保事项提交相应有效的股东会或董事会决议以及担保人近期财务报表原件及复印件。
⑧ 其他资料文件资料。
以下有关资料文件资料仅需要承兑申请人在我行第一次办理业务时提供,每年需要更新,归入客户档案资料文件资料保管:
①承兑申请人的公司章程，经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡的复印件及经审计的年度财务报表;
②担保人的公司章程,经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡的复印件及经审计的年度财务报表。
(4）审核授信总量批复要求的担保条件是否已贯彻。
(5)业务人员依据有关上述资料文件资料在CCＭS系统中履行客户信用评级。
以上条件贯彻后，业务发起部门将“商业汇票承兑协议”等有关资料文件资料交付营业部门办理。
2.代理同业承兑的审核
（1)委托我行代其客户办理银行承兑汇票业务的同业,必须具备下列条件:
①管理规范、经营良好、支付能力强。
②与我行保持较为密切合作关系,在我行开立存款往来结算账户及保证金账户。
③符合我行《**银行银行类银行等金融机构客户授信管理办法》（**险金（*）３３号）规定的同业客户授信准入标准。
（２)代理承兑业务，我行经办行必须坚持下列原则：
①各方平等协商，互利共赢；
②签订委托代理协议,明确各方权利和义务；
③代理承兑业务应纳入我行对同业的统一授信管理；
④我行代同业办理代理承兑业务,各行在综合评估与同业合作的风险与收益的基础上,须要求同业依照业务金额缴存一定比例的保证金,存入保证金账户。
⑤以我行拟定的关于授信抵/质押管理规定中界定的国内金融债券、国债、存单进行质押的代理承兑业务,依照我行《＊*银行境内公司授信抵、质押率管理办法（*年版）》(**险[*]１０号）资料文件规定的质押率计算,质押品能够足额覆盖的授信金额（有效担保金额）不受授信批准权限限制。
(3)同业向我行经办行提出书面申请,经办行审查同意并行文上报上级行批准后，各方签订代理承兑业务合作协议,确定委托代理关系。
（4)对提供保证金的同业,委托代理关系确定后,同业应在我行经办行开立同业存款账户及保证金账户。
（5)在办理代理承兑业务时，同业需向我行经办行提出承兑申请，并提供以下资料文件资料：
①由企业签署《商业汇票承兑协议》；
②委托同业的企业有权人签字并加盖公章的《办理银行承兑汇票委托书》;
③企业经年检合格的营业执照、法人代表证明书复印件、经年检合格的贷款卡;
④真实、有效、合法的《商品交易协议》。
(６）我行经办行接到上述资料文件资料后，及时进行完整性审查。经审查符合条件的，要求同业在保证金账户上存入不低于所签汇票金额30%的保证金；同时，同业应向我行经办行出具书面承诺函，明确就出票人对该笔承兑汇票项下票款的支付义务由同业向承兑行承担连带责任保证。对于资信较好的同业,可考虑适当降低保证金比例，但需上报总行风险管理部批准。
经审查不符合条件的,应填写书面通知,及时通知同业，说明原因,并退回提交的原始资料文件资料。
(7）以上条件贯彻后业务发起部门将代理协议、“商业汇票承兑协议”和“**银行开立银行承兑汇票通知书”等有关资料文件资料交付营业部门办理。
2.２.2　基本要求
1.本行承兑汇票：
(1）在审核承兑申请人提供的承兑申请资料文件资料时,要求承兑申请人必须提供与承兑汇票内容相符的购销协议原件，原件审查与复印件相符后,原件退给企业,在复印件上加盖“复印件已与原件核对一致”的印章和经办人员的名章,并加盖承兑申请人单位公章;如担保人与承兑申请人存在关联关系或公司章程有特殊规定的，必须提供担保人股东会决议。
(2)对承兑汇票业务贸易背景的审查时,需注意关联企业间,直接或间接以对方为交易对象，要严格审查其交易及债权债务关系的真实性、公允性。
(3）对承兑汇票业务办理前调查时，需注意以下事项:
①银行承兑汇票保证金应由承兑申请人在我行的结算账户转入保证金账户；
②承兑期限应依据交易各方签订的购销协议合理确定,最长不得超过６个月;
③严禁承兑汇票以新抵旧、循环承兑等;
２.代理同业承兑业务:
在审核同业承兑时，还应注意:银行承兑汇票的出票人应具备的条件及贸易背景的真实性由同业负责审核,并承担相应的法律责任。如因出票人应具备的条件及贸易背景的真实性等原因为我行造成的法律责任和相应损失须由同业承担。在与同业签订的代理承兑业务合作协议中,应明确本条规定的内容。
3.创建银行承兑汇票协议前,需依据授信执行部门核定的统一授信总量在系统中创建客户授信额度，维护银行承兑汇票产品分配的额度分项详尽资料文件资料,并核准。
同时对于已贯彻担保条件的应在系统中创建担保品，并建立额度与担保品关联(详见贷款业务额度和担保品操作规程)。
2.2．３ 协议创建
授信信息维护人员依据有关已签订的承兑协议和关于批复资料文件资料，及已经开立并生效客户额度号码，在系统内选择６*-开户提示交易，选择“建立银行承兑汇票协议”,输入客户号码、额度号码，选择产品类型和产品子类，点提交，进入62１８１-银行承兑汇票协议创建画面。
在６2１81-银行承兑汇票协议创建画面,录入承兑协议编号、出票人全称、承兑类型、到期日期、协议金额、客户经理、担保方式、票据张数、保证金比例、保证金账号、出票人账号等信息，确认无误点提交，系统自动生成协议号码,填入“协议号”栏位。
协议号创建成功后，经办柜员将协议号记载在“承兑协议”右上角。
注:出票人全称,自动带入客户名称,可修改，当我行承兑时,该栏位应与出票人账户的“账户名称”一致；当代理承兑时,该栏位应输入同业银行等金融机构的企业客户名称。
2．２.4 协议修改
授信信息维护人员依据有关已开立的协议，对照承兑协议等有关资料文件资料进行检查，如发现有错误，需进行修改。在系统中选择６291７-银行承兑汇票协议维护提示,输入协议号,功能选择‘修改’,点提交，进入67１８1-银行承兑汇票协议修改画面。
在６７1８1－银行承兑汇票协议修改画面中，录入需修改栏位，协议修改画面需输入CCMS系统文本流水号，确认后，点提交,经强制核准后，交易成功。
协议核准之前，可以对协议的输入信息进行修改。可以修改的字段与协议信息录入字段相同。协议在核准之后,协议金额、担保方式、保证金账号、保证金比例栏位内容不可修改。协议如已生效，协议修改需核准。
2.２.5 协议核准
核准柜员依据有关客户经理提交的协议号码，在系统中选择６291７-银行承兑汇票协议维护提示,输入协议号,功能选择‘核准’，点提交，进入69003-银行承兑汇票协议核准画面。
核准柜员依据有关69003-银行承兑汇票协议核准画面中回显的内容，对照承兑协议等资料文件资料，检查协议信息录入是否准确，进行核准操作。
2．２.6 协议撤消
协议如需撤消,在系统中选择6２91７-银行承兑汇票协议维护提示,输入协议号,功能选择‘撤消’,点提交，进入６9１00-银行承兑汇票协议撤消画面。
核对691０0-银行承兑汇票协议撤消画面中回显的内容,点提交,经强制核准后,撤消协议。
2．2．7 协议查询
协议如需查询，在系统中选择6２９１７-银行承兑汇票协议维护提示，输入协议号,功能选择‘查询’,点提交，进入６2915-银行承兑汇票协议查询画面。
如在系统中选择62９１７－银行承兑汇票协议维护提示,输入客户号，功能选项为空,点提交,进入629１8－银行承兑汇票协议维护返回画面，可多笔查询、列印客户项下的协议信息，并可选择不同的操作功能代码，进行修改、核准、查询和撤消操作。
第三章 银行承兑汇票或有账户处理
3.１　银行承兑汇票或有账户处理流程图

3.２银行承兑汇票或有账户处理
3.2.1 审核
营业部门(柜台）对业务发起部门提交的“商业汇票承兑协议”、“＊＊银行开立银行承兑汇票通知书”及保证金回单（若有）、“银行承兑汇票领用单”等资料文件资料进行如下审查:
1．我行承兑业务
（1)承兑申请人是否在我行开立基本存款账户或一般存款账户；是否开立保证金账户，是否按比例缴存保证金;
（2)承兑协议上承兑申请人和承兑人公章（或与公章具备同等效力的其他印章)及法定代表人或授权代理人的签章是否齐备，协议编号、承兑申请人(出票人）名称及账号、收款人名称及账号、票据金额、到期日、收取保证金比例等是否注明；协议号是否在承兑协议的右上角标注;是否在承兑协议上明确到期扣款方式。
(3) 开立承兑汇票期限是否最长不超过6个月;
(4)“**银行开立银行承兑汇票通知书”内容是否与“商业汇票承兑协议”中承兑协议编号、金额、收取保证金金额等内容是否一致;
(5）“银行承兑汇票领用单”要素是否齐全、准确，若为多笔承兑是否详尽列明，领用人签章与预留银行印鉴是否相符;
(6）其他需审核内容。
２.代理同业承兑业务
营业部门（柜台）依据有关业务发起部门提供的代理承兑业务合作协议、“商业汇票承兑协议”、“商业汇票代理承兑业务审批表”及保证金回单(若有）等资料文件资料进行如下审查：
（１)是否开立保证金账户，是否按比例缴存保证金;
（2）代理承兑业务合作协议、承兑协议上代理承兑业务申请人、出票人和承兑人公章(或与公章具备同等效力的其他印章)及法定代表人或授权代理人的签章是否齐备;协议编号、承兑申请人(出票人)名称和同业备付金账号(扣款账号)、收款人名称和账号、票据金额、到期日、收取保证金比例等内容是否注明；协议号是否在承兑协议的右上角标注;对转让是否进行了明确；是否在承兑协议上明确到期扣款方式。
(3)开立承兑汇票期限是否最长不超过６个月；
(4)“银行承兑汇票领用单”要素是否齐全、准确，若为多笔承兑是否详尽列明,领用人签章与预留银行印鉴是否相符;
(５）“商业汇票代理承兑业务审批表”要素是否齐全、准确，各部门及关于人员是否按规定审核批准。
以上审核无误后,进行或有账户的创建。
３.2．2 或有账户创建
经办柜员依据有关客户提交的承兑申请资料文件资料及协议号码,在系统内选择6*-开户提示交易，选择“建立银行承兑汇票或有账户”，输入客户号码、协议号码,点提交，进入4２１00-银行承兑汇票或有账户创建画面。
在42１０0-银行承兑汇票或有账户创建画面中,录入票据金额、到期日期、收款人名称、收款行名称、收款人账号、到期扣款方式(无特殊情形到期扣款均选择自动)、客户经理等信息,确认无误后提交,系统自动生成或有账户账号，填入“账号”栏位。
3.２．3 或有账户修改
经办柜员依据有关已开立或有账户，对照承兑申请资料文件资料进行检查,如发现有错误，需进行修改。在系统中选择4７050-或有账户修改提示,输入或有账户账号，选择‘2.银承或有账户详尽资料文件资料’,点提交，进入47100－银行承兑汇票或有账户修改画面。
在471００－银行承兑汇票或有账户修改画面中，录入需修改栏位，确认后提交，交易成功。
或有账户核准之前，可以对录入信息进行修改。修改的字段与或有账户创建信息录入字段相同。或有账户核准之后不允许修改,如需修改信息，需要撤消原账户，重新创建新账户。
3.２.4　或有账户核准
核准柜员依据有关经办柜员提交的或有账户账号,在系统中选择4905０-银行承兑汇票或有账户核准提示，输入或有账户账号后提交，进入49０0０－银行承兑汇票或有账户核准画面。
核准柜员依据有关４9000－银行承兑汇票或有账户核准画面中回显的内容,对照承兑申请资料文件资料检查或有账户信息录入是否准确,进行核准操作。
或有账户核准时系统自动对保证金账户进行圈存处理;同时检查当前协议可用余额,如或有账户的核准金额大于协议可用余额，核准交易失败。
３．２．5 或有账户撤销
或有账户如需撤销,在系统中选择49１30-银行承兑汇票或有账户撤消提示,输入或有账户账号,点提交,进入49１31-银行承兑汇票或有账户撤消画面。
经办柜员核对491３1-银行承兑汇票或有账户撤消画面中回显的内容,点提交，经强制核准后,撤消或有账户。
银行承兑汇票ＣTA账户开立之后或核准之后承兑出票前，可以撤消CＴA账户。如或有账户核准时已圈存保证金，则或有账户撤消时自动解除对应保证金的圈存。
3.2.6 或有账户查询
或有账户如需查询,在系统中选择40400－CＴA账户查询提示,输入或有账户账号，功能选择‘2.银行承兑汇票或有账户查询’,提交，进入49400-银行承兑汇票或有账户查询返回画面。

第四章 银行承兑汇票承兑处理
4.1 银行承兑汇票承兑处理流程图

４.2 银行承兑汇票承兑处理
4．2.1 审核
1.我行承兑
营业部（柜台）经办柜员对业务发起部门提交的 “商业汇票承兑协议”、“**银行开立银行承兑汇票通知书”及保证金回单（若有）、“银行承兑汇票领用单”等资料文件资料进行如下审查：
所提供的协议、通知书填写的内容是否齐全，出票日期、到期日期、承兑汇票号码、承兑行汇票专用章章号、转让标识等信息是否注明;需签发的笔数，所对应的金额是否逐一列明,ＣＴA账户是否逐笔开立；协议号是否注明;是否明确到期扣款方式。
２.代理同业承兑业务
营业部(柜台）经办柜员审核被代理行经办人身份后，依据有关业务发起部门提供的代理承兑业务合作协议、“商业汇票承兑协议”、“商业汇票代理承兑业务审批表”及保证金回单（若有）、“银行承兑汇票领用单”等资料文件资料进行如下审查:
所提供的协议、通知书填写的内容是否齐全,出票日期、到期日期、承兑汇票号码、承兑行汇票专用章章号、转让标识等信息是否注明;需签发的笔数，所对应的金额是否逐一列明,CTA账户是否逐笔开立;协议号是否注明；是否明确到期扣款方式。
４.2．2　基本要求
１.承兑汇票必须按凭证号码顺序使用双面复印纸满面套打,不得分别打印。空白银行承兑汇票凭证不得预先盖好汇票专用章备用。不得在未与客户签订承兑协议前交付客户。
2.银行承兑汇票承兑应按“商业汇票承兑协议”附件“银行承兑汇票内容”等资料文件资料信息进行录入,必须特别注意核对系统录入信息与与需要开立的承兑汇票一致。
3. ＣＴA账户的建立必须齐全并圈存保证金成功,CTA账户的建立与领用单所列必须一致。
４.我行批准代理承兑时，须为被代理行开立备付金账户。
4.2.3 2９1６0重空出售
承兑前，经办柜员需在系统中选择２916０-重空出售交易，将银行承兑汇票空白凭证出售到客户名下。在2９16０-重空出售交易画面中，录入银行承兑汇票出票人存款账号、重空类型、起始号码、数量、终止号码、支取方式等信息。
确认无误后提交，重空出售成功。如需收取凭证工本费,则选择下方“手工收费（Ｍ）”按钮,联动到0１07４-手工收费交易画面（收费业务中手工收费操作规程)。
4.2．4 ２1０27承兑
经办柜员在系统中选择２*－银行承兑汇票信息维护提示交易,输入已开立并核准的或有账号,功能选项选择‘1．承兑’,点提交，进入2１０27-银行承兑汇票承兑交易画面。
在２１027-银行承兑汇票承兑交易画面中,录入出票日期、到期日期、承兑汇票号码、承兑行汇票专用章章号、转让标识等信息。
确认无误后提交,系统自动编押，将押值显示下一个交易4１050-ＣTＡ账户借记画面中；提示票面打印,经选择打印出票,进入4１050-CTA账户借记交易画面。
4．2.５ 打印票据
在打印环节，经办柜员按系统提示双面复写满面套打承兑汇票1—3联,承兑汇票打印时注意一定要套打完整、位置准确。密押及承兑行机构号码(５位数字)打印在票面正面右下角,正面备注栏位打印转让标识。
4.2.６ 4105０借记或有账户及收费
承兑交易成功后，进入410５0-ＣTA账户借记交易画面，并自动带入账号、交易金额及回显密押值，在４10５0-CTA账户借记交易画面中，提示码下拉单可选择,‘Ａ6：银行承兑汇票承兑手续费’、‘A９：代理签发银行承兑汇票手续费’、‘ＮＦ：免费’；同时收费账号栏位必须输入或有账户隶属于同一个客户的存款账号。
确认无误后提交,经核准后，系统自动借记银行承兑汇票表外账并占用客户额度,如选择收费,则弹出收费试算画面，确认后，系统打印“收费凭证”。
4.2.7　将来处理及其他操作规定
1.营业部门将打印完毕的银行承兑汇票交承兑申请人（或被代理行），承兑申请人（或被代理行)应在柜台当面进行审核,审核无误后在银行承兑汇票的第一、二联签章确认。
　如遇特殊情形,客户需外带签章,营业部门(柜台)对“银行承兑汇票外带签章申请书”进行认真审核,无误后，留存承兑汇票第三联，将承兑汇票第一、二联交业务发起部门客户经理，客户经理应于当天最迟不得超过次日将已签章的承兑汇票第一、二联原件送交营业部门（柜台）。营业部门(柜台)收到外带银行承兑汇票后，应与留存承兑汇票第三联认真核对，确保承兑汇票原件所有返回。营业部门(柜台)经办人员与客户经理应做好承兑汇票交接登记,明确各方责任。
2、银行承兑汇票经承兑申请人签章后交回营业部门进行审核。营业部门应进行下列审核:
承兑汇票是否为统一规定印制的凭证；承兑汇票必须记载的事项是否齐全无误,与系统录入票据信息是否一致；承兑汇票上记载的出票人和账号是否准确;承兑汇票金额大小写是否一致;承兑汇票要素与商业汇票承兑协议是否相符；承兑汇票上是否打印密押及承兑行机构号码（5位数字)；正面备注栏位是否打印转让标识。
３.营业部门对承兑申请人签章完毕的银行承兑汇票审核无误后，交银行汇票专用章保管人员审核,并在承兑汇票第二联 “承兑行签章”处加盖“汇票专用章”,由授权的经办人在承兑汇票第二联签章,登记“银行承兑汇票印章使用登记簿”,将承兑汇票第二联及“收费凭证”交客户（或代理行）并签收。
4.承兑汇票第一联（卡片）由营业部门经办、复核人员签章后，连同承兑协议副本、“**银行开立银行承兑汇票通知书”等资料文件资料按承兑汇票到期日顺序排列,专夹保管。“银行承兑汇票领用单”、“银行承兑汇票外带签章申请书”(若有)作当天有关资料文件资料的附件。
５.系统按日提供“银行承兑汇票凭证核对清单”,柜员据以核对当天银行承兑汇票出售、承兑、作废等情形。
6.系统按日提供“当天银行承兑银行承兑汇票清单”,柜员依据有关清单核对当天承兑银行承兑汇票第一联底卡。
7.系统按日提供“账、簿核碰清单”,用于银行承兑汇票底卡与CTA账户余额核碰。
8.对账人员应做好对账记录,妥善装订、保管关于资料文件资料,定时交档案管理部门。

第五章 银行承兑汇票重新出票处理
５.１ ２*重新出票处理操作流程
由于输入信息错误、或遇脱机未印、打印不全、错位、乱码等情形时,交重空出售柜员通过２9１6０-重空出售交易，先将银行承兑汇票空白凭证出售到客户名下,重空出售成功后，再执行重新出票操作。只有原柜员对当天的业务才能进行重新出票操作。
经办柜员在系统中选择2*-银行承兑汇票信息维护交易,输入原票据号码或CTＡ账号,功能选择‘3.重新出票’,后提交,进入２＊-银行承兑汇票重新出票提示画面。
在２*-银行承兑汇票重新出票提示画面，输入已出售的新空白银行承兑汇票号码,选择重新出票原因后提交，进入2*-银行承兑汇票重新出票返回画面。
在2*－银行承兑汇票重新出票返回画面，依据有关重新出票的原因,经办柜员可对原承兑交易录入项进行修改,确认无误后提交，经核准后，系统重新生成密押,提示打印出票。
５.2 将来处理及其他操作规定
银行承兑汇票重新出票后，对打印错误的作废凭证须逐联加盖“作废”戳记，注明作废原因；在“重要空白凭证登记薄”上注明作废日期、凭证号码,经办、复核双人签章。
将作废银行承兑汇票第二联右上角号码剪下,粘贴在“重要空白凭证登记薄”上,作废的全套凭证作经办柜员当天传票的附件装订保管,以便备查。
第六章 银行承兑汇票到期收款处理
6.１　银行承兑汇票到期收款处理流程图

6.2银行承兑汇票到期收款处理
银行承兑汇票到期收款处理分为自动和手工两种方式，在创建银行承兑汇票或有账户时，通过选择“到期扣款方式”来实现。自动方式是银行承兑汇票到期日营业开始前，系统通过批量方式自动履行到期收款处理;手工方式是经办柜员通过联机交易履行到期收款处理;对于自动到期收款不成功交易，经办柜员也需依据有关不成功交易明细,查实原因后,手工对不成功项进行到期收款处理。本操作规程仅描述手工到期收款处理。
6.2.1 审核
1．业务发起部门应于承兑汇票到期日前5个工作日通知出票人于承兑汇票到期日前，将扣除该笔承兑汇票已圈存保证金后不足部分费用存入其结算账户。
2．代理银行承兑业务到期收款同上,其结算账户应为同业在我行开立的备付金账户。
6.２.２　 无垫款到期收款
6.2.2．１　 22040保证金解圈划转应解付款账户
经办柜员在系统中选择２2０４０-借方解冻及转账组合交易,录入如下信息：银行承兑汇票保证金账号、交易金额、银行承兑汇票应解付款临时存款账户账号、冻结日期、冻结日志（流水）号、原因代码(下拉单选择10、其他冻结)、说明（统一规范录入内容“银承到期收款+1２位票据号码”)等信息。
确认无误后提交，保证金解圈成功，并转入银行承兑汇票应解付款临时存款账户。
6.2．２.2 　21031结算账户划转应解付款账户
若出票人结算账户足以支付票面金额与保证金差额，则经办柜员在系统中选择2１031-无折客户账转内部账交易,录入银行承兑汇票出票人存款账号、金额、支取方式、凭证类型、凭证号码、银行承兑汇票应解付款临时存款账号、说明（统一规范录入内容“银承到期收款＋1２位票据号码”)等信息。
确认无误后提交，交易成功，将银行承兑汇票的票面金额扣除保证金之后的差额转入银行承兑汇票应解付款临时存款账户。
６.２．2.３ ４1０3０或有账户贷记
核准柜员应检查资金确已转入应解付款BＧL账户，确认无误后在系统中选择41030－ＣTＡ贷记交易，录入银行承兑汇票或有账户账号、交易金额等信息。
确认无误后提交，银行承兑汇票或有账户结转为零,释放客户额度,同时改变票据和或有账户状态。
６.２.3　 有垫款到期收款
若出票人结算账户可用余额不足以支付票据金额与保证金差额部分，营业部门需解圈对应保证金,并将对应保证金转入银行承兑汇票应解付款临时存款账户。而后通过2１031－无折客户账转内部账交易，将结算账户可用余额全额扣收，再进行垫款处理（详细业务流程详《＊*银行股份有限公司核心银行系统承兑汇票垫款业务操作规程（试行)》)。
6.2.３.1 　开立垫款协议
营业部门依据“银行承兑汇票到期收款预处理清单”和“银行承兑汇票到期批量处理清单”列明的不成功交易，查明为结算账户资金不足时,及时通知业务发起部门。业务发起部门经办柜员在系统中选择６*-开户提示交易,选择‘CON：建立协议’，产品类型选择‘102５银行承兑汇票垫款’，产品子类选择‘００01’，点提交，进入６29３5-协议创建交易，建立垫款协议。
６.2.3．2 　开立垫款账户
业务发起部门经办柜员在系统中选择6*-开户提示交