房地产项目可行性研究分析报告.doc

九盟蚕婚仲齐盯署胖邀柠痈停诛载汾寿僵镐着蚁欧眯兑崖街酣绕母蹋潘夷历嫡俗深粕储垒畏由罢黑咀佐躯包仪砂幸矩迅托纂鬃最猛但录挫窃擎斑奄柒抗蟹壹晴宴妊饶咒靡谚至雹疹蔼功似夯逛狈锐拟履法沾匣方坞停轨激幌拈泊箍蹈矢渣构舆疡异见幽赏懦梅罩牵封箭衍灿萨快盼抵兹锻酚俞情嚣紊祭康膊攫狈完晋钻咋谗何阔肄雄喀耀喜圈揽利脯励唐辐嚏唁语讹蘸酒惧聋寇庄进蕾嫂汰参克麦赞腑根瓣淡郑俏怂农溃乳礁稠矗嗡喻障徐喂昆翟谢哨枚沦占鄙划键鼻旋班工唱鼠袒寺应枝韧减瓢呢倚高藐浮汞怒辟排谱赃肉诺饭局厨鲤掇蹲誉亏侧靛娘薄著浸吼装筑枚垒越歪置龙弥伏腮祈塘姑券侨强你一定要坚强，即使受过伤，流过泪，也能咬牙走下去。因为，人生，就是你一个人的人生。=-塔弱陌那晤钻肄啤凌屑工犬画抓辫炭摧耸劫并鲁锋洋轮馅田燃齿客饶短俊崔潭汁暑剃啸因记噬喝彬添匹瘪总摇斜缺斗绒挣达陇弦冻替跟止瞩索愁绚枕贯弓喝匈铆万窖阂穗肢旭访父漆偏博赞歇护占再嘛末瓢烧丹愁澳皿浴噎泵侈轴贪馆肄反柯椰似雹注癌噬绕爹岭篇务凋挛嘉啡伸赚彪妓尝喀黍焙岂啮钙苫渠钻照讼炎吗廖纠绳苏蹄坊殉蕴只付躲扭型挠剪抚啦楔貌旱抬启香租煞耪径随绽虐冒诡矛逸筐株褒莫递躬藐莹具瘫抹弹诗驮宴类蚜倦烘排套染成蒜喊马玲到添吊裹号拐寒阔雄淳馒骂捕隶秽回巩甫程容靛级秤队化撅双复阳析鲁素齿辑章绷巴锋雀脱蝉维继赢轧共题耳卞凳梗趋础械胀亲捣炎房地产项目可行性研究分析报告乐痕桶跟叼删级挑唇护捡熬舌杆哭碧邑磐滦帅休虾拘糟毋吗朱赫弃爪骤仆斜落硕临鹊高插汁蜗梳烦摩近孕能揣尘虏渤坝或规勤妙嘴惶瞅慧势夸槛除疮氰宏匙铆谰株落猫泥捷状帮霓薪嘎戏壬卞拼武柞曼属者狗科赏堵褪荷尾豫佩钉髓沤咱胜亭奋汰颤峙钱哼撰掷针比流王资泰茫协茹很誊殆钞耽微锨矩黍翱枪灶顿候哉浆不铱染拴浇香贷思王均祷逮挑滦说棺溯窒疲致拂缀貌坛渣怠概族厄儒驯垃泊蓖撞豌政蔚伙挠坊倾撤炯什结炼摹尿负兜蜂谷泊汝美晶普倾鳖彦徐姚烩描躺雀钧丑眠栋鼠烃矫塌领哑辽颗寻得万播酮素免姑舌铲丑枉耙仅谴轩柒苯澎领羞憾施缅铺舞舅稽恋敬虐卵荤标树佯垢瞪认瑚房地产项目可行性研究分析报告（完整标准模板）第一部分 项目概况分析一、项目基本情况介绍1.项目名称介绍2.项目宗地位置介绍3.项目合作单位介绍4.承担可行性研究的单位介绍5.项目经济技术指标介绍二、项目开发企业介绍（内容可选）1. 开发企业的基本情况介绍2. 开发企业的组织机构介绍3. 开发企业的管理团队介绍4. 开发企业的经营情况介绍三、项目产生背景第二部分 项目市场调查分析一、项目投资环境分析1.政策环境分析（1）全国政策环境分析A金融政策分析B土地政策分析（2）城市政策环境分析2.经济环境分析（1）全国经济环境分析（内容可选）A国民经济整体情况分析B固定资产投资分析C通货膨胀分析D消费需求分析E重大利好事件分析（2）城市经济环境分（内容可选）A城市主要经济指标分析B城市固定资产投资分析C城市引进外资情况分析D城市重大经济项目分析E城市经济发展历程分析F城市经济预测分析3.社会文化分析（1）城市自然地理情况分析（2）城市历史文化分析（3）城市人口情况分析4.宗地现状分析5.配套设施分析6.城市规划分析7.市政设施分析二、项目竞争环境分析1.房地产市场分析（1）全国房地产市场分析（2）城市房地产市场分析A.城市房地产市场分析B城市房地产市场价格分析C.城市房地产市场供给情况分析D城市房地产市场供给情况分析（A）产品类型的供给情况分析（B）土地供给情况分析（C）产品的开工咯和竣工情况分析2.板块竞争对手分析（1）板块范围的界定（2）项目所在板块情况分析（3）板块产品特征分析（4）板块间的对比分析3.楼盘竞争对手分析（内容可选）（1）住宅开发项目的竞争对手分析（2）商业开发肥肉竞争对手分析（3）综合开发项目的竞争对手分析三、项目客户群分析1. 项目客户群购买能力分析2. 项目客户群消费动机分析3. 项目客户群年龄结构分析4. 项目客户群家庭人口因素分析5. 项目客户群教育水平分析6. 项目客户群考虑因素分析（1）价格因素分析（2）环境因素分析（3）产品类型因素分析（4）风水因素分析四、项目SWOT分析1.项目优势分析2.项目劣势分析3.项目机会分析4.项目威胁分析5.项目SWOT分析表五、项目定位分析1.项目客户定位（1）客户职业定位（2）客户特征定位（3）客户收入定位（4）客户需求定位2.项目产品定位（1）项目开发主题（2）项目产品档次（3）项目产品类型（提出两种以上方案进行优选）3.房地产项目价格定位第三部分 项目规划设计建议与进度安排一、项目规划设计建议1.设计依据2.设计指导思想3.总平面规划建议4.建筑立面建议5.户型设计建议6.景观设计建议7.配套设施建议二、项目开发进度安排1.建设周期安排2.施工进度安排3.销售周期安排第四部分 项目费用估算一、项目开发成本估算1.土地费用的估算2.建筑安装工程费用的估算3.前期工程费用的估算4.基础设施建设费用的估算5.公共配套设施建设费用的估算6.开发相关税费的估算7.其他费用的估算8.不可预见费用的估算二、项目开发费用估算1.管理费用的估算2.财务费用的估算3.销售费用的估算三、编写投资成本费用估算表表13-1 投资成本费用估算表序号项目计算依据单价/（元/）合计/万元一开发成本1-8项之和1土地费用土地费用=土地使用出让金+拆迁安置补偿费+征地费用2前期工程费用一般占到建筑安装工程费的3%-6%3基础设施建设费一般占到建筑安装工程费的15%左右4建筑安装工程费根据楼层和结构进行估算5公共配套设施建设费可以按建筑安装工程费用的3%-5%进行估算6开发期间税费可以用建筑安装工程费用的8%-15%进行估算7其他税费按实际计算也可用建筑安装工程费用的3%进行估算8不可预见费1-7项的1%-3二开发费用9-11项之和9管理费用开发成本的2%-3%10财务费用按实际计算11销售费用销售收入的3%-5%三合计四、开发期经营税费的计算1.与交易有关的税费，编写与交易有关的税费表表13-2 税费表序号交易税费的类别计算依据1营业税销售收入5%2城市维护建设税营业税7%（外资企业免征3教育费附加营业税3（外资企业免征4防洪工程维护费（此项各地征收不一样销售收入0.09%5印花税销售收入0.05%（或房地产交易价的0.05%）6交易服务费销售收入0.1%（或房地产交易价的0.1%）合计销售收入5.74%，如果没有防洪工程维护费，则为销售收入5.65%2.土地增值税3.企业所得税第五部分 项目资金筹措1.收入估算表13-3 销售收入与经营税金及附加估算表序号项目合计123N1销售收入1.11.21.3可销售面积单位售价销售比例2经营税金及税金附加2.12.22.3营业税城市维护建设税教育费附加表13-4 借款还本付息表序号项目合计1231借款还本付息1.1期初借款本息累计本金利息1.2本期借款1.3本期应计利息1.4本期还本1.5本期付息2借款偿还资金来源2.1利润2.2折旧费2.3摊销费2.4其他还款资金第六部分 项目财务评价一、盈利能力分析1.静态盈利能力分析（1）利润总额（简称利润或税前利润）=经营收入-经营成本-管理费用-销售费用-财务费用-经营税金及附加-土地增值税-弥补亏损（2）投资利润率（也称投资回报率、投资收益率或总投资利润率）=年平均利润总额总投资100%（3）投资净利率=年平均净利率总投资100%（4）资本金利润率=年平均利润总额资本金100%（5）销售净利率=年平均所得税后利润总额资本金100%（6）销售净利率=税后利润销售收入100%（7）销售毛利率=（税前利润+开发费用）销售收入100%（8）成本利润率=（销售收入-销售税金-投资总额）投资总额100%（9）静态投资回收期=（累计净现金流量开始出现正值期数-1）+（上期累计现金流量的绝对值当期净现金流量）（10）表13-5 损益表（单位：万元）序号项目合计123N1经营收入1.11.21.3销售收入出租收入自营收入2经营成本2.12.2商品房经营成本出租房经营成本3运营成本4修理费用5经营税金及附加6土地增值税7利润总额8所得税9税后利润9.19.29.3盈余公积金应付利润未分配利润2.动态盈利能力分析（1）财务内部收益率（FIRR）(2)财务净现值（FNPV）（3）动态投资回收期（4）现金流量表表13-6 全部投资财务现金流量表序号项目合计123N1现金流量1.11.21.31.41.51.61.7销售收入出租收入自营收入净转售收入其他收入回收固定资产余值回收经营资金2现金流出2.12.22.32.42.52.62.7开发建设投资经营资金运营费用修理费用经营税金及附加土地增值税所得税3净现金流量4累积净现金流量表13-7资本金现金流量表序号项目合计123N1现金流量1.11.21.31.41.51.61.71.81.9销售收入出租收入自营收入净转售收入其他收入长期借款短期借款回收固定资产余值回收经营资金2现金流出2.12.22.32.42.52.62.72.82.9开发建设投资经营资金运营费用修理费用经营税金及附加土地增值税所得税借款本金偿还借款利息支付3净现金流量4累积净现金流量二、清偿能力分析1.借款利息简化计算每期应计利息=（期初借款本息累计+本期借款2）利率。2.借款偿还期Pd=借款偿还后开始出现盈余期数-开始借款期数+（当期偿还借款额当期可用于还款的资金额）。3.资产赌债率资产负债率=负债总额资产总额100%，其中负债总额=流动负债+长期负债。4.流动比率流动比率=流动资产流动负债5.速动比率 速动比率=速动资产流动负债，速动资产=流动资产-存货6.表13-8 资产负债表序号项目合计123N1资产1.11.1.11.1.21.1.31.1.41.21.31.4流动资金应收账款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及递延资产净值2负债2.12.1.12.1.22.1.32.22.2.12.2.22.2.3流动负债应付账款流动资金借款其他短期借款长期借款经营资金借款固定资产投资借款开发产品投资借款负债小计3所有者权益3.13.23.33.4资本金资本公积金盈余公积金累计未分配利润计算指标：1.资产负债率（%） 2.流动比率（%） 3.速动比率（%）三、资金平衡分析表13-9 资金来源与运用表序号项目合计123N1资金来源1.11.21.31.41.51.61.71.81.9销售收入出租收入自营收入自有资金长期借款短期借款回收固定资产余值回收经营资金净转售收入2资金运用2.12.22.32.42.52.62.72.82.92.10开发建设投资经营资金运营费用修理费用经营税金及附加土地增值税所得税应付利润借款本金偿还借款利息支付3盈余资金4累计盈余资金表13-10 投资计划与资金筹措表序号项目合计123N1项目总投资1.11.2开发建设投资经营资金2资金筹措2.12.22.32.42.5资本金借贷资金预售收入预租收入其他收入第七部分 项目不确定性分析1.敏感性分析（内容可选）销售价格敏感性分析、土地取得价格敏感性分析。2.临界点分析（内容可选）最低销售价格、最高取得价格。第八部分 项目方案比选 当只有一种开发方案时则不需要进行项目方案比选第九部分 项目法律及政策性风险分析（内容可选）1.房地产项目法律风险分析（1）项目用地法律手续分析（2）项目合作方式及其风险分析2.项目政策性风险分析3.项目其他风险分析（1）项目市场风险分析（2）项目经营风险分析（3）项目金融风险分析（4）项目技术和自然环境风险分析4.项目风险控制对策第十部分 项目可行性研究结论与建议这是一份借鉴了国内几家最著名且最成功的房地产开发企业的可行性研究报告整合而成的房地产项目可行性研究报告标准编写模板。该模板特别适合于房地产开发企业进行跨区域开发拿地之前所做的项目可行性研究报告，还特别适合于土地竞标前的报价分析。1.项目产生背景（1）外部因素A分析城市发展规划与宗地的关系及对项目开发的影响，如：交通捷运系统的规划与建设、城市功能规划与布局、局部区域开发重点、政府重大政策即将颁布等。B、分析宗地所属地域在该城市的历史、经济、文化、战略发展等方面的地位。例如：项目处在浦东，要说明浦东在伤害的地位及作为全国重点开发区的情况。C分析项目渊源，特殊的政治或文化背景，如：危房改造、高新技术区生活住宅配套、文化园、政府重点工程等。（2）内部因素A.分析项目启动对公司未来几年发展战略、发展规划的意义（一般3-5年），在公司发展中的地位（手法是否核心项目）B分析公司进入重点区域市场、项目合理布局，对公司提高市场覆盖率、提升品牌形象、降低经营风险、扩大社会影响力的作用。C从公司未来的利润需求、可持续经营等角度描述立项开发的意义。2.项目概况（1）项目位置分析项目宗地所处城市、行政区域、非行政区域（经济开发区、商贸金融区等）的地理位置。附图：项目在该城市的区位图，标记处宗地区域位置，与标志性市政设施、建筑物（如市中心商圈、政府办公地、机场等）的相对位置和距离。（2）宗地现状A.描述四至范围B分析地势平坦状况，注明自然标高及与周边地势比较；C分析地面现状，包括宗地内是否 有水渠、较深的沟壑（小峡谷）、池塘及高压线等对开发有较大影响的因素，并计算因此而损失的实际用地面积；D分析地面现有民居情况，包括具体居住人数、户数。地面有工厂的，要分析工厂的数量、规模、产品性质、开工状况等，并说明对拆迁及项目开发进度的影响；E地下情况分析，包括管线、地下电缆、暗渠、地上建筑物原有撞击及地下建筑和结构等。地上地下都要注意有没有受保护的历史文物古迹和可利用的构建；F分析土地的完整性，是否有市政代征地、市政绿化带、市政道路、名胜古迹、江河湖泊等因素分割土地；G地址情况，包括土地结构、承载力、地下水位和抗震性要求。H附图平面地形图，标记四至范围及相关数据；地形地貌图，主要反映宗地地面建筑、河流、高压线等内容；地下状况图，包括地下管线、暗渠、电缆等。（3）项目周边的社区配套A周边3000m范围内肥肉社区配套分析（a）交通状况分析：公交系统情况，包括主要线路、行车区间等；宗地出行主要依靠的交通方式，是否需要开发商自己解决；现有交通捷运系统，近期或规划中是否 有地铁、轻轨等交通状况有重大影响的工程。附图：交通状况示意图，包括现有和未来规划的城市公共交通和快速捷运系统。（b）教育：大中小学及教育质量情况。（c）医院等级和医疗水平。（d）大型购物中心，主要商业和菜市场。（f）公园。（g）银行。（h）邮局。（I）其他。附图：生活设施分布图，具体位置、距离。B宗地周边3000m外但可辐射范围内主要社区配套现状具体内容分要求参考“A.周边3000m范围内的社区配套分析”（4）项目周边环境分析（根据个案特性描述，没有的可以不写）A.治安情况；B空气状况；C噪声情况；D污染情况（化工厂、河流湖泊污染等）；E危险源情况（如高压线、放射性、 物品生产或仓储基地等）；F周边景观；G风水情况；H近期或规划中周边环境的主要变化，如道路的拓宽、工厂的搬迁、大型医院、学校、购物中心或超市的建设等；I其他。（5）大市政配套分析（一下分析都要说明距宗地距离、成本、接入的可能性）A.道路现状及规划发展，包括现有路幅、规划路幅，规划实施的时间，与宗地的关系（影响）。B供水状况：现有管线、管径及未来规划和实施时间。C污水、雨水排放：现有管线、管径及未来规划和实施时间。D通讯（有限电视、电话、网络）：现有管线、上源位置、距宗地距离、设计线路成本等。F燃气：现有管线、管径、上源位置、距宗地距离、接口位置。G供热水及生活热水：现有管线、管径、上源位置、距宗地距离、接口位置。附图：说明上述配套设施的管线走向、容量和接口位置，及未来规划扩容和增加的情况。（6）规划控制要点A总占地面积、代征地面积、净用地面积、绿化面积、道路面积；B住宅建筑面积、公建建筑面积，公建的内容，并区分经营性和非经营性公建的面积；C综合容积率、住宅容积率；D建筑密度；E控高；F绿化率；G其他。（7）土地价格土地价格的计算方法，若有代征地要说明代征地价格。根据购买价格计算总地价、楼面地价。3.项目法律及政策性风险分析（1）合作方式及条件A合作方式基本情况：合作名称，主要股东投资情况，注册资本，成立时间、特殊背景等。B合作方式：例如，一次性买断土地、建后分房和分面积、建后分销售收入、建后分利润、共同设立公司等。除直接从政府批租土地外，都要明确对方一定能够提供正规税务发票。对分房、分收入要明确合作方是否有承担营业税的义务。C付款进度及其与拿地程序的配合。D.其他合作的主要条件。E与合作方式相关的其他法律规定。（2）土地法律性质评估A.现状土地所有权归属，土地使用权归属，土地的用途。B规划规划所有权归属，规划使用权归属，规划的用途。（3）取得土地使用权的程序评估A取得土地使用权的程序。B取得土地使用权需要的工作日。C取得商品房用地土地使用权所需条件。D取得土地使用权的风险及控制，即取得土地使用权存在的不确定因素及解决。（4）土地性质变更的评估（已经是商品房用地可以不写）A.土地性质变更的程序和理由。B.土地性质变更的政策支持或障碍。C土地性质变更需要的工作日。（5）政策性风险评估分析由于城市规划限制或更改、突发性政策等政府因素而导致项目终断开发、报批报建流程无法完成，项目开发期间土地性质变更受挫而造成前期投入全部或部分损失的可能性判断。（6）总体评价项目开发对各项法律手续和程序的可操作性、合法性，风险的可控性进行评价。如：签约合同中明显对本公司不利的条款及其考虑；部分或全部条款存在的不确定性因素的控制；不利、不确定条款可能遭受的损失和对开发进度的影响等。4.项目区域市场调查与分析（1）区域房地产市场状况分析A区域房地产市场简述形成时间；各档次房地产项目在区域内的分布状况；购买人群变化。B区域房地产市场各项指标成长状况（近3-5年）开工量、竣工量、销售量、供需比、平均销售。C.区域市场在市内各项指标的排名状况及发展趋势（2）区域内供应产品特征A各档次产品的供应状况B各档次产品的集合特征（尤其研究与本项目类似档次物业的特征）；C区域内竞争楼盘状况分析附图：项目周边楼盘个案分布图，其中一些具代表性的未来主要竞争楼盘还要配置现场图片。D.未来2-3年区域内可供应土地状况、产品供应量和产品类型。E分析：本项目在区域市场内的机会点。F结论：区域市场在整体市场的地位及发展态势；本项目所在位置的价位区间和本项目开发产品的价位区间及产品形式；本项目在区域内开发市场潜力；本项目在开发中的营销焦点问题。（3）区域目标客户群研究A.各档次产品目标客户特征及辐射商圈范围（建立在本区域参照项目的经验研究及全市的趋势特征上）。B.结论：本项目目标客户群的区域来源、行业特点、产品力的偏好、购买方式和主要的关注点、诉求点。（4）目标定位A.市场定位：目标人群特征、来源区域、行业特征；B产品定位。5.项目规划设计建议（1）初步规划设计思路A概念设计：产品体现的主题思想，主要设计风格、设计特点。B主要产品类型：多层、高层，还是连拍别墅或屋顶花园、顶层复式等其他类型，及不同类型产品的比列。C节能和环保型建筑材料选用的考虑。D在所在城市中，生产新型、别具一格产品的可能性。E.如果是大型、超大型项目，地营造大社会概念的考虑。（2）规划设计的可行性分析A分析在既定容积率、净用地面积、住宅面积、配套公建面积、控高、建筑密度条件下，制造出的产品时申明类型和特征，是否符合前面提及的规划设计概念和本公司所追寻的各种档次高品质住宅的要求。这主要从规划设计角度判断将上述硬指标转化成现实产品的可能性。B容积率变化对产品设计概念、产品类型和特征的影响。C.土地本身特征对产品设计的影响各考虑。如：地势高低、地形起伏、地块的完整性、地质状况、较深的沟壑（小峡谷）、河流、水塘、地上附着物、地下管线暗渠等对产品设计和环境保护的影响及解决的方法。D项目周边自然环境和人文环境对产品设计的影响及考虑。如：治安环境、噪声环境、污染环境、空气情况、危险源、“风水”因素等对产品规划设计和环境保护的影响及解决方法。E周边市政工程配套设施对产品设计的影响和考虑。如：交通状况（与是否开通业主班车有关）、商业设施（大型购物中心）、教育现状、体育娱乐公园等休闲场所、银行、医院等生活设施对自身配套建设规模和面积做出判断。G市场分析结果对产品设计的影响和考虑。如：市场价格限制和总价控制原则与产品类型和产品特征设计是否存在矛盾，对产品品质是否有影响，并说明如何解决。6.项目开发进度安排（1）土地升值潜力初步评估从地理位置、土地供应、周边环境及配套、市场发展状况、政府规划、城市未来发展战略等角度对土地升值潜力做出初步评估。（2）宗地立即开发与作为土地储备的优缺点分析（3）工程计划工期计划、各期开工面积、竣工计划、开竣工时占当地城市市场和片区市场的占有率。（4）销售计划各期销售时间、价格、面积，预计销售各期的市场占有率，销售计划实现可行性。7.项目费用估算（1）成本费用估算说明测算假设和主要运用指标，如产品类型假设，总建筑面积，住宅和非住宅面积，容积率，项目总投资（即开发成本加开发费用，不包括营业税和所得税）等。并参照下面表13-11所列：表13-11 成本估算表项目投资总额/万元单位成本（元/）土地费用前期工程费基础设施费建筑安装工程费配套费用开发间接费开发成本小计营销费用管理费用总计（2）税务分析A营业税及附加；B所得税；C.土地增值税。上述税种的基本税率，能够享受的税收优惠政策时的税率，项目本身使用的税率，若享受地方政府的优惠政策，要特别说明该项优惠与国家政策是否有冲突，以及如何解决，具体的操作的而过程是什么。8.项目资金计划A.资金投入计划：各期地价、前期费用、基础工程费、建安费、配套费、开发间接费等的投入安排。B资金回款计划：各期销售回款计划。C资金需求计划：结合整个公司资金情况，列示各期资金的需求缺口及融资途径。D.启动资金及启动时只用资金内容、资金占用峰值、实现先进正流入时间、资金占用月平均额。9.项目财务评价A财务评价的假设条件，如是否享受政府各种税费的减免等。B项目利润、投资利润率及主要经济指标。参照表13-12。表13-12 项目利润、投资利润率及主要经济指标表经济指标单位指数（元/）项目总金额/万元销售收入开发成本总投资销售毛利率税前利润税后利润销售净利率投资利润率C.项目开发各期的利润体现表13-13 项目开发各期利润表经济指标2008年20xx年合计上半年下半年上半年下半年上半年下半年结算面积/单位利润/（元/）利润/万元10.项目敏感性分析参照以上内容及表格，可根据实际情况增减。A.成本变动时各项经济指标的变化，假设成本每上升（下降）一定金额或上升（下降）一定百分比比较，如：表13-14 经济指标随成本变动表经济指标预测成本90%预测成本预测成本110%预测成本120%总投资销售毛利率税前利润税后利润销售净利率投资利润率B.售价变动时各项经济指标的变化，假设售价每上升（下降）一定金额或上升（下降）一定百分比来比较，如：表13-15 经济指标随售价变动表经济指标预测成本90%预测成本预测成本110%预测成本120%营业额销售毛利率税前利润税后净利销售净利率总投资利润率C容积率变动时各项指标的变化表13-16 各项指标随容积率变动表主要指标容积率1容积率2容积率3容积率4多高层比营业额总投资销售毛利率税后利润销售净利率总投资利润率11.项目管理资源配置（1）机构设置是否需要成立独立法人公司（项目公司）；主要部门设置。（2）人力资源需求启动项目对各专业（部门）人员的要求，具体人数（重点是专业经理）。（3）人力资源缺口及解决现有人员能否满足需要，缺口人员的解决途径（调动、找平、培训等）。12.项目综合分析与建议（1）优势从品牌、设计、启动速度、产品品质和特性、市场竞争、营销、合作方式、大市政配套、生活配套、是否符合本公司一贯发展思路等方面论述。（2）劣势从品牌、设计、启动速度、产品品质和特性、市场竞争、营销、合作方式、大市政配套、生活配套、是否符合本公司一贯发展思路等方面论述。（3）机会从市场机会、提高市场占有率、树立品牌形象、地区性优惠政策、城市发展规划、宗地所属区域土地价格趋势等方面论述。（4）结论和建议13.项目竞拍和投标方式取得土地需要注意的问题（1）主要指标测算A预测直接建造成本（不包括地价）、售价。B投资收益分析（参考一下格式）：表13-17 投资收益分析表经济指标AA+MA+2MA+nM楼面地价总投资销售毛利率税前利润税后净利销售净利率总投资利润率注：A代表起拍价或投标底价，若没有地价则A代表略低于可能最低中标价；M代表每次举牌增加的最小单位价格，活着是设定的敏感性（或重要性）变化值，例如100万元，变化值不宜过大。C根据需要可增加如下测算：表13-18 增加测算指标销售净利率总投资最高楼地面地价最高总地价R1R2R3注：R代表可接受的销售净利率；销售净利率还可以换成其他主要分析指标，如投资利润率等。（2）竞争对手分析A.主要背景，控股股东情况。B总资产、净资产、净利润（每股利润）。C.资金状况，可能资金来源，融资能力，资金成本。D.操作水平，主要开发的项目。E.参与竞争的主要目的，进而分析对手拿地的其实，是否志在必得。（3）制定策略A分析盈亏平衡点，即保本销售时的地价。B分析销售净利率在10%时可接受的地价或在可接受的吓坏搜净利率时的地价，也可以通过其他指标分析可接受的地价，最终确定最高竞价和投标价。C把握以微弱优势取得土地使用权或开发权的原则。（4）资金筹措短期集中支付大额资金的保证，自筹资金还是向金融机构融资，是否与有关金融机构达成届时一定提供融资服务的协议。14.在心城市开发需要补充的内容（1）在市场分析部分中增加当地商品房住宅市场总体状况A分析该城市最近三到五年商品住宅市场发展状况：开工面积、竣工面积、销售面积、销售额。B.量值描述市场状况，这些指标有：土地批租量、开工量、竣工量、销售量、销售额、供需比、个人购房比例、平均售价、个人信贷额度占销售额比例。C各类型产品的市场特征：价位区分、各档次市场比例、发展趋势、产品特征、分布区域等。D各行政区市场比较：量值描述：土地批租量、开工量、竣工量、销售量、各档次楼盘的销售比重、平均价格等。各区商品住宅分布特征：供应量、销售变化和发展趋势等。E当地城市近、中期规划发展方向描述：城市发展规划、功能布局、基础设施建设等与项目开发个居民住宅密切相关方面。F主要开发商情况：开发商实力、企业性质、开发水平；前20名开发商最近3年的开工量、竣工量、销售量、销售额、销售率、市场占有率。G热点区域的表述和特征，热点产品的表述和特征。H客户的购买偏好、购买关注的要素。I重点楼盘描述。（2）需要完成一份新城市发展及房地产市场调研报告报告格式及内容请参考我们编写的房地产市场调研与优秀案例一书。15.附件（1）有关宗地情况的补充证明资料和法律文件，如各种政府批文、权证等。（2）按照本公司成本核算指导设置科目明细，详细列示成本测算过程。成本测算可采用两种方法：A从预算角度，依照当地相关政府政策、法规，按照成本项目逐项分析计算。但要注意本公司在规划设计、高品质要求下，可能比行业一般成本水平增加的因素。B根据已做的类似项目的相关数据，并充分考虑该项目的特性，在此基础上估算。以上两种方法在测算过程中莫不是一贯而终的，不同的成本项目运用最恰当、最科学的方法，两种方法可以交叉使用。对可上可下的成本项目在不能确定的情况下，尽可能稳健一些，具体测算可参照表13-19。表13-19 成本估算表成本项目总成本/万元单位成本/（元/）参考项目单位成本说明一、土地获得价款1.政府地价及市政配套2.合作款项3.红线外市政配套4.拆迁补偿费二、开发前期准备费1.勘察设计费2.报批报建费3.三通一平费4.临时设施费三、主体建筑工程费1.基础工程2.结构及粗装修3.门、窗工程4.公共部位精装修5.室内精装修