酒店经营收入数据估算及财务预算.doc

温州嘉正商务酒店经营成本预算
【酒店经营收入数据预算】

酒店总投资 亿元， 资金来源为资本金 亿元，银行贷款 1
亿元。酒店建筑面积 万 平方米 ，共有客房 108 间，经营项目。
一、 酒店经营收入数据预算
•  参考：酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，经济型酒店平均房价应在 200-230元之间。
•  【常规】例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率 60 ％，旺季客房出租率 80 ％，淡季平均房价200元 / 天，旺季平均房价 230 元 /
天，
•  按当地经营情况测算收入为 590万元，详见下表：
项目名称
测算模型
实例（元）
金额
（万元）
客房收入
旺季客房收入＝ 客房数量 * 经营旺季月份数 *30 天 * 旺季开房率 * 旺季平均房价 ;
淡季客房收入＝ 客房数量 * 经营淡季月份数 *30 天 * 淡季开房率 * 淡季平均房价 ;
108*6*30*80%*230=357万元
108*6*30*60%*200=233万元
590
茶餐厅

平均5000/天
183
二、 成本费用数据预算
•  酒店总成本 = 固定成本 + 运营费用
•  固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员变化
及经营管理能力的高低会有所不同。
•  按当地经营情况测算酒店总成本为 404.9 万元，其中固定成本 万
元，运营费用 万元，详见下表：
项目名称
测算模型
实例 ( 元 )
金额
( 万元 )
折旧费
资产原值 * 净残值率 / 预计使用年限

财务费用
贷款额 * 贷款利率

固定成本
折旧费 + 财务费用

人工成本费用
详细见附件
2500*56人
168
排污费
按照国家环保局制定标准，根据酒店实际用水及排污量而定

数字电视
费率 * 客房总数量
216*108
2.3
消防器材维保
费率 * 灭火器数量

1
电梯维保价格
年固定收费

2
保险费
按保险协议计算 , 资产原值 * 费率

5
员工餐
员工用餐人数 * 每天餐费（视地区不同可在 6 元至 10 元之间浮动） *365 天
56*8*365*2
32
日常设备设施维保费
全年营业收入 *1%
590万元 *1%
2.9
能源消耗
水电费用

108
客房一次性用品、洗涤、清洁费用、
旺季客房用品消耗 = 客房总数量 * 旺季开房率 * 经营旺季天数 * （单间客房客用一次性消耗品价格＋布草洗涤单次价格＋单次清洁费用价格） ;

108*70%*12*30*8=22万元
清洗费用：12万

34
公共区域地毯清洁保养费用
每平米月平均清洁费用 * 公共区域地毯面积 *12 个月

其他费用
交通、通讯、绿化、消毒杀菌、服装等费用 , 全年营业收入 *1%

5.9
早餐

43.8
营业税金
全年营业收入 *5.5%

房租

茶餐厅

109.8
运营费用
客房成本+ 其他成本

营业总成本
固定成本 + 运营费用

514.7

项目名称
测算模型
实例 ( 万元 )
金额 ( 万元 )
经营利润
全年经营收入 - 运营费用
773-514.7
258.3
所得税
营业利润 *25%

净利润
营业利润 - 所得税

•  分析偏差
•  按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差 。经分析预
测数据后发现，由于酒店设施较新，在预测运营费用的日常设备设施维保费时取值较低。
四、结论
大量的经验数据表明，偏差控制在 10%-20% 之间是合理的，偏差较大时 , 需
分析预测数据 , 找出差异原因 , 看是否需要重新测算。
物业安保培训方案
为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。
一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主，在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识，在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容，使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规，成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争。工作入口门卫守护，定点守卫及区域巡逻为主要内容，在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。
2、培训要求
1）保安理论培训
通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限，同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。
2）消防知识及消防器材的使用
通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义，熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保护公司财产和员工生命财产的安全。
3) 法律常识及职业道德教育
通过法律常识及职业道德教育，使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好的为公司服务的精神。
4) 工作技能培训

其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落

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